Финансово – экономические отношения банков и предприятий

    Оглавление

    стр.

    Введение…………………………………………………………………..3

    Глава 1. значение кредита и банков..………………………….6

    1.1. Цели, задачи и функции банков  во взаимоотношениях с предприятиями…………………………………………………………………….6

    1.2. Банковская система и проблемы формирования финансовых активов предприятия……………………………………………………………………...10

    Глава 2. Финансово – экономические отношения банков и предприятий…………………………………………………...17

    2.1. Финансово – экономические отношения банков и предприятий в условиях кризиса………………………………………………………………...17

    2.2. Финансово – экономические отношения банков и предприятий в Бурятии…………………………………………………………………………...22

    Заключение……………………………………………………………..33

    Список  использованных источников……………………....35 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Введение

    Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

    Между тем с помощью банков происходит аккумуляция временно не используемых свободных денежных средств, их перераспределение, «обмен веществ», использование «энергии»  окружающей среды в интересах  общего блага. Деньги и кредит как  факторы роста общественного богатства способны делать нации более богатыми, однако лишь в том случае, если управление деньгами и кредитом основывается на четких правилах, их нарушение может стать тормозом экономического роста и процветания хозяйства.

    Банки имеют специфическое назначение, выполняют определенную функцию. Будучи предприятиями, регулирующими денежно-кредитные отношения, выполняющими многообразные банковские и иные операции, банки подчиняются экономическим законам, общим и специальным законодательным нормам. Банки имеют свою, только им присущую, технологию.

    Адекватное  системно-научное понимание объективных  экономических и юридических  закономерностей функционирования банковской системы, правовых форм и  методов государственного регулирующего  воздействия на денежно-кредитные отношения способствует активизации позитивной управляющей деятельности государства. Результатом активизации научных исследований могло бы стать создание качественных, учитывающих объективные экономические законы и основанных на Конституции России правовых норм, призванных регулировать денежно-кредитные отношения. Нельзя допустить, чтобы в российской науке, в российском законодательстве и в практике денежно-кредитного регулирования восторжествовал принцип коллективной безответственности.

    Банковская система и проблемы, с ней связанные, имеют для России последних 20 лет особое значение. За столь непродолжительное время именно банковская сфера чаще всего порождала серьезные конфликтные ситуации общефедерального значения: от утраты населением и многими субъектами экономической деятельности своих денежных средств (в результате недостаточно продуманной государственной политики) до прямого обмана некоторыми кредитными организациями своих клиентов, кредиторов и самого государства.

    Присущие  банковской системе негативные явления порождают различные, порою противоположные, точки зрения о состоянии и перспективах ее развития и государственного регулирования.

    Целесообразно учитывать накопленный за годы реформ негативный опыт функционирования банковской системы России, так как теперь общество знает, какой она быть не должна. С учетом этого опыта государству необходимо выстраивать контуры новой банковской системы страны, нацеленной не только на получение прибыли, но и на создание предпосылок для роста конкретных сегментов отечественной экономики, включая качественный рост самой банковской системы. Для создания такой банковской системы важно решить, сохранит ли государство за собой суверенное право на регулирование денежно-кредитной системы, включая банковскую, или эта часть экономики станет саморегулирующейся, самоорганизующейся и самонастраивающейся. Очевидно, что организация и функционирование банковской системы должны быть основаны на внятной политике государства в денежно-кредитной сфере, выражением которой (в первую очередь) является банковское законодательство.

    Таким образом, исследуемая тема представляет интерес не столько с теоретической, сколько с практической точки  зрения. Вышеизложенное обосновывает актуальность заявленной темы, ее теоретическую и прикладную значимость.

    Цель  данного исследования -  дать обобщающую, интегрирующую характеристику роли кредита и банков в современных условиях.

    Объектом  данного исследования являются финансово - экономические отношения, составляющие сущность и содержание роли кредита и банков в современных условиях.

    Предметом данного исследования являются понятие, значение и перспективы роли кредита и банков в современных условиях.

    Теоретическую основу данного научного исследования будет представлять научная литература в области банковского дела, финансов и кредита, экономической теории. Методологическую основу исследования составляют общенаучные методы познания: логический и сравнительно-аналитический, системно-структурный, диалектический и конкретно-экономический подход на основе макроэкономического уровня анализа.

    Структура данного научного исследования определяется исходя из общей цели, частных задач  и внутренней логики исследования. Структурно данное научное исследование будет состоять из введения, основной части с внутренним подразделением на главы и подглавы, заключения и списка использованных источников и литературы. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 1. значение кредита и банков 

    1.1. Цели, задачи и функции банков  во взаимоотношениях с предприятиями 

    В отечественном законодательстве банк определяется как "...кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц".

    Отсюда  следует, что главное, законодательно закрепленное назначение банка состоит  в том, чтобы аккумулировать (приобретать  за плату в свое временное распоряжение) свободные денежные средства предприятий, учреждений, организаций и населения и собранные таким образом средства (а равно и свои собственные) им же предоставлять в кредит, то есть во временное же пользование и также за плату (естественно, большую, чем в первом случае). Указанное аккумулирование средств достигается самыми разными путями, среди которых нельзя не отметить следующие:

    получение банком кредитов от других банков (в  том числе Центрального), иных юридических, а также физических лиц;

    получение займов (например, облигационных) от юридических  и физических лиц;

    привлечение средств от юридических и физических лиц посредством распространения:

    банковских  векселей;

    сертификатов (сберегательных и депозитных);

    банковских  карт и иных предоплаченных финансовых инструментов;

    прием вкладов (депозитов) от юридических  и физических лиц;

    прием на обслуживание новых клиентов, открытие расчетных или валютных счетов (на которые клиенты сразу вносят определенные суммы);

    зачисление  на счета клиентов денежных поступлений в их адрес или сумм их собственной выручки (торговые и некоторые другие организации).

    Включенные  в текст Закона банковские операции в действительности могут осуществляться лишь в их единстве, при этом открытие и ведение счетов клиентов представляет собой важнейший внутренний элемент специфически банковского механизма аккумуляции свободных средств - привлечения денег во вклады.

    За  счет аккумулированных средств банк может кредитовать клиентов. При  этом необходимо учитывать, что собранные ресурсы регулярно уменьшаются на величину списываемых со счетов клиентов сумм, которые в качестве оплаты их обязательств перед собственными работниками, контрагентами, бюджетами и внебюджетными фондами соответственно выдаются держателям счетов наличными (на зарплату и другие текущие нужды) либо направляются на соответствующие счета в других банках.

    Коммерческий  банк (если отвлечься от его собственных  средств, обычно относительно небольших) представляет собой посредническую организацию, оказывающую клиентам две необходимые фундаментальные услуги:

    кредитные - двум разным группам клиентов, одна из которых сама кредитует банк, доверяя ему свои средства (пассивные  кредитные операции банка), а другая кредитуется в банке, занимая  у него деньги (активные кредитные операции банка);

    расчетно-платежные (нередко в сочетании с кассовыми) - всем своим клиентам.

    Функции коммерческих банков выражаются также  в том, что они являются как  бы проводниками или даже "поводырями" в сложнейшей системе рыночной экономики  и мирохозяйственных связей для других участников рынка (для их денежных потоков) - производственных предприятий, организаций торговли, небанковского финансового сектора и населения.

    К числу существенных особенностей банковской деятельности, как правило, относят  следующие:

    1) преобладание в ресурсах банков  привлеченных и заемных средств,  влекущее высокую ответственность  за эффективное использование  прежде всего средств вкладчиков  и кредиторов;

    2) чрезвычайную подвижность, изменчивость  параметров функционирования финансовых рынков, вызываемую не только экономическими, но и политическими, социальными и иными причинами, требующую от сотрудников постоянной аналитической напряженности и высочайшей оперативности, причем не в ущерб качеству анализа и проведения операций;

    3) необходимость постоянно и одновременно работать с самыми разнообразными клиентами, представляющими практически все сферы и отрасли хозяйства, противоречивые интересы и цели которых надо согласовывать на самых разнообразных рынках, испытывающих отнюдь не совпадающие тенденции, со всем богатством существующих в каждый данный момент финансовых инструментов, с разнообразными валютами;

    4) нематериальный характер банковских  продуктов (услуг) и необходимость  участия практически всех подразделений  банка в производстве каждого такого продукта.

    Это некоторые важнейшие особенности  банковской деятельности, в которых  специфики какой-либо страны не наблюдается. Если же иметь в виду такие ее особенности, которые характерны для  современной России, то к ним можно  отнести следующие:

    исключительно короткий исторический срок существования  российских банков, недостаток у них  практического опыта, а тем более  традиций;

    очень небольшие по сравнению с ведущими рыночными странами размеры собственных  капиталов банков;

    весьма  недостаточная степень оснащенности банков современными техническими средствами коммуникации (для большинства наших банков они пока очень дороги);

    в целом недостаточный уровень  профессионализма руководителей и  персонала банков;

    необходимость работать и выживать в предельно неблагоприятных условиях: отсутствия практически у любого клиента достоверной кредитной и иной банковской истории (это означает, что у банков мало оснований доверять деловой добропорядочности многих своих клиентов); достаточно низкого уровня доверия населения финансовым институтам вообще и банкам в частности; плохо исполняемого административно-хозяйственного и уголовного законодательства и т.п.