Бюджетирование на примере ОАО "Сбербанк России"

Главное отличие такого вклада от вкладов, открытых в отделении  Банка в том что ставка по нему выше, чем в отделении Банка: ставка в рублях выше на 1% годовых, по сравнению  с аналогичными вкладами базовой  линейки в случае их открытия в  офисах Банка.

Второе - накопить вклад.

Пополнение вклада легко  и быстро можно осуществить через  банкоматы банка с помощью  любой банковской карты, выпущенной Сбербанком России, выбрав на экране банкомата  раздел «Вклады» и опцию «Пополнение  вклада», а также через систему  Сбербанк-онлайн или в офисе банка.

Третье - это получение  вклада.

Получить вклад и начисленные  проценты можно по окончании срока  на счет банковской карты клиента  банка, с которой был размещен вклад.

Глава 2 Рекомендации по развитию нового банковского продукта в ОАО «Сбербанк России»

2.1 Формирование  ЦФО и конкурентоспособность  нового продукта

В банках обычно выделяются центры финансовой ответственности (ЦФО). Прямые накладные расходы и капитальные вложения ведутся по каждому ЦФО.

Изучив организационную  структуру ОАО «Сбербанк России» можно сформировать следующие центры финансовой ответственности: (Приложение 1)

Конкурентоспособность вклада «Сбербанк-Банкоматный+» заключается в том что он является довольно выгодным предложением так как для начала пользования достаточно 1 тысячи рублей. Даже если средства вклада потребуются клиенту досрочно в полном объеме - он не потеряете всех процентов на которые рассчитывали. Проценты начисляются ежемесячно, а не в конце срока вклада. Проценты доступны для снятия в любое удобное время, а если клиент не воспользуется начисленными процентами они будут автоматически прибавлены к сумме вклада, что увеличит его доход.

2.2 Планирование  основных параметров продукта

Вклад «Сбербанк-Банкоматный+» открывается в валюте Российской Федерации, а минимальная сумма вклада составляет 1000 рублей и открывается сроком от 3 месяцев до 3 лет, процентная ставка зависит от выбранного временного интервала нахождения депозита в банке. Характеристика вклада «Сбербанк-Банкоматный+» представлена в таблице 9.

 

Таблица 9. – Характеристика вклада «Сбербанк-Банкоматный+»

«Сбербанк-Банкоматный+» (рублевый вклад)
Минимальная сумма первоначального  взноса	1000
Размер дополнительных взносов	от 1000
Срок хранения	1 - 36 месяцев
Процентная ставка	6,00-9,00% годовых

 

- вклад является  пополняемым, прием дополнительных  взносов прекращается за 30 дней  до окончания срока действия  вклада. Минимальная сумма дополнительного  взноса не менее 1000.

- расходные  операции допускаются;

- вклад не  пролонгируемый;

- открыть  вклад можно только в банкоматах  Сбербанка России, расположенных  на территории РФ;

- досрочно  закрыть вклад можно в офисе  банка или через систему Сбербанк-онлайн;

- вклад может  быть открыт только резидентом  РФ;

- вклад не  открывается в пользу третьих  лиц.

При досрочном  расторжении договора вклада проценты по вкладу выплачиваются из расчета  ставки по вкладу «до востребования» в рублях РФ, действующей в банке  на дату расторжения договора, со дня, следующего за днем зачисления суммы  вклада на счет вклада по день расторжения  договора.

В случаях, установленных  законодательством РФ, с суммы  доходов удерживается налог на доходы физических лиц. При досрочном расторжении  договора вклада может взиматься  комиссионное вознаграждение в соответствии с тарифами банка.

Если валюта вклада и счета не совпадают, осуществляется конвертация в порядке и по курсу банка для совершения безналичной  покупки или продажи иностранной  валюты, установленному на дату возврата вклада и начисленных процентов  с последующим зачислением на счет клиента.

Если на момент окончания  срока размещения вклада, указанный  счет вкладчика закрыт, договор вклада продлевается на условиях вклада «до  востребования» в соответствующей  валюте и возврат вклада плюс начисленные  проценты, осуществляется наличным путем (через кассу банка), либо безналичным  путем (на счет вкладчика, открытый в  банке и указанный вкладчиком).

Оценка эффективности проекта.

По данным опросов клиентов-держателей карт, 2012 году было выявлено, что 80% человек хотело бы использовать карту Сбербанка России для упрощения открытия банковского депозита. Можно предположить, что сумма привлеченных средств клиентов составит 20 253 млн.руб.

Следовательно, чем больше клиентов будет пользоваться данным видом депозита, тем больше выгоды получит Банк: расширение клиентской базы, возможность использовать данные денежные средства для своих целей.

Произведем  расчет экономического эффекта и  эффективности предложенного вклада, данные приведены в таблице 10 и 11.

При выплате  процентов по депозиту по ставке 6% годовых  расходы составят:

Таблица 10. - Расчет эффективности от внедрения вклада «Сбербанк-Банкоматный+»

Наименование	Сумма, млн.руб.
Сумма привлеченных средств	20 253
Расходы банка (выплата 6% годовых) за 3 года	3 646
Текущие расходы	532
Доход от использования привлеченных средств (17% годовых)	10 329

Эконом. эффект =Доходы - Расходы,

Ээ = 10329 - 4178 = 6151

Эффективность = Ээ:Расходы*100%,

Э = 6151 : 4178х100=147,3%

При выплате  процентов по депозиту по ставке 9% годовых  расходы составят:

Таблица 11. - Расчет эффективности от внедрения вклада «Сбербанк-Банкоматный+»

Наименование	Сумма, млн.руб.
Сумма привлеченных средств	20 253
Расходы банка (выплата 9% годовых) за 3 года	5 468
Текущие расходы	532
Доход от использования привлеченных средств (17% годовых)	10 329

Эконом. эффект =Доходы - Расходы,

Ээ = 10329 - 6000 = 4329

Эффективность = Ээ:Расходы*100%,

Э = 4329 : 6000х100=72,1%

Средняя эффективность  составит 109,7%.

Произведенные расчеты показали, что внедрение  данного вклада для Сбербанка  России является экономически эффективным, об этом свидетельствует рассчитанная эффективность, которая составила 109,7%.

Эффективность внедрения такого вида вклада можно  обосновать тем, что в настоящее  время банки стремятся к автоматизации  своей работы, продолжают появляться филиалы, в которых не используется человеческий труд, и вся работа выполняется автоматизировано, с  помощью машин (банкоматов, терминалов).

Как известно уже многие банки перешли на автоматизированную систему работ, что влечет за собой  сокращение персонала и следовательно  затрат таких как оплата труда, оборудование рабочего место. Автоматизация банковской деятельности позволит банку стать  современным кредитным учреждением, где высокие технологии работают на удовлетворение потребностей клиента.

Сотрудничество  Сбербанка России с различными коммерческими  и бюджетными организациями такими как ООО «Вортекс», «Акконд-агро»  и ООО «Алькор и Ко» и  многими другими, а так же заключенные  с ними проектные договора подразумевающие  под собой зачисление заработной платы сотрудникам предприятия  на счет карты, держатели этих карт и являются клиентами, которые будут  открывать вклад «Сбербанк-Банкоматный+». Зарплатные проекты продолжают набирать обороты, так как многие предприятия в целях удобства пользования для работников и для самого себя (упрощение выплаты заработной платы) переходят на такой вид обслуживания.

Исходя из большого количества у Сбербанка России зарплатных проектов, продвижение такого вклада можно  будет осуществлять с помощью  выпуска пластиковых карт с описанием  того, что с ее помощью можно  открыть вклад «Сбербанк-Банкоматный+». Для дальнейшего продвижения такого вида депозита можно использовать как листовки с данными о появившемся депозите, так и рекламу на телевидении, радио, которая имеет довольно большой охват аудитории.

2.3 Анализ факторов  способных повлиять на эффективность  данного продукта

Активность вкладчиков, величина прилива и оседания депозитов зависят от динамики процентных ставок, инфляционных ожиданий, возможности альтернативных вложений, уровня банковской конкуренции и других факторов.

Для того чтобы контролировать депозиты банк разрабатывает депозитную политику.

Целью депозитной политики банка  является привлечение в достаточном  объеме денежных средств с минимальными затратами, обеспечение такой комбинации ресурсов, которая создаст условия  для эффективного (с точки зрения ликвидности, надежности и прибыльности) размещения привлеченных средств.

Достаточный объем привлеченных денежных средств основывается на базовых  документах банка в сфере размещения ресурсов, поскольку депозитная политика находится во взаимосвязи с кредитной  и инвестиционной политикой. Депозитные ресурсы несут в себе возможность  получения максимальной прибыли  только при их эффективном размещении. Наибольшая эффективность размещения привлеченных средств может быть достигнута в определенных обстоятельствах  при условии знания и объективной  оценки рынка, на котором осуществляется деятельность и используются финансовые инструменты, необходимого соотношения  доходности и риска, формирования приемлемого  резерва ликвидности, сбалансированности активов и пассивов по срокам, суммам и процентным ставкам.

В соответствии с целью  депозитной политики банка могут  быть поставлены следующие задачи:

При разработке депозитной политики, на мой взгляд, банк должен ориентироваться  на две категории вкладчиков - физических и юридических лиц. При этом банку  необходимо учитывать особенности  каждой группы клиентов.

Вместе с этим банк может  поставить и более конкретные цели/задачи при разработке депозитной политики, например, расширение спектра  депозитных услуг, предоставляемых  юридическим лицам; персонификация депозитных продуктов для особо  значимых для банка клиентов и  др.

Опираясь на определение  цели и задачи депозитной политики необходимо разработать стратегию  развития депозитной деятельности банка, которая служит ориентиром для принятия управленческих решений, касающихся будущих  рынков, банковских продуктов и услуг, организационной структуры, рисков для руководителей (менеджеров) банка. Выбор стратегии предопределяет разработку плана мероприятий по ее реализации и систему контроля за его выполнением. Приоритетные цели и задачи, уточненные в стратегии, конкретизируются при разработке тактических  приемов в области организации  и осуществления депозитных операций, оказания услуг для достижения поставленной цели.

В первую очередь для определения  и выработки стратегии необходимо провести ситуационный анализ, который  позволит получить полное представление, с одной стороны, о состоянии  окружающей среды, в которой функционирует  банк (внешний анализ), а с другой стороны, дать характеристику его внутреннего  потенциала (внутренний анализ). Результаты ситуационного анализа дают возможность  выявить сильные и слабые стороны  банка, оценить реальные и потенциальные  рыночные возможности банка и  нежелательные для него обстоятельства. Сопоставление сильных и слабых сторон банка позволяет определить направления депозитной деятельности, предоставляющее банку устойчивое конкурентное преимущество (особенность  банка, которой можно управлять  и формировать) на рынке, за счет реализации которого будет обеспечено рентабельное и стабильное развитие кредитной  организации.

При проведении внешнего анализа  выделяются количественные и качественные факторы, характеризующие состояние  экономики страны и отдельного региона, влияющие на банковскую систему, определяется степень их воздействия на показатели работы банка в ретроспективе  и составляется прогноз их изменений  в будущем, а также выявляются факторы, которые, могут существенно  повлиять на результаты деятельности банка. Внешний анализ включает анализ конкуренции, т. е. выявление тенденций  развития рынка, где действует банк, определение его позиции на этом рынке по сравнению с конкурентами.

В настоящее время, работая  в конкурентной среде, банки могут  преуспеть, не просто предлагая новые  или усовершенствованные услуги, а разрабатывая комплекс мероприятий  по реализации стратегии развития депозитной деятельности. Разработка данной стратегии  банка опирается на так называемый комплекс маркетинга. Этот комплекс объединяет все факторы, посредством которых  банк может оказывать воздействие  на клиентов с целью достижения поставленных задач. При разработке стратегии  развития депозитной деятельности банка  следует учитывать четыре основные группы факторов: продукт, цена, методы распространения, комплекс стимулирования. Для каждой из этих групп вырабатывается уже своя стратегия.

Внутренний анализ затрагивает, прежде всего, вопросы анализа завоевания рынка количественно (существующая клиентская база, динамика ее изменения  и объемы предоставляемых услуг) и качественно (качество услуг и  продуктов, предлагаемых банком и их соответствие клиентскому спросу); финансового состояния банка (сбалансированность и эффективность проводимых операций); адекватности организационной структуры  банка решаемым им задачам и достаточности  уровня квалификации банковского персонала.