Экономические правонарушения и преступления

        2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

        3) доверительное управление денежными средствами и иными имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

        4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями;

        5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов;

        6) лизинговые операции;

        7) оказание консультационных и информационных услуг;

       Все эти сделки отнесены к компетенции  кредитно-финансовых организаций и  на их проведение также требуется  получение лицензии ЦБ РФ, но в диспозиции статьи 172 УК РФ речь идет лишь о банковской деятельности и банковских операциях.

       При квалификации деяний по статье, предусматривающей  ответственность за незаконную банковскую деятельность, следует применять  распространительное (расширительное) толкование этого термина.

         Осуществление банковской деятельности с нарушением лицензионных требований и условий  может выражаться в превышении банком полномочий, предоставленных лицензией. Например, в совершении банковских операций с нарушением сроков лицензии.

По конструкции  состав преступления – формально-материальный.

Преступление  считается  оконченным в том случае, если выполнение деяния в любой указанной  форме повлекло за собой причинение крупного ущерба гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере (более подробно см. комментарий к ст. 171 УК). Размер ущерба и дохода раскрывается в примечании к ст. 169 УК РФ.

            Субъективная сторона  преступления  характеризуется умышленной формой  вины. Цели и мотивы учитываются при назначении наказания.

            Субъект преступления : часть первая  настоящей статьи предполагает, что в качестве субъекта преступления  с такой формой объективной  стороны, как осуществление банковской  деятельности (банковских операций) без регистрации может выступать как любой вменяемый и достигший 16-летнего возраста гражданин, так и руководитель коммерческой организации либо

лицо, наделенное каким-либо специальным признаком, например, сотрудник кредитно-финансового  учреждения. При совершении деяния в форме осуществления банковской деятельности без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое решение (лицензия) обязательно или осуществления банковской деятельности с нарушением лицензионных требований и условий ответственность несут специальные субъекты – должностные лица (руководители) кредитных организаций, банков и небанковских кредитных организаций.

            Часть 2 данной статьи предусматривает  ответственность за те же деяния, но совершенные при наличии  следующих квалифицирующих признаков:

             а) совершенное организованной  группой;

             б) сопряженное с извлечением  дохода в особо крупном размере; 
 
 
 
 
 
 
 

Незаконное  получение кредита. 

(ст.176 УК) Нормативный  материал к статье составляют: ГК РФ; Положение «О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом и поручительствами»

Предметом по ч.1 и ч.2 ст. 176 УК выступают кредиты, обладающими разными признаками: по ч.1 имеется в виду достаточно широкий спектр кредитов; по ч.2 –  только государственный целевой кредит.

       Предметами  преступления по ч.1 ст. 176 УК являются кредит и льготные условия кредитования. Поскольку существует видов кредитов, почти все они могут быть предметом  анализируемого преступления, за исключением  кредитов, которые предоставляются  отдельным гражданам например кредита на индивидуальное жилищное строительство.

Льготные условия  кредитования- это более выгодное по сравнению с общими условиями  получения кредита или его  возврата. Заемщику предоставляется  преимущества в процентной ставке за кредит или отсрочка начала погашения кредита.

       Объективная сторона преступления, предусмотренного в ч.1 ст.176 УК, включает получение  кредита либо льготных условий кредитования указанных в законе способом: путем  предоставления банку или иному  кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении или финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации, причинившее крупный ущерб.

       Под получением кредита  понимают его  выдачу (хотя бы в части) кредитором заемщиком. Кредит может быть выдан  наличными деньгами; кредитная сумма может быть зачислена на расчетный счет предприятия - заемщика; она может направляться банком по поручению заемщика непосредственно на оплату предъявленных к счету расчетно – денежных документов и т.д. Такое же понятие вкладывается в получение льготных условий кредитования.

       Уголовно  наказуемым является лишь один способ получения кредита –предоставление  ложной информации  о хозяйственном  положении или финансовом состоянии  заемщика; и то и другое подается в более выгодном заемщику свете, подтверждается его добропорядочность и возможность погасить кредит. Информация при этом дефектна; она не соответствует действительности. Заведомо ложные сведения, как правило, содержаться в документах индивидуального предпринимателя или организации – заемщика, предоставленных в  банк или другому кредитору: в технико – экономическом обосновании кредита, в копиях или подлинниках договоров или контрактов, его подтверждающих, в балансах предприятия, в справке о наличии - отсутствии кредитов по другим банкам и кредиторам, в документах о государственной регистрации и лицензировании предпринимательской деятельности, в документах, относящихся к залоговому имуществу (в кредитах под залог), в документах страхования кредитных сделок и т.д.

       Субъективная  сторона преступления, предусмотренного ч.1 ст.176 УК, характеризуется прямым умыслом. По составу исключается цель невозвращения кредита, если она возникла до его получения. В этом случае действия виновного квалифицируются по стю159 УК как мошенничество.

       Субъект преступления по ч.1 ст.176 УК – индивидуальный предприниматель или руководитель организации, как коммерческой, так и некоммерческой.

Предметом преступления по ч.2 ст.176 УК выступает государственный  целевой кредит. Под ним понимают ссуду в денежной или иной материальной форме, выдаваемую Центральным Банком РФ на реализацию конкретных программ, Этот вид кредита отличается от других наличием у него одновременно двух признаков 1)он выдается государством и 2)имеет строго определенное целевое назначение, предназначен, например, на пополнение оборотных средств. Заемщик не имеет право контролировать заемщика по целевому использованию кредита.

       Объективная сторона преступления заключается  в деянии, альтернативно представленном незаконным получением целевого кредита  или использованием его не прямому назначению; последствии в виде крупного ущерба гражданам, организациям или государству и причинной связи между деянием и последствием.

       Закон в данном случае не указывает, какими способами должен быть получен целевой  кредит. Есть лишь общее указание – получение кредита должно быть незаконным, что имеет место всегда, когда лицо не имело право на его получение.

Использование государственного целевого кредита  не по прямому назначению имеет место, когда заемщик обращает кредитные  суммы на нужды предприятия, не указанные в кредитном договоре.

       Если  часть средств государственного целевого кредита присваивается  виновным, содеянное должно квалифицироваться  как хищение.

Преступление  окончено, как причинен крупный ущерб.

Субъективная  сторона характеризуется прямым умыслом.

Субъект преступление здесь шире, чем в ч.1.Им может  быть также частное лицо, незаконно  получившее государственный целевой  кредит или использовавшее его не по прямому назначению.

      
 

Злостное  уклонение от кредиторской задолженности. 

  (ст.177 УК). Основной и непосредственный объект преступления – общественные отношения в кредитно – денежной сфере. Дополнительным объектом выступают отношения в сфере правосудия.

       Состав  преступления – формальный. Оно  считается оконченным с момента совершения деяний указанных в диспозиции статьи.

       Предметом преступления выступает кредиторская задолженность, под которой понимают денежные средства, временно привлеченные предприятием, организацией, индивидуальным предпринимателем или полученные гражданином, подлежащие возврату соответствующим юридическим или физическим лицам. Кредиторская задолженность может возникнуть в результате кредитного или иного гражданско – правового  договора, например договора подряда, перевозки, реализации товара и т.д. Незаконная кредиторская задолженность возникает по истечении сроков исполнения кредитного или иного договора.

       Объективная сторона включает две самостоятельные  формы.

Под уклонением от погашения кредиторской задолженности  следует понимать умышленное неисполнение обязательства по возврату заемных средств кредитору после истечения сроков исполнения договора.

       Уклонение считается злостным, если наличествует одновременное условие: 1) кредиторская задолженность не возмещается в  крупном размере; 2) принято и вступило в законную силу решение гражданского или арбитражного суда о его погашении, т.е. кредитор воспользовался судебной защитой своих нарушенных прав; 3) имеются обстоятельства, свидетельствующие о нежелании должника выполнять решение суда (например, перемена им места жительства, перемена фамилии; перевоз имущества за рубеж или передача его другим лицам и т. п.), при наличии у него такой возможности.

       Вторая  форма преступления имеет место, если кредит выдавался или обеспечивался  залогом ценных бумаг, в частности  векселями (ссуды под учет векселей и под залог векселей). По таким договорам заемщик обязан оплатить ценные бумаги в сроки, указанные в договоре.

       Под ценными бумагами  понимаются документы, удостоверяющие с соблюдением установленной  формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможна только при их предъявлении. Уклонение от уплаты ценных бумаг является злостным при наличии только двух условий, а именно: после вступления в законную силу соответствующего судебного акта и при наличии обстоятельств, свидетельствующих о нежелании его выполнять.

       Преступление  окончено с момента неисполнения обязанности погасить кредиторскую задолженность в крупном размере  и оплатить ценные бумаги после вступления в законную силу соответствующих судебных актов, Преступление относится к числу длящихся.

       Субъективная  сторона характеризуется прямым умыслом. По делу должно быть установлено, что виновный имел реальную возможность  расплатиться со своими долгами, но не сделал этого.

Статья  177 УК не может быть применена при наличии признаков более тяжкого преступления – мошенничество.

Субъект преступления – руководитель организации или  гражданин. Вменяемое достигшее  возраста 16 лет. 
 
 

Изготовление  или сбыт поддельных денег или ценных бумаг. 

(ст.186 УК) Нормативной базой к статье служат: Международная конвенция о борьбе с подделкой денежных знаков; законы РФ «О денежной системе», «О валютном регулировании и валютном контроле». Разъяснения о практике ст.186 УК содержаться в постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 1994г. «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг» в ред. Постановления от 17 апреля 2001 г.

       Предметом преступления выступают поддельные: 1) банковские билеты Центрального банка  РФ; 2) металлическая монета; 3) государственные или другие ценные бумаги в валюте; 4) иностранная валюта.

Банковские билеты, наряду с металлической монетой, являются наличными деньгами РФ, представляют собой безусловное обязательство  Банка России и обеспечиваются всеми активами.

       Понятие ценных бумаг дается в ст. 142 ГК РФ. По составу не имеет значения, кем  обеспечивается ценная бумага – государством ли какой – либо организацией и  в какой валюте эта бумага выражена. В постановлении Пленума Верховного Суда РФ, посвященном судебной практике по делам о фальшивомонетничестве, специально подчеркивается: «Поскольку билет денежно – вещевой лотереи ценной бумагой не является, его подделка с целью сбыта или незаконного получения выигрыша квалифицируется как приготовление к мошенничеству. В случае сбыта фальшивого лотерейного билета либо получение по нему выигрыша содеянное виновным следует квалифицировать как мошенничество».

       К иностранной валюте относятся денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем государстве или группе государств, а также изъятые и изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки.

       Все указанные в ст. 186 УК предметы должны одновременно обладать тремя признаками: 1) подделываться могут только находящиеся в обращении деньги и ценные бумаги или же изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обязательному обмену на деньги или ценные бумаги, находящиеся в обращении; 2) деньги и ценные бумаги должны быть поддельными, т.е. фальшивыми. Способ подделки на квалифицирующего воздействия не имеет; 3) уровень подделки должен быть достаточно высок. Должна быть существенная схожесть этих предметов с находящимися в обращении подлинными денежными знаками или ценными бумагами по форме, размеру, цвету и другими основными реквизитами.