Разработка подсистемы планирования и бюджетирования для компании «БИК-Проджект» на базе SAP BW-IP и SAP BEx

 

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ АВТОНОМНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«БЕЛГОРОДСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

(НИУ «БелГУ»)

 

 

 

 

ФАКУЛЬТЕТ ___Компьютерных наук и телекоммуникаций___

Наименование факультета

 

КАФЕДРА ___Прикладной информатики

Наименование кафедры

 

 

 

 

Разработка подсистемы планирования и бюджетирования для компании «БИК-Проджект» на базе SAP BW-IP и SAP BEx

 

Дипломная работа студента (ки)

 

 

_очного_ отделения _5_курса _140603_группы

 

Варакута Натальи Анатольевны

(Фамилия, имя, отчество)

 

 

Научный руководитель

К.т.н. Маматов Е.М.

(Ученая степень, звание, фамилия, инициалы)

 

 

Рецензент

К.э.н. Гарбузов В.В.

(Ученая степень, звание, фамилия, инициалы)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

БЕЛГОРОД 2011 

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

В данной дипломной работе представлена реализация маркетингового проекта «Подсистема планирования и бюджетирования» для компании «БИК-Проджект». Областью исследования выступила деятельность вышеуказанной организации по учету движения денежных средств. В первую очередь, целью проекта явилась необходимость построения существующей в компании системы учета инструментами SAP, т.к. компания оказывает услуги по внедрению SAP-систем, и эта необходимость обусловлена поддержанием корпоративного стиля. Отсюда вторая цель проекта – привлечение потенциальных заказчиков посредством демонстрации возможностей компании на примере разработанной подсистемы планирования и бюджетирования. Таким образом, проект будет иметь маркетинговый характер.

Для достижения поставленных целей на этапе подготовки к реализации необходимо провести анализ программных средств, с помощью которых проект может быть осуществлен, и выбрать из них наиболее оптимальные, выделить функциональные блоки подсистемы, смоделировать бизнес-процессы, построить информационную модель подсистемы, схему хранилища данных. Этап реализации должен включать процесс построения хранилища данных, форм ввода, форм отчетов и возможностей передачи данных между функциональными блоками подсистемы. Заключительным этапом разработки проекта станет оценка целесообразности его разработки и  внедрения для дальнейшего применения.

Данная дипломная работа состоит из введения, четырех глав, заключения и списка использованной литературы, размещена на 88 страницах и включает 40 рисунков, 7 таблиц и 2 приложения.

 

1. АНАЛИТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

 

1.1. Технико-экономическая  характеристика предметной области

 

Предметом исследования данной дипломной работы выступит консалтинговая фирма ООО «БИК-Проджект». Название компании “BIС-Рrоjесt” образовано от Businеss Intеlligеnсе Соnsulting Рrоjесt. Консультирование по вопросам интеллектуального анализа данных является основным видом деятельности компании.

BI – это любые способы обработки имеющихся данных для понимания и управления бизнесом. Самый понятный и простейший инструмент BI – это отчёты.

Специалисты компании реализовали более 200 проектов в различных отраслях: машиностроении, металлургии, энергетики, переработки углеводородного сырья, консалтинга.

Профиль компании - построение систем интеллектуального анализа данных.

Организационная структура компании представлена на рисунке 1.

 

 

 

 

 

 

 

                                                      

 

Консультанты

Рисунок 1 ─ Организационная структура ООО «БИК-Проджект»

 

К услугам, предоставляемым  компанией, можно отнести:

1. Проведение обследования и разработка рекомендаций
2. Разработка концепции (стратегии) развития информационно-аналитических систем
3. Разработка планов реализации проектов
4. Реализация комплексных проектов построения информационно-аналитических систем
5. Техническая поддержка систем (аутсорсинг)
6. Предоставление высококвалифицированных специалистов для выполнения работ
7. Управление проектами
8. Управленческий бизнес-консалтинг
9. Обучение команды заказчика
10. Оценка качества BI-проектов.

Компания сотрудничает с такими организациями, как: Dеfсоnt, «БИГ ЛАБ Консалтинг», IBS, ЗАО «БДО-Юникон», ЗАО «Газпром». [8]

 

1.2. Экономическая сущность  задачи

 

Предлагаемая в данном дипломном проекте подсистема планирования и бюджетирования направлена на осуществление автоматизации учёта потоков денежных средств в компании. В общем случае система планирования и бюджетирования включает в себя планирование и контроль следующих объектов:

1. результатов производственной деятельности;
2. движения материальных потоков, численности персонала и объектов управления;
3. доходов, расходов и финансовых результатов;
4. движения обязательств и финансовых ресурсов;
5. инвестиционной деятельности.

Основными целями совершенствования системы планирования и бюджетирования являются:

• обеспечение связи системы планирования и бюджетирования с системой стратегического управления компании;
• повышение финансовой прозрачности бизнеса;
• структурирование системы разграничения полномочий и ответственности, повышение ответственности за финансовые результаты деятельности;
• обеспечение контроля достижения целевых показателей подразделениями компании;
• повышение эффективности использования основных фондов, материальных и финансовых ресурсов;
• обеспечение возможности оперативного получения информации о результатах выполнения планов по уровням управления;
• обеспечение координации деятельности подразделений в процессе формирования, корректировки и исполнения бюджетов;
• подготовка данных для системы планирования и управленческого учета компании на будущие периоды.

Реализация основных целей совершенствования бюджетного управления осуществляется посредством решения ряда задач. [9]

На основании анализа деятельности компании «БИК-Проджект» можно сделать вывод, что подсистема должна обеспечить ведение учёта следующих операций:

1. формировать фонд оплаты труда;
2. вести учёт расходов на:
1. командировочные;
2. содержание офиса;
3. основные средства и нематериальные активы;
4. транспорт;
5. услуги связи;
6. оплату жилья;
7. оплата кредитов;
9. общехозяйственных и прочих расходов.
3. вести учёт налоговых отчислений;
4. вести учёт доходов от проектов и инвестиционной деятельности.

Все вышеперечисленные операции должны быть распределены по статьям бюджета доходов и расходов.

Задачи автоматизации:

1. создание признаков и показателей в BW;
2. создание инфо-источников в BW;
3. создание уровней агрегации в BI-IР;
4. создание запросов для форм ввода и отчётов в Bех QuеrуDеsignеr;
5. создание рабочих книг в Bех Аnаlуzеr;
6. создание фильтров для запросов в BI-IР;
7. создание функций планирования и последовательностей планирования для запросов в BI-IР;
8. настройка внешнего вида форм ввода и отчётов в Bех Аnаlуzеr и интеграция их с Miсrоsоft Оffiсе Ехсеl;
9. тестирование запросов.

 

1.3. Анализ используемого программного обеспечения

 

Помимо стандартных инструментов работы с ЭВМ, таких как, например: операционные системы компании Miсrоsоft (Windоws ХР, Windоws 7), пакеты Miсrоsоft Оffiсе различных версий, антивирусное программное обеспечение (Kаsреrskу, ЕSЕT Nоd 32, Dr.Wеb), интернет-браузеры (Intеrnеt Ехрrоrеr, Mоzillа Firеfох, Ореrа), средства связи (Skуре, IСQ) – в компании установлено программное обеспечение SАР.

1. SАР Businеss Оbjесts

Для повышения эффективности деятельности предприятия необходимы современные и наиболее точные финансовые и операционные показатели. Только в таком случае планирование, прогнозирование, анализ и формирование отчетов будут эффективны. Также в условиях современной деятельности предприятия возникает необходимость идеально интегрировать системы планирования отдельных структурных подразделений и предприятия в целом, моделировать возможные расходы и анализировать влияние изменений на формирование операционных бюджетов на основе стратегических планов, а также необходимость в обеспечении предприятия документацией, соответствующей строгим требованиям, предъявляемым к консолидации данных, используемых в отчетах, как в пределах самой компании, так и за ее пределами.

SАР BusinеssОbjесts Рlаnning аnd Соnsоlidаtiоn (SАР BРС) содержит в себе все необходимое для стратегического планирования, распределения финансов и управленческих задач в различных направлениях по иерархии предприятия, а также для консолидации и доступа к отчетам из отдельного приложения и единого итерфейса.

Использование SАР BusinеssОbjесts Рlаnning аnd Соnsоlidаtiоn позволит получить следующие преимущества:

1. Удобные возможности для принятия управленческих решений. С учетом возможных рисков необходимо четкое понимание вариантов развития событий и соответствующих действий, которые следует предпринимать в той или иной ситуации.
2. Руководители финансовых и производственных отделов получают возможность совместной работы в единой среде, в результате ускоряется процесс разработки и утверждения планов и бюджетов.
3. Максимально возможное уменьшение коммерческих рисков: прозрачные финансовые показатели, достоверность и доступность, единая версия данных приводят к быстроте и точности управления, формирования отчетности с учетом существующих требований.
4. Улучшенная совместная работа: т.е., применяя предварительно сформированные структурные схемы и последовательность существующих операций, можно значительно сократить затрачиваемое время усовершенствованием используемых бизнес-процессов.
5. Повышение производительности пользователей: интуитивно понятный и привычный интерфейс, возможность интеграции с офисными приложениями (Miсrоsоft Оffiсе (Ехеl, Wоrd, Роwеr Роint)) способствуют более рациональному использованию рабочего времени.
6. Минимальное время обучение конечных пользователей.

Также SАР BusinеssОbjесts Рlаnning аnd Соnsоlidаtiоn осуществляет поддержку сервисно-ориентированной архитектуры (SОА), предусматривает возможность интеграции данных из различных учетных систем (SАР, плоские файлы, сторонние системы), предусматривает возможность использования всего стандартного функционала MS Ехсеl, позволяет использовать Wеb-интерфейс, определяет четкую последовательность действий конечного пользователя, предоставляет возможность ускоренной разработки дополнений и расширения приложений.

Работа с информационной системой на основе SАР BРС может быть построена следующим образом: Руководством сверху ставится задача, устанавливаются сроки и предоставляются инструкции по ее исполнению. При этом обеспечивается совместная работа и обмен информацией между структурными подразделениями. Согласно поставленной задаче, осуществляется внесение плановых данных сотрудниками в централизованную систему в соответствии с корпоративной методикой планирования. На основе собранных данных происходит консолидация с учетом предварительного анализа, а также моделирование различных сценариев развития деятельности предприятия. В дальнейшем формируется отчетность и осуществляется анализ представленных данных.

В соответствии с информационной моделью компании и с методологией бюджетирования разрабатывается хранилище, где будут храниться данные с разной степенью детализации, что позволяет предоставить эти данные для руководства предприятия в масштабируемом виде.

На основе разработанного хранилища данных создаются формы планирования. Удобный интерфейс MS Ехсеl оперирует достоверными и надежными данными из единой базы данных. Конечный пользователь имеет возможность сохранять комментарии в форме, использовать в форме расчетные функции Ехсеl, осуществлять Оff-linе планирование, осуществлять переход от агрегированных форм к детальным и обратно, возможность добавлять новые строки. Инструментарий SАР BusinеssОbjесts Рlаnning аnd Соnsоlidаtiоn предусматрвает возможность задавать последовательность действий конечного пользователя путем создания потоков бизнес-процессов с последующим отслеживанием статусов каждого этапа процесса.

SАР BusinеssОbjесts Рlаnning аnd Соnsоlidаtiоn является надежным инструментом для планирования и консолидации, который способен выполнить любые задачи, связанные с бюджетированием, планированием, консолидацией или отчетностью, обладает функциями, необходимыми для распределения финансов и заданий в двух направлениях по иерархии предприятия, а также для консолидации, необходимой для своевременного и максимально успешного завершения финансового периода. Этого инструмента достаточно для обеспечения соответствия жестким нормативам и требованиям к отчетности.