Активные операции, их роль и место в банковской деятельности

    2. Межбанковские расчеты - это расчеты  по кредиту, то есть по привлечению  и размещению банками между  собой временно свободных денежных  ресурсов кредитных организаций.

    3. Финансирование капитальных вложений (то есть инвестиции по финансированию  государственных программ и мероприятий) 

    4. Брокерские операции - посреднические  операции на рынке ценных бумаг.  Брокер ценных бумаг – это  профессиональный участник рынка  ценных бумаг, занимающийся брокерской  деятельностью на рынке ценных  бумаг.

    5. Трастовые операции – операции  по управлению имуществом и  выполнению иных услуг, в интересах  и по поручению клиента на  правах доверенного лица.

    6. Выдача поручительств и гарантий.

    Гарант  – это лицо, выдающее, предоставляющее  гарантию, поручительство. В качестве гаранта могут выступать: государство, его органы, учреждения, предприятия, банки, частные лица. Договор поручительства третьего лица (платежеспособного) предусматривает  обязанность поручителя полностью  возместить неисполненные заемщиком (должником) обязательства.

    7. Консалтинговые операции – это  деятельность банка по консультированию  продавцов, покупателей по широкому  кругу вопросов экономической  деятельности, услуги по прогнозированию  рынка ценных бумаг, разработке  технико-экономических вопросов  для фирмы.

4. Межбанковский рынок и межбанковские операции

    Межбанковский кредит – это привлечение и  размещение между банками временно свободных денежных средств.

    Свободными  кредитными ресурсами располагают  банки, имеющие солидную клиентскую базу и проводящие взвешенную кредитную  политику. Межбанковские кредиты оформляются кредитными договорами, планируемое сотрудничество на рынке межбанковских кредитов оформляется генеральным соглашением.

    Основным  объектом межбанковских кредитов выступает  разрыв в платежном обороте. При  определении суммы кредита банки  – кредиторы учитывают размер уставного капитала банка – заемщика, его финансовую и юридическую  устойчивость, кроме того, величина кредита регулируется нормативами  Центрального Банка. Центральный банк рекомендует, чтобы сумма кредита  не превышала сумму собственных  средств заемщика. Максимально допустимый размер риска по кредитам выданным одному заемщику не должен превышать 30-40 % капитала банка.

    Процентная  ставка определяется исходя из рыночной процентной ставки, уровень которой  зависит от соотношения спроса и  предложения на кредитные ресурсы, которые распределяются  как на аукционе, так и между банками. Уровень процентной ставки зависит  от: срока, вида (овердрафт по счету, межбанковский кредит по соглашению, договору), от валюты.

    Наиболее  высокие процентные ставки используются на рынке «коротких денег» (1-3 дня). Взаимная ответственность сторон устанавливается  путем уплаты процентов, неустойки  и возмещения убытков.

    При получении межбанковского кредита  банк – заемщик представляет следующие  документы; устав, лицензию, карточку с  образцами подписей, баланс, нормативы  банковской ликвидности, расшифровку  по полученным и предоставленным  межбанковским кредитам, договор, обеспечение.

    Условия кредитных сделок зависят от надежности банка, длительности и форм сотрудничества с ними, а сумма кредита ограничивается размером собственного капитала банка.

    Аналитическая служба банка – кредитора постоянно  отслеживает финансовое положение  банка, с которым они сотрудничают на рынке межбанковских кредитов и устанавливают для каждого  банка предельные размеры кредита  в зависимости от степени надежности заемщика. 

5. Валютные операции

    Валютное  регулирование – это деятельность государства, направленная на  регламентирование  расчетов и порядка совершения сделок с валютными ценностями.

    Основой валютного законодательства Р.Ф. является Ф.З. «О Валютном регулировании и  контроле» от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 07.02.2011) где определены принципы осуществления валютных операций в РФ, права и обязанности юридических и физических лиц в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, ответственность за нарушение валютных законодательных документов. Все валютные операции должны совершаться через Центральный Банк или уполномоченные банки. Операции с иностранной валютой делятся на текущие операции и операции, связанные с движением капитала.

    Текущие операции:

    1) переводы из РФ и в РФ  иностранной валюты для осуществления  расчетов без отсрочки платежа  по экспорту и импорту товара, а также для осуществления  расчетов, связанных с кредитованием  на срок не более 180 дней;

    2) предоставление и получение финансовых  кредитов на срок не более  180 дней;

    3) переводы из РФ и в РФ  процентов, дивидендов и иных  доходов по вкладам и инвестициям,  кредитным и прочим операциям,  связанным с движением капитала.

    4) перевода неторгового характера  из РФ, и в РФ, включая переводы  сумм зарплат, пенсий, наследства, алиментов.

    К валютным операциям, связанным с  движением капитала относятся:

    1) прямые инвестиции, то есть вложение  в уставный капитал;

    2)портфельные  инвестиции, то есть приобретение  ценных бумаг в портфель коммерческого  банка;

    3) переводы в оплату собственности  на здание, сооружение и иное  имущество;

    4) предоставление и получение отсрочки  платежа более 180 дней по экспорту  и импорту товаров и услуг;

    5) предоставление и получение финансовых  кредитов на срок более 180 дней;

    6) все валютные операции, ни являющиеся  текущими.

    Органами  валютного контроля  (Центральный  Банк Российской Федерации и правительство  Российской федерации) и их агентами, уполномоченными банками, осуществляется валютный контроль с целью обеспечения  валютного законодательства при  осуществлении валютных операций.

    Основным  органом валютного контроля в  Российской Федерации является Центральный  Банк, выполняющий следующие функции:

    1)определение сферы и порядка обращения в РФ иностранной валюты и ценных бумаг;

2. издание нормативных актов, обязательных к исполнению резидентами и нерезидентами;
3. проведение всех видов валютных операций;
4. установление правил проведения резидентами в РФ операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте.

    Валютные  операции требуют от банкиров больших способностей и умения гибко маневрировать с учетом того, что купленные валюты не зафиксированы и постоянно колеблются в зависимости от целого ряда условий. Практикуются 2 способа покупки и продажи инвалют:

       1.   Спот, означающий немедленную поставку валют;

2.   Форвард – поставка, относимая к определенной дате в будущем.

    В ситуации, когда обменный курс всецело  определяется рыночными силами спроса и предложения,  говорят о свободно плавающем курсе. При повышении обменного курса происходит подорожание валюты, если обменный курс падает, то следовательно, валюта обесценивается.

    Регулирование государством обменного курса национальной валюты преследует цель удержания его  в определенных границах.

         6. Фондовые операции

          Коммерческие банки  на рынке ценных бумаг могут выступать  в качестве эмитентов ценных бумаг, посредников при операциях с  ценными бумагами и совершать  операции с ценными бумагами от своего имени с целью получения дохода.

          Коммерческий банк, выпуская собственные акции, выступает  в качестве акционерного общества, эмитируя и обслуживая векселя, сберегательные и депозитные сертификаты. Банк выполняет  одно из своих предназначений –  аккумуляцию денежных и создание платежных средств. Выступая в качестве посредников операций с ценными  бумагами, банк по поручению предприятий  осуществляет их продажу, перепродажу, хранение и получение дивидендов по ценным бумагам, включая комиссионное вознаграждение. Банки могут принимать  от заемщиков  ценные бумаги в качестве залога по выданным ссудам. Кроме перечисленных  операций с ценными бумагами, банки  могут выступать в качестве депозитариев, то есть вести учет ценных бумаг, реестр акционеров. Работа банков на рынке ценных бумаг осуществляется обычным порядком в рамках имеющейся общей банковской лицензией.

          Все операции банка  с ценными бумагами составляют 2 группы:

1. собственные сделки банка с ценными бумагами (инвестиционные, торговые);
2. гарантийные операции банка.

    Собственные сделки осуществляются по инициативе банка от его имени и за его  счет. Банки могут вкладывать средства в ценные бумаги с целью получения  дохода. Такая деятельность является альтернативой ссудным операциям.

    Как правило, основной областью инвестиций банка является вложение в твердо процентные ценные бумаги. Ценная бумага представляет собой одну из форм ликвидных  резервов банка, поэтому при выборе ценных бумаг для инвестиций особое внимание уделяется их надежности. Интенсивность инвестиций банка  в твердо процентные ценные бумаги зависит от потребностей клиентов банка  в кредитных ресурсах и прогноза процентной ставки на рынке кредитования. Если ожидается снижение процентных ставок, то для банка более рационально  вложить средства в ликвидные  ценные бумаги.

    Банк  – может оказывать консультационные услуги для своих клиентов в области  экономики и финансов предприятий  различной специализации, разъяснять особенности деятельности банковского  учреждения и характер оказываемых  им услуг, помогать клиентам в прогнозировании  обменных курсов инвалют, составлении  отчетности, заполнении расчетных документов.

    Развитие  банковских операций способствует диверсификации рисков, получению прибыли из других источников, улучшает структуру баланса  банка, его ликвидность, но при чрезмерном расширении себестоимости операций, снижению прибыльности банка. 

    1.2 Структура и управление  банковскими активами 

    Активные  операции банка составляют существенную и определяющую часть его операций. Под структурой активов понимается соотношение разных по качеству статей актива баланса банка к балансовому  итогу. Качество активов банка определяется целесообразной структурой его активов, диверсификации активных операций, объемом  рисковых активов, объемом критических  и неполноценных активов и  признаками изменчивости активов.

    Существуют  разные подходы к определению  структуры банковских активов. Многие экономисты, в частности Э. Рид, Р. Коттер, Э. Гил и Р. Смит, активы коммерческих банков разделяют на 4 основные категории:

    1.Кассовая  наличность и приравненные к ней средства;

    2.Инвестиции  в ценные бумаги;

    3.Ссуды;

    4.Здания  и сооружения.

    Первая  составляющая банковских активов - «Наличные  деньги и приравненные к ним средства». Органы контроля и регулирования  требуют от банков держать часть  средств в наличной форме или  в форме вкладов до востребования  на счетах в других банках. Кроме  того, кассовая наличность необходима для размена денег, возврата вкладов, удовлетворения запроса на ссуды  и покрытия различных операционных расходов, включая заработную плату  персонала, оплату различных материалов и услуг. Статья «Наличные деньги и приравненные к ним средства»  объемлет средства на счетах в Центральном  банке и в других коммерческих банках, банкноты и монеты, а также  платежные документы в процесс  инкассирования.

    Важным  резервом являются, конечно, наличные деньги в сейфах банка. Но руководство  банка, естественно стремится сократить  их величину до минимума, определяемого  соображениями безопасности. К тому же в России издержки по охране и  страхованию кассовой наличности весьма значительны, доходов наличные деньги не приносят. Средства на счетах в банках-корреспондентах  также практически не приносят доход. Поэтому статья «Наличные деньги и приравненные к ним средства»  наиболее для банка ликвидна, но наименее прибыльна.