Учет косвенных затрат на производство

№ п/п

Наименование  счета

Остаток на начало

Обороты

Остаток на конец

Дт

Кт

Дт

Кт

Дт

Кт

1

01 Основные средства

701700

81000

782700

2

02 Амортизация  ОС

51700

3454

55154

3

04 Нематериальные  активы

7900

342

8242

4

05 Амортизация  немат.актив

5200

5200

5

07 Оборудование  к установке

11700

11700

6

08 Вложения в  долгосрочные активы

10300

81000

81342

9958

7

10 Материалы

306700

160200

106740

360160

8

20 Основное производство

16900

473488

490388

9

23 Вспомогательное  производство

37130

7200

29930

10

43 Готовая продукция

44900

492188

537088

11

41 Товары

31700

31700

12

42 Торговая наценка

6200

6200

13

50 Касса

2350

72000

72000

2350

14

51 Расчетный  счет

576700

1820700

858177

1539223

15

52 Валютные счета

163700

163700

16

55 Специальные  счета

124700

124700

17

60 Расчеты с  поставщиками и подрядчиками

191700

17370

243000

417330

18

62 Расчеты с покупателями и заказчиками

211700

211700

19

66 Расчеты по  краткосрочным кредитам

126300

50000

76300

20

67 Расчеты по  долгосрочным кредитам

137500

137500

21

68 Расчеты по  налогам и сборам

15700

624716

624716

15700

22

69 Расчеты по  социальному страхованию

4900

94721

94721

4900

23

70 Расчеты с  персоналом по ОТ

19700

100679

274050

193071

24

71 Расчеты с  подотчетными лицами

1770

8100

9870

25

76 Расчеты с  разными дебиторами и кредиторами

13700

10620

2466

21854

26

75 Расчеты с  учредителями

16700

16700

27

80 Уставной капитал

177130

177130

28

81 Резервный  капитал

61700

61700

29

83 Добавочный  капитал

1294020

1294020

30

84 Нераспределенная  прибыль

16700

16700

31

86 Целевое финансирование

66700

66700

32

96 Резервы предстоящих расходов

81700

81700

33

97 Расходы будущих  периодов

8000

8000

34

98 Доходы будущих  периодов

6700

6700

35

99 Прибыль и  убытки

24700

184922

919472

759250

36

90 Доходы  и расходы по текущей деятельности

37

44 Расходы на реализацию

1800

1800

38

26 Общехозяйственные  расходы

110193

110193

Организация

Учетный номер  плательщика

Вид экономической  деятельности

Организационно-правовая форма

Орган управления

Единица измерения

Адрес

Дата утверждения 

Дата отправки

Дата принятия

Активы

Код строки

На начало

На конец

1

2

3

4

I. ДОЛГОСРОЧНЫЕ  АКТИВЫ 

Основные средства

110

 650000

727546

Нематериальные  активы

120

 2700

3042

Доходные вложения в материальные активы

130

 22000

21658

В том числе: 
инвестиционная недвижимость

131

предметы финансовой аренды (лизинга)

132

прочие доходные вложения в материальные активы

133

Вложения в  долгосрочные активы

140

Долгосрочные  финансовые вложения

150

Отложенные  налоговые активы

160

Долгосрочная  дебиторская задолженность

170

Прочие долгосрочные активы

180

ИТОГО по разделу I

190

674700

752246

II. КРАТКОСРОЧНЫЕ  АКТИВЫ 

Запасы 

210

 649030

 633490

В том числе: 
материалы

211

306700

360160

животные на выращивании и откорме 

212

незавершенное производство

213

 85730

61630

готовая продукция  и товары

214

 44900

0

товары отгруженные

215

 211700

211700

прочие запасы

216

Долгосрочные  активы, предназначенные для реализации

220

Расходы будущих  периодов

230

Налог на добавленную стоимость по приобретенным товарам, работам, услугам

240

Краткосрочная дебиторская задолженность

250

 30400

38554

Краткосрочные финансовые вложения

260

Денежные средства и их эквиваленты

270

 867450

1829973

Прочие краткосрочные  активы

280

ИТОГО по разделу II

290

 1546880

 2502017

БАЛАНС 

300

 2221580

 3254263

Собственный капитал  и обязательства

Код строки

На _________ 20__ года

На 31 декабря 20__ г.

1

2

3

4

III. СОБСТВЕННЫЙ  КАПИТАЛ 

Уставный капитал 

410

 177130

177130

Неоплаченная  часть уставного капитала

420

Собственные акции (доли в уставном капитале)

430

Резервный капитал

440

 61700

61700

Добавочный  капитал

450

 1294020

1294020

Нераспределенная  прибыль (непокрытый убыток)

460

 16700

16700

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

470

Целевое финансирование

480

 66700

66700

ИТОГО по разделу III

490

 1616250

1616250

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 

Долгосрочные  кредиты и займы 

510

 137500

137500

Долгосрочные  обязательства по лизинговым платежам

520

Отложенные  налоговые обязательства

530

Доходы будущих  периодов

540

 6700

6700

Резервы предстоящих  платежей

550

 81700

81700

Прочие долгосрочные обязательства 

560

ИТОГО по разделу IV

590

 225900

225900

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Краткосрочные кредиты и займы 

610

 126300

76300

Краткосрочная часть долгосрочных обязательств

620

Краткосрочная кредиторская задолженность

630

В том числе: 
поставщикам, подрядчикам, исполнителям

631

 191700

417330

по авансам полученным

632

по налогам  и сборам

633

 15700

15700

по социальному  страхованию и обеспечению 

634

 4900

4900

по оплате труда

635

 19700

193071

по лизинговым платежам

636

собственнику  имущества (учредителям, участникам)

637

прочим кредиторам

638

 13700

21854

Обязательства, предназначенные для реализации

640

Доходы будущих  периодов

650

 6700

6700

Резервы предстоящих  платежей

660

 81700

81700

Прочие краткосрочные  обязательства 

670

ИТОГО по разделу V

690

 460400

 817555

БАЛАНС 

700

 2302550

 2659705

 Руководитель ________________

_________________________

(подпись)

(инициалы, фамилия)

Главный бухгалтер ________________

_________________________

(подпись)

(инициалы, фамилия)