Системы денежных переводов коммерческих банков

     1.2. Классификация денежных переводов

     Помимо  денежных переводов физических лиц, поставщики финансовых услуг (ПФУ) могут осуществлять многие другие типы денежных переводов, включая обслуживание корпоративных клиентов (например, оплату счетов), расчеты между юридическими и физическими лицами (например, выплату зарплаты) и расчеты между государством и физическими лицами (например, выплату пенсий и пособий). Платежи, осуществляемые потребителями, иногда называют “розничными” платежами, в то время как осуществляемые организациями известны под названием “оптовые”.

     Бостонская  консалтинговая группа подсчитала, что международные розничные и оптовые платежи значительно взрастут по объему и по суммам в период между 2001 и 2011 годами (см. Таблицу 1.1).

     Таблица 1.1

     Денежные  переводы за границу по типам

     Хотя  они составляют незначительную долю общего количества мировых расчетов, денежные переводы физических лиц могут  рассматриваться как наиболее важный тип для большинства малоимущего  населения в развивающихся странах.

     Переводы  юридических лиц юридическим лицам и переводы юридических лиц физическим лицам в настоящее время не представляются возможными для большинства предприятий неформального сектора, услугами которого пользуется большинство малоимущих в мире. Кроме того, немногие правительства развивающихся стран имеют серьезные программы переводов государственных средств малоимущим. В связи с этим в данном документе термин “денежные переводы” относится к переводам одного физического лица другому.

     Безопасные, доступные механизмы денежных переводов  являются основным элементом успеха как внутренних,  так  и  с  международных  переводов.  Услуги внутренних  переводов  –  последнее  звено  процесса международных переводов, поэтому внутренний рынок  должен  функционировать  эффективно,  чтобы  международные переводы достигли нужного  получателя.  Однако  сеть  денежных  переводов  в  развивающихся странах  зачастую более ограничена, чем меж дународные  сети  из-за  неразвитой  инфраструктуры, отсутствия ПФУ, осуществляющих услуги переводов, или  обоих  факторов  вместе  взятых.  Эта  реальность открывает  возможности  для  ПФУ,  обслуживающих малоимущих  клиентов,  особенно  в  отдаленных  или сельских районах, где возможности для переводов не особо развиты.

     В системах денежных переводов можно  выделить три главных  элемента: 

• организации,  осуществляющие переводы; 
• механизмы,  с  помощью  которых  осуществляются переводы из точки A в точку B;
• варианты обслуживания клиентов (интерфейс), используемые для приема наличных от отправителя и выплаты получателю.

     Как видно из рис. 1.1, всевозможные комбинации этих трех элементов, в принципе, не ограничены и, по мере развития индустрии денежных переводов, разрабатываются все новые комбинации. В то же время подобные комбинации могут потребовать установления партнерских отношений между организациями,  поскольку определенные  типы  ПФУ часто ограничены законом и не могут использовать определенные типы механизмов переводов.

     На  сегодняшний день существуют две  широкие категории механизмов денежных переводов. Документальные системы  подразумевают такие инструменты  как банковские чеки и платежные  поручения. Все больше такие  системы  вытесняются  электронными  системами, такими как системы взаиморасчетов в режиме реального времени,35  которые обслуживают компании денежных переводов (КДП) и сети филиалов банков.

     Рис. 1.1. Элементы системы денежных переводов 

     Как видно из таблицы 1.1, эти механизмы  можно распределить на более узкие  категории, в зависимости от того, требуется ли от клиента наличие  счета в финансовой  организации  для  того,  чтобы  отправлять  или получать денежные переводы. (Данное требование является важным для малоимущих клиентов, многие из которых не имеют  банковских счетов.).

     Есть  пять  основных  инструментов,  используемых на формальном рынке; различные  типы ПФУ используют различные инструменты.

     Рис. 1.2. Основные механизмы переводов  по типам

     Чеки  и банковские тратты были одной из самых первых форм  денежных  переводов  и  по-прежнему  являются самой  распространенной формой денежных переводов  физических  лиц  во  многих  индустриальных  странах.

     Использование чеков и банковских тратт, как  правило, ограничивается законодательством о регулируемых финансовых организациях, таких как банки и кредитные союзы. В том случае, если такие организации доступны большинству населения, системой легко пользоваться. В то же время механизм зависит от надежности почтовой системы, которая зачастую неразвита в развивающихся странах, поэтому риск потерять чеки и почтовые переводы для клиентов очень высок. Даже в лучших случаях получатель  должен  ждать  поступления  чека,  а  потом и  средств,  в  банковскую  систему.  Процесс  обработки инструментов, основанных на документальных переводах, вызывает дополнительные затраты для банков, особенно в странах, где оплата труда является высокой. По этим причинам чекам приходят на смену электронные платежи.

     Денежные  переводы также традиционно были документальными  инструментами,  но,  в  отличие  от  чеков,  их могут выпускать и обслуживать  различные ПФУ. Основные отправители  платежных поручений – почтовые финансовые организации и КДП, такие  как Western Union и MoneyGram. Денежные переводы не нуждаются в открытии  банковских  счетов;  получатель  имеет возможность получить наличные после того, как он предоставит квитанцию уполномоченному агенту (в почтовое отделение, агенту КДП и т.д.). Этот процесс также снижает для получателя затраты времени на получение средств, по сравнению с чеками или банковскими траттами. Однако, учитывая то, что квитанции платежных поручений должны  быть  физически доставлены  получателю,  они подвержены аналогичным рискам, а именно: они могут быть доставлены несвоевременно или украдены.

       Почтовые  переводы  в  настоящее   время  составляют приблизительно 1  процент формальных международных  денежных переводов. Тем не  менее, почтовые сети играют  очень важную роль на рынке  внутренних переводов во многих  странах. Государственная почта  в Китае, например, обслуживает  90 процентов наличных переводов  внутри страны. В Болгарии почтовые  отделения обслуживают в три  раза больше переводов, чем  все коммерческие банки вместе  взятые. В то время как объем  этих операций велик, их сумма  составляет только 2 процента операций с наличными, обрабатываемых банками, подобная тенденция наблюдается и в большинстве стран Восточной Европы и Центральной Азии.

     На  внутреннем  рынке  самыми  распространенными  системами электронных переводов  являются автоматизированный  клиринг  (АК)  и  система  взаиморасчетов  в  режиме  реального  времени  (СВРРВ).  Оба механизма  позволяют  финансовым  организациям  – членам производить обмен платежными требованиями и в электронном виде делать взаиморасчеты. АК может принимать платежные  требования от финансовых организаций  или непосредственно от клиентов, которые могут войти в систему  с помощью дебетовых или кредитных  карточек, выпущенных их банком. Такие  сети часто принадлежат центральным  банкам и ими же обслуживаются, хотя частные компании, такие как Visa, также обслуживают системы АК в некоторых странах.

       На  международном  уровне  наиболее  распространенная  система   обеспечения  электронных   переводов обслуживается Всемирным  обществом межбанковских финансовых  телекоммуникаций (SWIFT): это кооператив, которым владеют представителей  индустрии, он предоставляет услуги  по рассылке сопроводительных  сообщений в режиме реального  времени организациям – членам. SWIFT часто представляется самым  дешевым вариантом осуществления  транзакций между финансовыми  организациями, но он может  оказаться дорогим для мелких  переводов. По этой причине  большинство платежей, обслуживаемых  SWIFT, являются не переводами физических  лиц, а крупными платежами между  корпоративными клиентами или  расчетами между  корпоративными  клиентами  и  физическими  лицами, например, оплатой за обучение.

       Большинство  переводов  проходит  через  SWIFT или национальную систему  АК. Переводы через такие электронные  сети достаточно надежны, но  небанковские ПФУ обычно не  имеют к ним доступа. В то  время как некоторые кредитные  союзы имеют доступ к таким  системам через национальную  федерацию, большинство небанковских ПФУ, в  соответствии  с  законодательством, не имеют права становиться членами внутренних платежных систем.

       Технические  возможности   ПФУ  также  являются еще  одной проблемой, препятствующей  их доступу к платежным сетям.  Так,  стоимость,  информационные  технологии и квалификация персонала,  необходимая для  соединения  с  системами  SWIFT,  могут   стать  серьезными барьерами,  если они захотят стать членами  кооперативов индустрии. Хотя  ПФУ часто могут войти в  систему SWIFT через банк, являющийся  членом системы, такая транзакция  влечет за собой утерю конфиденциальности, поскольку банк – посредник  обязательно получает информацию  о денежных переводах ПФУ. Переводы  через такие сети могут быть  медленными, а утерянные или задержанные  средства бывает очень трудно  отследить. 

     Жиро - этот термин используется для электронных  переводов за границу, предлагаемых почтовыми отделениями в более  чем 40 странах. Эта система позволяет  тем, у кого открыты счета в  почтовых банках, пересылать деньги внутри страны и за границу на другой почтовый счет, банковский счет или в почтовое отделение для оплаты наличными. Получение перевода жиро обычно занимает от двух до четырех дней. Международные  услуги часто используются малыми предпринимателями  для импортных и экспортных платежей.

       Хотя для пересылки жиро требуется  наличие счета в почтовом банке,  эти банки, обычно, более распространены, чем коммерческие банки. Почтовые  жиро, как правило, дешевле, чем  мелкие банковские переводы. И  барьеры для малоимущих клиентов, тем самым, более преодолимые,  чем в случае с чеками и  переводами коммерческих банков. Региональным примером может  послужить почтовая сеть в  Северной Африке, предоставляющая   услуги  жиро-счетов,  очень   популярные среди студентов и  групп с низкими и средними  доходами, которым трудно открыть  чековый счет в коммерческих  банках.

     Денежные  переводы в рамках сети Данный  тип  платежных  систем  ограничен  агентами организаций  или  ассоциаций,  которым  принадлежат сети. В то же время многие типы организаций могут стать агентами, в том числе, банки, небанковские финансовые организации, почтовые отделения и различные бизнес-структуры.

       Услуги компаний денежных переводов  обычно максимально удобны для  клиентов, не требуют наличия  счета ни у получателя, ни у  отправителя, а также не обременительны  в отношении оформления документов. Такие услуги также известны  своей  скоростью:  многие  компании  денежных переводов  предлагают  услуги  «в режиме реального  времени», что позволяет получателю  забрать деньги практически мгновенно.  Они также имеют репутацию  надежных компаний, чему способствует  интенсивная  рекламная  компания  основных представителей индустрии. 

       Чтобы обеспечить простоту, скорость  и надежность, а также частично  для того, чтобы финансировать  маркетинговую кампанию, компании  денежных переводов обычно остаются  самыми дорогими механизмами  переводов (цена выражена в  виде процента от суммы перевода) из всех, обсуждаемых в этом  разделе. Несмотря на кажущиеся  неудобства для клиентов, прибыль,  заработанная основными участниками   рынка,  свидетельствует  о   том,  что  этот вид услуг  пользуется значительным спросом.  Высокая цена  за  услуги,  взимаемая  с компаний денежных переводов,  также  представляет привлекательный  источник доходов для ПФУ, которые  присоединяются к таким сетям.

2. ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕНЕЖНЫХ ПЕРЕВОДОВ И ИХ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА

1. Оценка  текущего состояния денежных переводов

          В  2010  г.  мировой  объем  международных  денежных  переводов,  по  имеющимся  оценкам, составил  свыше  440  млрд.  долл.  США.  Из  этой  суммы  325  млрд.  долл.  США  поступило  в развивающиеся страны – на 6% больше, чем в 2009 году. Считается, что их истинный размер, включая  нерегистрируемые  поступления  по  официальным  и  неофициальным  каналам, значительно выше. Сумма официально зарегистрированных денежных переводов в 2009 г. почти втрое  превысила  объемы  официальной  помощи  развивающимся  странам  и  почти  равнялась суммарному объему прямых иностранных инвестиций (ПИИ) в этих странах.

     В  2010  году  основными  получателями  зарегистрированных  денежных  переводов  были  такие страны, как Индия, Китай, Мексика, Филиппины и Франция. По показателю отношения объема поступающих  денежных переводов к ВВП ведущие места в 2009 г. занимали небольшие страны: Таджикистан (35%), Тонга (28%), Лесото (25%), Молдавия (31%), Непал (23%).