Деньги и денежный оборот

     Действительные  деньги – это деньги, у которых  номинальная стоимость соответствует  реальной стоимости, т.е. металла, из которого они изготовлены.

     Знаки стоимости – это уже не полноценные  деньги, поэтому они не размены на золото. В настоящее время все страны отошли от золотого содержания денег и перешли к денежным знакам. [1, c. 19]

     Бумажные  деньги – знаки стоимости, замещающие в обращении полноценные деньги. Они наделены принудительным курсом, неразменностью на золото и выпускаются обычно государством (как правило, казначейством) для покрытия своих расходов.

     Природа бумажных денег заключается в  том, что они не имеют ощутимой самостоятельной стоимости: затраты  труда на их печатание небольшие  по сравнению с выражаемой ими  стоимостью товаров. Они приобретают представительную стоимость, общественную значимость в процессе обращения. Независимо от массы выпущенных бумажных денег и принудительного курса их реальная стоимость определяется не штемпелем государства, а законом стоимости, законами денежного обращения. Первые бумажные деньги появились в XIII в. (1260–1263 гг.) в Китае.

     Бумажные  деньги почти неизбежно связаны с инфляцией, они неустойчивы, так как их выпуск обусловлен не только реальными потребностями оборота, но и непроизводительными расходами. Обесценение денег реально выражается в снижении их покупательной способности по отношению к товарам, работам, услугам, оно проявляется в общем росте товарных цен – розничных и оптовых. Разность между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и расходами на их печатанье составляет эмиссионный доход государства.

     В современных условиях практически  нет классических бумажных денег, выпускаемых  казначействами государства для  финансирования своих расходов. В основном обращаются кредитные деньги, которые с некоторой долей условности можно отнести к бумажным деньгам. [4, c. 20-21]

     Кредитные деньги – это средства обмена, которые  представляют собой обязательства  частного лица или фирмы.

     Так, например, банковский депозит является кредитными деньгами, или долгом банка, потому что обязан выдать сумму денежных средств владельцу вклада, когда бы он того ни пожелал. Одновременно это еще и средство обмена, так как люди охотно принимают в качестве платежа чеки, выписанные на этот депозит. [5, c. 476]

     Кредитные деньги прошли следующую эволюцию: вексель, акцептованный вексель, банкнота, банковские депозиты, чек, электронные деньги, кредитные карточки.

     Механизация и автоматизация банковских операций, переход к широкому использованию ЭВМ способствовали возникновению новых методов погашения или передачи долга с применением электронных денег. Например, в США в 70-х гг. была создана система платежей на электронной основе, получившая название системы электронных переводов денежных средств – ЕФТС (Electronik Funds Transfert System).

     На базе внедрения ЭВМ в банковское дело возникла возможность замены чеков кредитными карточками. Это – средство расчетов, замещающее наличные деньги и чеки, а также позволяющее владельцу получить в банке краткосрочную ссуду. В настоящее время используются в основном четыре вида кредитных карточек: банковские, торговые, карточки для приобретения бензина, карточки для оплаты туризма и развлекательных мероприятий. Но наиболее распространенным видом являются торговые карточки. [3, c. 41]

     1.1.2 Функции денег. Деньги – это особый товар, служащий всеобщим эквивалентом. Лучше всего сущность денег проявляется в их функциях.

     1. Деньги как мера стоимости.  Это приравнивание товара к  определенной сумме денег. Что  дает количественное измерение  величины стоимости товара. Стоимость товара, выраженная в деньгах, является его ценой.

     Функция меры стоимости реализуется на основе масштаба цен. С его помощью цена товара как показатель величины стоимости  преобразуется в прейскурантную или рыночную цену, выраженную в  национальных денежных единицах.

     2. Деньги как средство обращения.  Они позволяют платить владельцам  ресурсов и производителям таким  товаром (деньгами), который может  быть использован для покупки  любого другого товара или  услуги, имеющимся на рынке. Как  средство обмена деньги позволяют избежать неудобство бартерного обмена

     3. Деньги как средство накопления, сбережения и образования сокровищ. Если производитель, продав свой товар, в течение длительного времени не покупает другой товар, то деньги, изъятые из обращения с целью накопления, выполняют функцию средства образования сокровищ, т.е. сохранения стоимости. Сокровища – это накопление драгоценных металлов в виде монет, слитков, ювелирных и других изделий, принадлежащих государству или частным лицам. Рыночная система создает возможности и стимулы для превращения сокровищ  в капитал, приносящий прибыль, отчасти непосредственно, но главным образом через кредитную систему, в том числе фондовую биржу.

     4. Деньги как средство платежа  (расчетов). В силу ряда обстоятельств товары не всегда могут продаваться с немедленной оплатой за наличные деньги. Поэтому возникают расчеты, которые растянуты во времени и фактически базируются на отсрочке уплаты денег. Деньги функционируют как средство платежа не только при оплате купленных товаров в кредит, но и при погашении других обязательств, например, при возврате денежных ссуд, внесении арендной платы за землю, уплате налогов, а также в расчетах между экономическими агентами, которые осуществляются через банки. [6, с. 447-448]

     5. Мировые деньги. Появление мировых денег вызывали внешне торговые связи, международные кредиты, предоставления услуг внешнему партнеру. Мировые деньги функционируют как общее платежное средство, общее покупательное средство и общая материализация общественного богатства. Они в качестве международного средства выступают при расчетах по международным балансам: если платежи данной страны за определенный период превышают ее денежные поступления от других стран, то деньги выступают средством платежа.

     Международным покупательным средством мировые деньги служат при нарушении равновесия обмена товарами и услугами между странами, когда их оплата осуществляется наличными деньгами. Как общее воплощение общественного богатства мировые деньги используются при предоставлении ссуд или субсидий одной страной другой или при выплате репараций стране-победительнице страной, которая побеждена. В таком случае происходит перемещение части богатства от одного государства к другому в денежной форме.

     Говоря  о мировых деньгах нужно рассмотреть понятие «конвертированность» валют. Способность национальной валюты свободно обмениваться на иностранные валюты во всех видах денежных операций при действительном валютном курсе называется конвертированностью (conversion (англ.) – превращение). И на данное время полностью конвертированными считаются лишь не больше десяти валют мира, из них четыре – свободно используемые: доллар США, евро, японская йена, английский фунт стерлингов. Именно эти валюты выполняют функцию мировых денег в полном объеме, выступая в качестве международного расчетного и платежного средства во всех видах операций. Также эту функцию играют наднациональные денежные единицы – СДР, ЭКЮ, которые используются международными валютно-финансовыми организациями. 

     1.2 Денежный оборот 

     1.2.1    Понятие     денежного    оборота,    структура    и    принципы

                организации. Совокупность всех денежных поступлений и платежей образует денежный оборот. Денежный оборот – это движение денег, опосредствующее денежные отношения между предприятиями, объединениями, организациями, учреждениями, а также между ними и государством, между предприятиями и их работниками, населением и государством, отдельными гражданами.

     Важная  функциональная роль денежного оборота  в экономической системе отношений состоит в том, что он благодаря особому свойству денег быть всеобщим эквивалентом объединяет взаимодействие отдельных субъектов системы по поводу создания, распределения, перераспределения и использования общественного продукта. [7, с. 8]

     Денежный  оборот имеет сложную внутреннюю структуру, которая определяется многообразием участников и разнообразием образующих его денежных потоков, обслуживающих реализацию товаров и услуг, нетоварные платежи, а также процессы формирования и использования денежных накоплений. Можно выделить несколько признаков классификации элементов, составляющих данную структуру:

     – по форме функционирующих денег: наличный и безналичный денежные обороты;

     – по субъектам экономической деятельности: оборот между хозяйствующими субъектами; оборот между хозяйствующими субъектами и населением; оборот между хозяйствующими субъектами, населением и учреждениями кредитно-финансовой системы, а также финансовыми органами;

     – по субъектам кредитно-финансовой системы: оборот между коммерческими банками (межбанковский оборот); оборот между центральным и коммерческими банками; оборот между коммерческими банками и их клиентами (банковский оборот). В своем единстве эти обороты образуют денежно-кредитный оборот. [8, с. 105]

     Исходя  из связи денежного оборота с производством и движением совокупного общественного продукта, выделяют движение денег, опосредствующее товарный оборот, связанный с процессом производства и реализации продукции (работ, услуг), и нетоварный, связанный с выполнением финансовых обязательств и осуществлением других платежей нетоварного характера (штрафы, пени, страховые платежи и т. п.).

     По  способу платежа денежный оборот подразделяется на безналичный, т. е. совершаемый без использования наличных денег, и налично-денежный, при котором все расчеты и платежи совершаются с участием наличных денег, выполняющих функции обращения, платежа и т. д. Часть денежного оборота составляет платежный оборот, в котором деньги функционируют только в качестве средства платежа. Составными частями платежного оборота являются безналичный оборот и та часть налично-денежного оборота, в котором деньги выполняют функцию средства платежа.

     Основными принципами организации денежного  оборота являются:

     1) регулирование порядка осуществления  расчетов и платежей;

     2) формирование объективно необходимого количества денежных средств по структурным звеньям и в целом по хозяйству.

     Существует  классическая модель кругооборота товаров  и услуг, которыми обмениваются фирмы и домашние хозяйства, уравновешенного потоком денежных платежей, совершаемых при обмене.

     При включении в кругооборот сбережений и инвестиций средства могут переходить от хозяйствующих субъектов к рынкам продуктов двумя путями: прямым – при непосредственных затратах на потребление и косвенным – при движении средств через финансовые рынки, сбережения и инвестиции. 

     1.2.2 Налично-денежный  оборот, его организация. По своему экономическому содержанию наличный денежный оборот – процесс непрерывного движения наличных денег, часть денежного оборота.

     Наличные  деньги используются:

     1) для осуществления кругооборота товаров и услуг;

     2) для расчетов по выплате заработной  платы и приравненных к ней  платежей;

     3) для оплаты ценных бумаг и  выплат дохода по ним;

     4) для платежей населения за  коммунальные услуги и т.д. 

     Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени между юридическими лицами, физическими лицами и государственными органами. [9, с. 26]

     Наличные  деньги начинают движение из касс банков, прежде всего из центрального банка, как из эмиссионного центра.

     Из  оборотных касс этого банка они  поступают в коммерческие банки. Предприятия, организации, предприниматели  за счет имеющихся на их счетах средств или предоставленного кредита получают наличные деньги в кассах коммерческих банков. Эти денежные суммы предназначены для выплаты заработной платы и приравненных к ним платежей и осуществления других платежей наличными деньгами. Часть наличных денег из касс банков может продаваться другим банкам, а также непосредственно выплачиваться населению (проценты по вкладам, выплата пенсий, пособий, дивидендов и др.). Из касс предприятий, организаций, индивидуальных предпринимателей производятся выплаты населению наличных денег, полученных по целевому назначению в банках. Незначительные суммы используются для расчетов наличными деньгами между предприятиями, организациями.