Бизнес план молокозавода

 

Алматинская область в избытке располагает необходимым для производства мороженого сырьем: цельное и сухое молоко, масло, сахар. Даже при условии его закупки по типичным для Алматинского оптового рынка ценам рентабельность производства будет не менее 30% в первые годы деятельности и еще более – в последующие.

 Максимальная суточная потребность  в молоке для производства  мороженого составляет 1,5т. Имеется  предварительная договоренность  с сельхозпредприятиями об объемах   поставок и цене. Кроме того, у молокозавода есть в районах свои точки по скупке молока у местного населения. Заключение договора на регулярную оптовую закупку цельного молока выгодно обеим сторонам, так как  сельхозпредприятия экономят время и издержки обращения, затрачиваемые на розничную реализацию.

2. Масло и сухое молоко производятся  в других цехах молокозавода, и соответственно обходятся дешевле,  чем, если бы их покупали  на других предприятиях. Максимальная  суточная потребность в масле  ровна 260 кг, а в сухом молоке - 180 кг.

3. Поставки сахара по цене 110 тнг / кг с учетом транспортных расходов будут осуществляться непосредственно с заводов- изготовителей .

4. Закупки эмульгаторов (кремадана), стабилизаторов на растительной  основе, упаковочной бумаги, осуществляются у поставщика оборудования словацкой фирмы «Хемосвит». Эти материалы приобретаются на оптовых складах фирмы «Хемосвит», а также у отечественных производителей аналогичной продукции. Вторичной тарой являются картонные ящики, приобретаемые на картонных фабриках. Стоимость упаковки: 1,5 тнг. на одну пачку мороженого.

5. Вафельные стаканчики производятся  под заказ на  хлебозаводе № 1, по цене 2 тнг./ шт.

Таким образом, как видим, проект полностью  обеспечен необходимыми сырьевыми  и материальными ресурсами, поставки которых в достаточной степени гарантированы.

Всего затраты на основное сырье  и материалы составит 16 716 978 тнг. (включая запас на непредвиденные расходы).

Затраты на снабжение электроэнергией составят в 2013 году 888322 тнг. (включая непредвиденные расходы).

Расходы на потребление воды не предвидятся, так как на территории промзоны находится  водный источник.

Расчет издержек на сырье, материалы  и поставки смотрите в таблице 8.

Таблица 8 - Оценка издержек на сырье и поставки

Вид материала и потребляемого  ресурса	Ед. изм.	Количество	Издержки на единицу произведенной продукции, тнг	Полные издержки на сырье и поставки
1. Цельное молоко	Кг	255150,00	100	91854
2. Масло	Кг	43800,75	90	372306,37
3. Сухое молоко	Кг	31000,73	100	117802,75
4. Сахар	Кг	59535,00	110	53581,5
5. Ванилин	Кг	42,53	3000	7654,5
6. Эм/стабилизатор	Кг	1701,00	265	17010
7. Затраты на дополнительные  поставки (шоколад)	Кг	10631,25	150	106312,5
8. Вафельные стаканчики	Шт	212625	2	2126,25
9. Первичная упаковка	Шт	4252500	1,5	42525
10. Вторичная	Шт	85050	1	34020
Непредвиденные расходы				60352,71
11. Затраты на электроэнергию	кВт	315000	8,10	40950
12. Освещение	кВт	25200	8,10	3276
Непредвиденные расходы				4000
Итого				953771,58

 

2.3 Анализ месторасположения

АО «ICE-мастер» располагается в г. Талдыкорган, ул.. Это месторасположение отвечает основным требованиям, которые обеспечивают возможность выполнения и эксплуатации проекта.

ICE-мастер находится в областном центре, что предполагает наличие потребителей продукции, производимой предприятием. .

То есть такое месторасположение удачно сочетает близость к сырью и рынкам, благоприятные условия окружающей среды, хороший резерв рабочей силы, соответствующее топливо, энергию по приемлемым ценам, хорошие транспортные средства и соответствующее водоснабжение.

 

2.4 Проектирование и технология

Планируемое рабочее расписание:

Режим работы	1,5 смены
Продолжительность рабочего дня	7ч.
Продолжительность рабочей недели	6 дней
Количество дней в году	300 дней

 

Максимально возможная  мощность оборудования – 480 л/час (около 200 – 250 кг/час) в дальнейших расчетах принят показатель 240 кг/час.

Таким образом, планируемая максимальная мощность оборудования:

240*1,5*7=2520 кг/сутки;

2520*300=756000 кг/год;

756000/12=63000 кг/месяц (в среднем).

Основу технологической линии по производству мороженого (производитель – словацкая фирма «Хемосвит») составляют:

Оборудование для приготовления  смеси ;

Оборудование для приготовления  и упаковки мороженого;

Дополнительное оборудование;

Набор запчастей.

К вспомогательному оборудованию относятся:

Внутренний транспорт, подъемники;

Холодильное оборудование;

Транспорт.

В таблице 9 представлена оценка издержек на машины и оборудование.

Таблица 9- Оценка издержек на машины и оборудование

 

№ п/п	Наименование статьи	Суммарные издержки, грн.
1.	Основное оборудование	1102 915,92
2.	Холодильники	1 013 100
3	Транспорт	589 440
Всего		2 705 455,92

 

3. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ  ПЛАН

 

3.1 Организационная структура и управление предприятием 

Организационная структура «ICE-»представлена на рисунке 1.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2 Планирование трудовых ресурсов

Организация труда и управление персоналом предприятия – многоплановые  процессы. Они включают такие элементы, как наем и расстановка работников, распределение среди них обязанностей, подготовка и переподготовка кадров, стимулирование труда, совершенствование его организации.

На предприятии подбор и расстановка  кадров осуществляется с учетом индивидуальных профессионально-квалификационных качеств  работника, сложности и ответственности  работы.

В цехе по производству мороженого будет  занято 11 человек, из них: 6 человек, занятых  производством продукции; 2 человека- занятые обслуживанием оборудования и рабочих мест; один специалист, один технический исполнитель и  один исполнитель.

Таблица 10 - Штатное расписание рабочих и служащих 

Должность	Описание выполняемой работы и  уровень квалификации	Численность, чел.	Средняя заработная плата, тнг/месяц
Рабочий	Занят выпуском продукции; образование  среднее - специальное	6	35000
Ремонтник	Занимается ремонтом оборудования; образование специальное - техническое	1	38000
Уборщик	Занимается уборкой рабочих  мест	1	30000
Начальник цеха	Служащие	1	50000
	Руководит работой цеха; образование  высшее
Инженер-технолог	Занят разработкой технологии продукции; образование высшее – технологическое	1	45000
Технический исполнитель	Обеспечивает необходимые условия  для работы руководителей	1	40000

 

Составление карты осуществления  проекта

Следует установить эффективное и  сбалансированное распределение во времени всех работ, необходимых для функционирования предприятия.

Карта осуществления проекта будет  включать в себя следующие задачи:

Подготовка оборудования к работе на большую мощность.

Приобрести необходимое сырье, такое, как сахар, ванилин, эм/стабилизатор.

Подготовить новых рабочих.

Запуск оборудования, выведения  его на полную мощность.

 

4.ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ

 

В современных условиях, характеризующихся  стремительным ухудшением экологической  обстановки, уменьшением запасов  природных ресурсов, накоплением  стрессовых факторов в основу деятельности компании все чаще кладется концепция социально-этического маркетинга. Вопросы охраны окружающей среды имеют исключительно большое значение. В процессе материального производства происходит загрязнение природных сфер различными токсичными отходами производства и вредными веществами. Экологическо-чистое производство становится на одно из первых мест по требованиям к предприятиям. Уменьшить загрязнения от производства и привести их к минимуму – одна из целей любого предприятия. Это вызывает необходимость разработки мероприятий по охране здоровья населения и окружающей среды.

Основными источниками загрязнения  воздушного бассейна в молочной промышленности является производство сухого молока и молочных продуктов (сушильные  установки, огневые калориферы); производство казеина; отделение мойки тары и оборудования, производство мороженого (печь для выпечки вафель); сыродельный отдел и другие.

На предприятии используется комплекс мероприятий по защите воздушного бассейна. Этот комплекс мероприятий включает:

конструктивно-технологические мероприятия;

рассеивание выбросов через высокие  дымовые трубы;

очистку вентиляционного воздуха, дымовых и технологических газов  перед выбросом в атмосферу;

контроль загрязнения атмосферы  выбросами предприятия.

 

5.ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

 

Финансовый план содержит три наиболее важных формы:

отчет о прибылях и убытках;

отчет о движении наличности;

баланс предприятия.

Данные представлены за три года по кварталам. В таблице 12 представлен  отчет о прибылях и убытках, в таблице 13 представлен отчет о движении наличности, агрегированная форма баланса предприятия за трехлетний период.

Таблица 12 - Отчет о  прибылях и убытках за трехлетний период

Наименование показателя	Годы
	2009	2010	2011
Выручка от реализации продукции (тыс. грн)	676836	705240	730260
Налог на добавленную стоимость	112806	108000	108250
Акцизный сбор	-	-	-
Затраты на производство реализованной  продукции	441000	23400	468450
В том числе:
материальные затраты	320 445,06	331 589,132	348 520,608
заработанная плата	7 900,102	7 900,102	7 900,102
отчисления на соц. мероприятия	2 962,421	2 962,421	2 962,421
амортизация	36 261,946	36 261,946	36 261,946
ремонт оборудования	13 086,758	13 086,758	13 086,758
аренда оборудования	-	-	-
проценты по коммерческому кредиту	60 478,002	60 478,002	60 478,002
маркетинг	7 660,547	7 660,547	7 660,547
прочие затраты	185,133	185,133	185,133
Балансовая прибыль или убыток	12583,322	138 356,875	142 704,567
Налог на прибыль	37 614,956	41 507,057	42 811,365
Чистая прибыль	4 784,13	96 849,799	99 893,203
В том числе % за долгосрочный кредит	87 764,04

 

Таблица 13 - Отчет о  движении наличности за трехлетний период

Наименование показателя	Годы
	2009	2010	2011
Приход
Получено от реализации, тыс. тнг.	37 786,899	39 372,75	40 772,67
Долгосрочный кредит
Всего приход денежных средств	37 786,899	39 372,75	40 772,67
Расход
Производственные расходы	24 615,162	25 225,453	26 153,711
Прочие расходы	8 359,991	8 837,677	14 668,491
Всего расход денежных средств	32 975,152	34 063,13	40 822,201
Наличие денежных средств на начало периода	24 867	29 678,746	34 988,366
Получено денежных средств	37 786,899	39 372,75	40 772,67
Израсходовано денежных средств	32 975,152	34 063,13	40 822,201
Наличие денежных средств на конец периода	29 678,746	34 988,366	34 938,835