Первоначально получили распространение платежные  карточки, имеющие магнитную ленту, содержащую всю необходимую информацию об их владельцах. В 90-е гг. в оборот поступили платежные карточки нового поколения, содержащие микрокомпьютер и обладающие более высокой степенью защиты.

     Платежные карточки классифицируют в зависимости  от времени совершения текущего расчета  следующим образом: предварительно оплаченные карточки (дебетовые) и карточки, используемые для осуществления  текущего платежа (кредитная, магазинная карточка, карточка для путешествии и развлечений).

     Платежные карточки являются денежным документом, удостоверяющим наличие счета их держателя в кредитном учреждении. Их владелец, не прибегая к бумажным носителям, может списывать деньги со счета в банке только в пределах его остатка (дебетовые карточки) или использовать средства сверх  имеющихся на счетах сумм в пределах установленных лимитов (кредитные  карточки). Некоторые платежные карточки (магазинные) могут использоваться и как дебетовые, и как кредитные [17, с. 194].

     Платежные карточки применяются при оплате товаров и услуг, а также при  получении наличности с помощью  банковских автоматов-кассиров (банкоматов) и банковских терминалов в торговых точках, на улицах, в банках.

     Наиболее  распространенные кредитные карточки - "Виза", "Мастер Кард", "Америкэн экспресс", карточки для путешествий и развлечений "Диннер клаб".

      Формы безналичных расчетов могут быть самыми разнообразными. Они зависят  от исторических и экономических  особенностей отдельных стран, специфики  кредитной системы, степени развития электронных средств связи, компьютеризации банковского дела. Наиболее распространены чеки, аккредитивы, кредитные карточки, электронные переводы, жироприказы, векселя, сертификаты, а в Казахстане – также платёжные поручения и платёжные требования-поручения [18, с. 309].

      Безналичное обращение доминирует, обусловливая всё большую дематериализацию денежного обращения. Причинами этого являются:

      1) сокращение издержек обращения; 

      2) ускорение денежного оборота; 

      3) удобство безналичных расчётов. Однако в некоторых сферах  экономической жизни наличие  денег сохраняет свою значимость.

      Во-первых, в сделках, где одной из сторон является население. Например, в Республике Казахстан очень незначительная часть населения пользуется безналичными расчетами, хотя для стран с развитой рыночной экономикой ситуация кардинально  меняется (например, в США заработную плату наличными получают не более 6% занятого населения).

      Во-вторых, в условиях кризисных потрясений большинство экономических агентов  стремятся обладать наличностью.

      В-третьих, налично-денежный оборот трудно контролируем. Он может выступать средством  уклонения от налогов и прочих незаконных действий.

      Между налично-денежным и безналичным  обращением существует взаимосвязь: деньги постоянно переходят из одной  в другую сферу денежного обращения. Очевидно, что именно наличность обеспечивает человеку удобство, связанное с тем, что необходимые для покупки средства лежат у него в кармане, и ему нет необходимости при каждой покупке ходить в банк.

      Хранение  денег в виде наличности лишает человека возможности получать проценты по вкладу. Следовательно, надо взвесить преимущества и недостатки наличных денег и  решить, сколько же наличных денег  надо имеет на руках [19, с. 204].

      Таким образом, нами были рассмотрены теоретические  аспекты функционирования денежной системы в современных условиях.

 

     

     2 Анализ развития  денежной системы Республики  Казахстан и особенностей ее  функционирования в современных  условиях

     2.1 Основы денежной  системы Республики Казахстан

 

     Денежная  система Казахстана функционирует  в соответствии с законом «О банках и банковской деятельности» от 31 августа 1995 г. N 2444, определившим правовые ее основы.

      Официальной денежной единицей (валютой) в нашей  стране является тенге. Введение на территории РК других денежных единиц запрещено. Соотношение между тенге и  золотом или другими драгоценными металлами Законом не установлено. Официальный курс тенге к иностранным  денежным единицам определяется Национальным Банком РК и публикуется в печати.

      Исключительным  правом эмиссии наличных денег, организации  их обращения и изъятия на территории РК обладает Национальный Банк РК. Он отвечает за состояние денежного обращения с целью поддержания нормальной экономической деятельности в стране [20].

      В связи с тем, что казахстанская  денежная единица – тенге по закону не связана с денежным металлом (золотом), фиксированный его масштаб цен  отсутствует. Официальный масштаб  цен тенге устанавливается государством. Денежная система Казахстана включает следующие основные элементы: денежную единицу, виды денег, имеющие законную платежную силу, эмиссионную систему, кредитный аппарат. 

      Таблица 1 -  Элементы денежной системы 

 

      Эмиссионная система представляет собой установленный законом страны порядок эмиссии и обращения денег. В развитых капиталистических странах выпуск банкнот осуществляется центральными банками, а казначейских билетов и монет – казначействами – в соответствии с законодательно установленным в государстве эмиссионным правом.

      Виды  наличных денег, являющиеся законным средством платежа, включают банкноты, казначейские билеты, разменные монеты.

      Национальная  денежная единица – это установленный, в законодательном порядке денежный знак, который служит для соизмерения  и выражения цен всех товаров. Денежная единица, как правило, делится  на мелкие кратные части. В большинстве  стран установлена десятичная система  деления 1:10:100. (1доллар США равен 100 центам, 1 индонезийская рупия – 100 сена и т.д.);

      Видами  денег, имеющими законную платежную  силу, являются банкноты и металлические  монеты, которые обеспечиваются всеми  активами НБ РК, в том числе золотым  запасом, государственными ценными  бумагами, резервами кредитных учреждений, находящимися на счетах НБ РК. На территории Казахстана функционируют наличные деньги (банкноты и монеты) и безналичные  деньги (в виде средств на счетах в кредитных учреждениях).  

     2.2 Современное состояние  денежной системы Республики  Казахстан

 

     В 2010 году отмечалось сохранение инфляционного  фона в экономике. Причиной неснижения инфляционного фона в экономике в 2010 году стало проявление внешних факторов. Повышение мировых цен на товарных рынках, включая цены на нефть, металлы, способствовало росту цен казахстанских предприятий-производителей промышленной продукции. Кроме того, неблагоприятные погодные условия (засуха, пожары) в некоторых странах привели к сокращению производства отдельных видов продовольствия, в том числе зерновых культур. Данная ситуация способствовала нарастанию инфляционных ожиданий внутри Казахстана [21].

     Факторы роста инфляции в 2010 году были также  связаны с несбалансированностью спроса и предложения в экономике. При этом одной из главных причин расширения совокупного спроса в экономике стал рост денежных доходов населения, что в 2010 году было подкреплено не только оживлением деловой активности, но также повышением заработных плат, социальных пособий и пенсий из государственного бюджета на 25% в апреле 2010 года.

     При этом формирование инфляционных процессов  в Казахстане в 2010 году происходило на фоне минимального влияния со стороны монетарных факторов. Так, рост денежной массы в 2010 году составил 14,1%, денежная база расширилась всего на 5,0%.

     Между тем, по итогам 2010 года инфляция сложилась  в пределах целевого коридора Национального Банка в 6-8%.

     По  итогам 2010 года годовая инфляция сложилась  на уровне 7,8% (рисунок 4), что на 1,6 п.п. выше по сравнению с инфляцией 2009 года (декабрь 2009 года к декабрю 2008 года – 6,2%). Среднегодовая инфляция составила 7,1%, против 7,3% в 2009 году. 

 

     Рисунок 4 – Уровень инфляции 

     В 2010 году ускорение годовой инфляции произошло на фоне увеличения темпов роста цен на продовольственные товары, тогда как темпы роста цен на непродовольственные товары и платные услуги замедлились. Продовольственные товары стали дороже на 10,1% (в 2009 году – на 3,0%), непродовольственные товары – на 5,5% (на 8,6%), платные услуги населению – на 6,8% (на 8,4%) [20].

     Наибольший  рост продемонстрировали цены на фрукты и овощи – на 19,1%, на масла и жиры – на 18,8%, на сахар – на 12,3%, на мясопродукты – на 12,1%, на медицинские услуги – на 9,8%, на жилищно-коммунальные услуги – на 7,0%.

     Постепенный рост мировых цен сказался на удорожании промышленной продукции казахстанских производителей в 2010 году. Промышленная продукция в целом за 2010 год стала дороже на 12,9% (в 2009 году – рост на 31,0%).

     При этом произведенная продукция стала  дороже на 13,4%, в том числе продукция промежуточного потребления – на 13,8%, потребительские товары – на 9,7%, а средства производства – на 0,6%. Услуги производственного характера стали дороже на 5,1%. Инструменты денежно-кредитной политики. В 2010 году основной целью Национального Банка было обеспечение стабильности цен в стране и удержание годовой инфляции в пределах 6-8% [22].

     Меры  Национального Банка, а также  благоприятная ценовая конъюнктура  на основные позиции казахстанского экспорта способствовали сохранению стабильной ситуации на внутреннем валютном рынке. В этих условиях с 5 февраля 2010 года Национальный Банк расширил коридор колебаний курса тенге: 150 тенге/доллар (+)10% или 15 тенге, (-)15% или 22,5 тенге. Данный коридор был установлен до 20 марта 2011 года.

     В течение 2010 года обменный курс тенге  по отношению к доллару США  оставался в заданном коридоре при минимальном участии Национального Банка на внутреннем валютном рынке. При этом отмечалась тенденция укрепления национальной валюты.

     На  внутреннем валютном рынке в 2010 году Национальный Банк выступал преимущественно в качестве покупателя иностранной валюты. За 2010 год нетто-покупка Национального Банка на внутреннем валютном рынке составила 2,7 млрд. долл. США [23].

     В 2010 году Национальный Банк предоставлял займы рефинансирования банкам посредством операций обратного РЕПО. Общий объем займов рефинансирования за 2010 год составил 5,7 трлн. тенге. Сроки данных операций не превышали 1 месяц. По состоянию на конец 2010 года объем непогашенной банками задолженности перед Национальным Банком по операциям обратного РЕПО составлял 464,9 млрд. тенге (рисунок 5).