Автор: Пользователь скрыл имя, 12 Января 2012 в 22:02, курсовая работа
Нефтекамская база «Башнефтеснаб» АНК «Башнефть» организована в 1958 г. как база по обеспечению материально-техническими ресурсами предприятий Башнефти, разрабатывающих и эксплуатирующих месторождения нефти на Северо-западе Башкирии и на правом берегу реки Камы, на территории соседней Удмуртии. ООО «Нефтекамская база» осуществляет свою деятельность на основании Устава (приложение 1).
Счет 02
«Амотризация основных средств»
| №
оп. |
Дебет с кредита счета | №
оп. |
Кредит с дебета счета | ||
| 01 выб | 23 | 25 | 26 | ||
| Сн=44000000 | |||||
| 31
а
31 б 42 |
80000
900000 100000 |
39
39 39 |
115834 | 1049117 |
180434 |
| Од=1080000 | Ок=1345385 | ||||
| Ск=44265385 | |||||
Счет 04
«Нематериальные активы»
| Сн=66500 | |
| Од=0 | Ок=0 |
| Ск=66500 | |
Счет 05
«Амортизация нематериальных активов»
| №
оп. |
Дебет с кредита счета | №
оп. |
Кредит с дебета счета | |||
| 26 | ||||||
| Сн=4000 | ||||||
| 44 | 2000 | |||||
| Од=0 | Ок=2000 | |||||
| Ск=6000 | ||||||
Счет 08
«Вложения во внеоборотные активы»
| №
оп. |
Дебет с кредита счета | №
оп. |
Кредит с дебета счета | |||
| 60 | 01 | |||||
| Сн=0 | ||||||
| 34 | 36 | 2000 | ||||
| Од=140000 | Ок=140000 | |||||
| Ск=0 | ||||||
Счет 10
«Материалы»
| №
оп. |
Дебет с кредита сч. | №
оп. |
Кредит с дебета счета | ||||||
| 60 | 91 | 25 | 23 | 20-1 | 20-2 | 28 | |||
| Сн=735000 | |||||||||
| 19
21 22 43 |
20000
216000 6000 |
200 |
23
28 27 24 25 28 24 25 28 28 26 28 |
250
63 |
70000 21000 |
113400 1000 28600 |
147600 3000 37650 |
6000 1500 | |
| Од=242200 | Ок=430063 | ||||||||
| Ск=547137 | |||||||||
Счет 19
«Налог на добавленную стоимость»
| №
оп. |
Дебет с кредита счета | №
оп. |
Кредит с дебета счета | |||
| 60 | 76 | 68 | ||||
| Сн=320000 | ||||||
| 19
21 22 29 34 38 62 |
3600
38880 1080 3600 25200 |
2160 5670 |
70 | 80190 | ||
| Од=80190 | Ок=80190 | |||||
| Ск=320000 | ||||||
Счет 20
«Основное производство»
| №
оп. |
Дебет с кредита счета | №
оп. |
Кредит с дебета сч. | |||||
| 10 | 70 | 69 | 25 | 26 | 28 | 43 | ||
| Сн=200000 | ||||||||
| 24
25 28 45а 45б 45а 53 54 55 |
261000
4000 66250 |
360000 270000 |
175140 |
1558419 |
427407 |
17605 |
56 | 3199821 |
| Од=3139821 | Ок=3199821 | |||||||
| Ск=140000 | ||||||||
Счет 23
«Вспомагательные производства»
| №
оп. |
Дебет с кредита счета | №
оп. |
Кредит с дебета счета | |||||
| 10 | 60 | 02 | 70 | 69 | 25 | 26 | ||
| Сн=0 | ||||||||
| 27
28 29 39 45 46 |
70000
21000 |
20000 |
115834 |
150000 |
41700 |
52
52 |
313901 |
104633 |
| Од=418534 | Ок=418534 | |||||||
| Ск=0 | ||||||||
Счет 25
«Общепроизводственные расходы»
| №
оп. |
Дебет с кредита счета | №
оп. |
Кредит с дебета счета | ||||||||
| 10 | 02 | 70 | 69 | 23 | 20-1 | 20-2 | 28 | ||||
| Сн=0 | |||||||||||
| 23
28 39 45в 45г 45ж 46а 52 |
250
63 |
1049117 |
60000 90000 9154 |
44245 |
313901 |
53
53 53 |
1038946 | 519473 |
8311 | ||
| Од=1566730 | Ок==1566730 | ||||||||||
| Ск=0 | |||||||||||
| №
оп. |
Дебет с кредита счета | №
оп. |
Кредит с дебета счета | ||||||||||||||||
| 71 | 02 | 97 | 05 | 70 | 69 | 26 | 20-1 | 20-2 | |||||||||||
| Сн=0 | |||||||||||||||||||
| 3
5 39 41 44 45е 45з 46г 51 52 |
780
9840 |
180434 |
4000 |
2000 |
90000 8356 |
27342 22 |
104633 |
54
54 |
284939 |
142469 | |||||||||
| Од=427408 | Ок=427408 | ||||||||||||||||||
| Ск=0 | |||||||||||||||||||
Счет 28
«Брак в производстве»
| №
оп. |
Дебет с кредита счета | №
оп. |
Кредит с дебета счета | ||||
| 10 | 70 | 69 | 25 | 70 | 20-1 | ||
| Сн=0 | |||||||
| 26
28 45а 46а 53 |
6000
1500 |
3360 |
934 |
8311 |
47
55 |
2500 | 17605 |
| Од=20105 | Ок=20105 | ||||||
| Ск=0 | |||||||
Счет 43
«Готовая продукция»
| №
оп. |
Дебет с кредита счета | №
оп. |
Кредит с дебета счета | |
| 20-1 | 20-2 | 90 | ||
| Сн=1000000 | ||||
| 56
56 |
2066249 | 1133572 |
60 | 3100800 |
| Од=3199821 | Ок=3100800 | |||
| Ск=1099021 | ||||