Бизнес-план по созданию компьютерного клуба

Автор: Пользователь скрыл имя, 10 Ноября 2010 в 17:03, курсовая работа

Краткое описание

Описание предприятия и отрасли компьютерный клуб «Phantom». Исследование и анализ рынка сбыта. Конкуренты и конкурентные преимущества. План Маркетинга. Организационный план . Производственный план. Финансовый план.

Скачать в ZIP (176.20 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

Бизнес-план по созданию компьютерного клуба.doc

— 661.00 Кб (Скачать)

ign="justify"> В этом случае, исходя из девяностопроцентной загруженности оборудования днем и семидесятипятипроцентной – ночью, предполагаемая выручка за второй финансовый год по основному виду деятельности составит: 3547800 рублей. Планируемый итог работы предприятия за второй год представлен в Таблице 14

Таблица 14

Прибыль и убытки ООО «Phantom» за второй год

№	Наименование статьи	Сумма, руб.
1	Выручка от основной деятельности	3547800
2	Выручка от дополнительной деятельности	1033885
3	*Валовая выручка*	*4581685*
4.	Платежи по кредитам	1550241
5.	Расходы на оплату труда	650440
6.	Расходы на электроэнергию	255966
7.	Амортизация основных средств	626887
8.	Оплата услуг Интернета	43896
9.	Коммунальные услуги	84000
10.	Непредвиденные расходы	10000
11.	Затраты на приобретение лицензии на ПО	14700
12.	Затраты на покупку компьютерных игр	45000
13.	Прочие расходы	104070
14.	Налоговые платежи	274901
*12.*	*Всего расходов:*	*4150542*
	*Чистая прибыль*	*971584*

Предполагаемую чистую прибыль за второй финансовый год, как и за все последующие, планируется распределить следующим образом: 70% - поделить между учредителями Общества пропорционально их долям в уставном капитале, а оставшиеся 30% отправить в резервный фонд. При поддержании выручки от реализации услуг на данном уровне (4581685 рублей) за последующий отчетный период компьютерный клуб “Phantom” понесет следующие расходы и получит следующие доходы:

Таблица 15

Прибыль и убытки ООО «Phantom» за третий год

№	Наименование статьи	Сумма, руб.
1	Выручка от основной деятельности	3547800
2	Выручка от дополнительной деятельности	1033885
3	*Валовая выручка*	*4581685*
4.	Платежи по кредитам	1363828
5.	Расходы на оплату труда	650440
6.	Расходы на электроэнергию	255966
7.	Амортизация основных средств	626887
8.	Оплата услуг Интернета	43896
9.	Коммунальные услуги	84000
10.	Непредвиденные расходы	10000
11.	Затраты на приобретение лицензии на ПО	14700
12.	Затраты на покупку компьютерных игр	45000
13.	Прочие расходы	104070
14.	Налоговые платежи	274901
*12.*	*Всего расходов:*	*3473688*
	*Чистая прибыль*	*1107997*

В конце третьего года работы ООО планируется вновь увеличить цены на 15% и повысить заработную плату работников на 33,5%. Месячные расходы на оплату труда за четвертый финансовый год представлены в Таблице 16.

Таблица 16

Оплата труда работников клуба

№	Должность	Оклад	Подоходный налог	Пенсионный взнос	Сумма к выдаче	Суммарные расходы
1	Директор	20000	2600	2088	17400	22088
2	Оператор 1	8000	1040	1120	6960	9120
3	Оператор 2	8000	846	1120	6960	9120
4	Охранник 1	8000	500	1120	6960	9120
5	Охранник 2	8000	500	1120	6960	9120
6	Уборщица	5500	715	770	4785	6270
ИТОГО:		57500	6201	7338	50025	64838

Таким образом, годовые затраты на оплату труда составят 778056 рублей, финансовый результат сложится из следующих показателей:

Таблица 17

Прибыль и убытки ООО «Phantom» за четвертый год

№	Наименование статьи	Сумма, руб.
1	Выручка от основной деятельности	2908250
2	Выручка от дополнительной деятельности	1336500
3	*Валовая выручка*	*4244750*
4.	Платежи по кредитам	785284
5.	Расходы на оплату труда	778056
6.	Расходы на электроэнергию	255482
7.	Амортизация основных средств	626887
8.	Оплата услуг Интернета	43896
9.	Коммунальные услуги	84000
10.	Непредвиденные расходы	10000
11.	Затраты на приобретение лицензии на ПО	14700
12.	Затраты на покупку компьютерных игр	45000
13.	Прочие расходы	263500
14.	Налоговые платежи	254685
*12.*	*Всего расходов:*	*3604414*
	*Чистая прибыль*	*1185526*

По предполагаемым результатам данного отчетного периода можно сделать вывод, что рентабельность продаж составит 24,75%. Это свидетельствует о более эффективной работе предприятия в этом году по отношению к первым двенадцати месяцам функционирования клуба.

Таблица 18

Прибыль и убытки ООО «Phantom» за пятый год

№	Наименование статьи	Сумма, руб.
1	Выручка от основной деятельности	3209260
2	Выручка от дополнительной деятельности	1580680
3	*Валовая выручка*	*4789940*
4.	Платежи по кредитам	785284
5.	Расходы на оплату труда	778056
6.	Расходы на электроэнергию	273564
7.	Амортизация основных средств	320768
8.	Оплата услуг Интернета	43896
9.	Коммунальные услуги	95000
10.	Непредвиденные расходы	10000
11.	Затраты на приобретение лицензии на ПО	14700
12.	Затраты на покупку компьютерных игр	45000
13.	Прочие расходы	189000
14.	Налоговые платежи	287396
*12.*	*Всего расходов:*	*2842664*
	*Чистая прибыль*	*1947276*

Рентабельность продаж за пятый финансовый год составила 40,65%, что объясняется отсутствием необходимости начислять амортизацию по компьютерному оборудованию и снижением платежей по кредитам. Таким образом, за 5 лет финансово-хозяйственной деятельности клуба чистая прибыль составила 5389735 рублей, из которой 1563715 рублей было направлено в резервный фонд фирмы, а остальные 3826020 рублей были распределены между учредителями следующим образом:

Информация о работе Бизнес-план по созданию компьютерного клуба