Межбюджетных отношений в РФ

     Среднегодовое число учащихся ´ расходы на мягкий инвентарь на 1 учащегося:

     432× 300 = 129600

     513,6×300 = 154080

• Расходы на питание в год рассчитываются:

     Среднегодовое число учащихся ´ норма расхода на питание 1 учащегося ´ число дней функционирования групп:

     432×40 × 248 = 4285440

     513,6× 40 × 248 = 5094912

• Итого расходов на ГПД:

     112320 + 29203,2 + 129600+ 4285440=4556563,2

     133536 + 34719,36 + 154080+ 5094912 = 5417247,4

     Все полученные данные заносим в Таблицу 7.

6. Свод расходов по общеобразовательным школам

Заработную  плату административно-обслуживающего и учебно-вспомогательного, педагогического  персонала находим с учетом надтарифного фонда:

Принято: 385215,6 + 25% = 481519,5; 68000 +25% = 85000;

Проект: 363783,6 + 25% = 454729,5; 80240 + 25% = 100300.

• Начисления на заработную плату: всего ФЗП ´ 26%:

     470215,6 × 0,26 = 122256,1

     555029,5 × 0,26 = 144307,7

• Хозяйственные и командировочные расходы переносим из Таблицы 6;

• Учебные и прочие расходы переносим из Таблицы 6;
• Расходы на ГПД – из таблицы 7;
• Итого расходов на текущее содержание школ просуммируем по всем строкам:

     470215,6 + 122256,1 + 17820 + 16355+4556563,2 = 5183209,9

     555029,5 + 144307,7 + 20790 + 19275 +5417247,4 = 6156649,6

     Все полученные данные вносим в Таблицу  8.

     1.6 Расчет расходов на содержание ДОУ

• Среднегодовое число детей:

      =325

      =375

• Расходы на заработную плату в год на всех детей:

     Расходы на 1 ребенка ´ Среднегодовое число детей

     325 × 280 = 91000

     375 × 280 = 105000

• Начисления на заработную плату:

     91000 × 0,26 = 23660

     105000 × 0,26 = 27300

• Число дето-дней:

     Число дней функционирования ´ Среднегодовое число детей

     225 × 325 = 73125

     225 × 375 = 84375

• Расходы на питание всех детей в год:

     Норма расхода на 1 ребенка ´ Число дето-дней:

     50 × 73125 = 3656250

     50 × 84375 = 4218750

• Расходы на оборудование всех новых мест:

     (Число  детей на конец  года – Число  детей на начало  года) ´ Расходы на оборудование 1 нового места:

     (350 – 300) × 500 = 25000

     (400 – 350) × 500 = 25000

• Расходы на дооборудование всех ранее действовавших мест:

     Число детей на начало года ´ Расходы на дооборудование 1 ранее действовавшего места:

     350 × 300 = 105000

     350 ´ 350 = 122500

• Хозяйственные и прочие расходы на всех детей:

     Среднегодовое число детей ´ Хозяйственные и прочие расходы на 1 ребенка:

     325 × 640 =208000

     375 × 640 = 240000

• Родительская плата на всех детей:

     Число дето-дней ´ Родительская плата на 1 ребенка:

     73125 × 30 = 2193750

     84375 × 30 = 2531250

• Всего расходов рассчитываются, как сумма расходов по всем строкам:

     91000 + 23660 + 3656250 + 25000 + 105000 + 208000 + 2193750= 6302660

     105000 + 27300 + 4218750 + 25000 + 122500 + 240000 + 2531250= 7269800

• Финансирование из бюджета рассчитывается:

     Всего расходов – Средства родителей

     6302660 – 2193750 = 4108910;

     7269800 – 2531250 = 4738550

     Все полученные данные вносим в Таблицу 9.

     1.7 Свод расходов на образование

• По графе «Принято»:

     * Показатель ДОУ в городах переносим из Таблицы 9 «финансирование из бюджета»

     * Показатель Школы общеобразовательные в городах переносим из Таблицы 8 – Итого расходов

     * Фонд всеобуча рассчитывается:

     (Школы  общеобразовательные  в городах + Школы  общеобразовательные  в сельской местности  + Вечерние и заочные общеобразовательные школы) ´ 1%

     (5183209,9 + 850000 + 46923) × 1% = 60801,3

     * Итого расходов рассчитывается суммированием по всем строкам;

• Исполнение за 6 месяцев рассчитывается, как ½ от «Принято»;
• Ожидаемое исполнение = «Принято»;
• Проект расходов на приобретение инвентаря и оборудования на следующий год рассчитывается как 15% от «Принято»;

     Все полученные данные подставляем в Таблицу 10.

 

2.Здравоохранение

     2.1 Расчет расходов на питание и медикаменты по учреждениям здравоохранения

• Расчет среднегодового количества коек определяется:

     Койки на начало года + (Койки  на конец года –  Койки на начало года) ´ Число месяцев функционирования / 12 месяцев:

• Больницы и диспансеры в сельской местности:

     Хирургические койки: = 62,67

     Детские койки: = 52,00

     Терапевтические койки: = 72,00

     Родильные койки: 40

     Прочие  койки: =72,5

• Больницы и диспансеры в городах:

     Хирургические койки: = 94,17

     Детские койки: = 105,83

     Терапевтические койки: = 170

     Родильные койки: = 126,25

     Прочие  койки: = 102,50

• Число койко-дней рассчитывается:

     Среднегодовое количество коек ´ Число дней функционирования

• Больницы и диспансеры в сельской местности:

     Хирургические койки: 62,67 ´ 320 = 20054,4

     Детские койки: 52,00 × 320 = 16640

     Терапевтические койки: 72 × 340 = 24480

     Родильные койки: 40 × 330 = 13200

     Прочие  койки: 72,5 × 300 = 21750

• Больницы и диспансеры в городах:

     Хирургические койки: 94,17 × 300 = 28251

     Детские койки: 105,83 × 320 = 33865,6

     Терапевтические койки: 170 × 310 = 52700,00

     Родильные койки: 126,25 × 330 = 41662,50

     Прочие  койки: 102,50 × 300 = 30750,00

• Сумма расходов в год: Норма расходов на 1 койко-день ´ Число койко-дней

     * Питание

• Больницы и диспансеры в сельской местности:

     Хирургические койки: 20054,4 × 24 = 481305,6

     Детские койки: 16640 × 25 = 416000,00

     Терапевтические койки: 24480 × 21 = 514080,00

     Родильные койки: 13200 × 30 = 396000,00

     Прочие  койки: 21750 × 20 = 435000,00

• Больницы и диспансеры в городах:

     Хирургические койки: 28251 × 23 = 6497730

     Детские койки: 33865,6 × 25 = 846640

     Терапевтические койки: 52700,00 × 21 = 1106700,00

     Родильные койки: 41662,50 × 27 = 1124887,50

     Прочие  койки: 30750 × 22 = 676500,00

     * Медикаменты

• Больницы и диспансеры в сельской местности:

     Хирургические койки: 20054,4 × 20 = 401088

     Детские койки: 16640 × 30 = 499200,00

     Терапевтические койки: 24480 × 17 = 416160,00

     Родильные койки: 13200 × 32= 422400,00

     Прочие  койки: 21750 × 30= 652500,00

• Больницы и диспансеры в городах:

     Хирургические койки: 28251 × 27 = 762777

     Детские койки: 33865,6 × 30 = 1015968

     Терапевтические койки: 52700 × 22 = 1159400,00

     Родильные койки: 41662,50 × 32 = 1333200,00

     Прочие  койки: 30750 × 30 = 922500,00

     Все полученные данные заносим в Таблицу 11.

     2.2 План амбулаторно-поликлинических посещений. Планирование медикаментов

     - Дневная нагрузка в поликлинике рассчитывается:

     Расчет  нормы обслуживания в час в поликлинике ´ Число часов работы в день в поликлинике:

     Терапия: 5 × 3 = 15

     Хирургия: 8 × 4,5 = 36

     Гинекология: 5 × 4,5 = 22,5

     Педиатрия: 7 × 3 = 21

     Неврология: 5 × 5 = 25

     Дерматология: 8 × 5 = 40

     Стоматология: 4 × 5 = 20

     - Дневная нагрузка на дому рассчитывается:

     Расчет  нормы обслуживания в час на дому ´ Число часов работы в день на дому

     Терапия: 2 × 3 = 6

     Хирургия: 1,25 × 0,5 = 0,63