Анализ финансовой деятельности предприятия АКБ «Эхо»

Задание 2

Присвоить номер лицевому счету, открытому Арефьеву А.К. –  физическому лицу – индивидуальному  предпринимателю. На данном балансовом счете зарегистрировано 56 лицевых  счетов, контрольный ключ – 1. Зарегистрировать счет в Книге регистрации открытых лицевых счетов (операция 12)

1. Клиенту Арефьеву А.К.

открыт лицевой счет за номером  40702810500000000013

 

КНИГА

Регистрации открытых лицевых счетов

 

Балансовый счет 40502

Наименование ОАО «Гамма»

 

Дата открыт. Счета	Дата и номер договора Об открытии счета	Наиме нование клиента	Наиме нование счета	№ счета	Порядок и период. Выдачи выписок	Дата закры тия счета	Примечание
21.09.	3214.	ОАО «Гамма»	расчетный	40702810500000000013	ежедекадно – 1,11,21 числа  каждого месяца

 

Задание 3

Отразить операции в лицевом  счете ОАО «Гамма». БИК банка  «Эхо» – 047503388, корреспондентский  счет № 301018106000000000388 открыт в ГРКЦ Банка  России по Челябинской области, БИК  ГРКЦ- 047501001

Решение:

ЛИЦЕВОЙ СЧЕТ
ОАО «Гамма»
(наименование владельца  счета)
ЗА 21 сентября 2011 года
<дата совершения операций  по счету>
ДПД											20.09.2011 г.
											(дата последнего движения по  счету)
СЧЕТ №		40702810500000000013										ОТВЕТ. ИСП.
ВХОДЯЩИЙ ОСТАТОК					80000-00				(подпись)
№ ДОК	ВО	СК	БИК БАНКА КОРР.	КОРР. СЧЕТ		СЧЕТ ОТПРАВИТЕЛЯ /ПЛАТЕЛЬЩИКА		СЧЕТ ПОЛУЧАТЕЛЯ			ДЕБЕТ	КРЕДИТ	№ СТРОКИ
1	2	3	4	5		6		7			8	9	10
01			047503388	301018106000000000388		407028109000000000015		40702810500000000013			80000	18000	603
											80000	18000
ИТОГО ОБОРОТЫ
ИСХОДЯЩИЙ ОСТАТОК						62000-00
выписка выдана за										20 сентября 2011		г.
подпись работника банка
дата "21"										сентября 2011		г.

Задание 4

Оформить мемориальный исправительный (сторнированный) ордер по операции 1. Расчетный счет фирмы «Вереск» № 40702810100000000997 открыт в АКБ «Фаворит» г. Волгограда, корреспондентский счет № 301018100000000000997, БИК 041800997.

МЕМОРИАЛЬНЫЙ  ОРДЕР № 00001
	15.09.2011
	Дата
Сумма  прописью	Пять тысяч сто рублей 00 копеек
ИНН 2222785423		Сумма	5100-00
ОАО «Гамма»		Сч. №	45203810000000000208
Плательщик
		БИК	044525593
ОАО «АЛЬФА-БАНК»		Сч. №	40702810200000000012
Банк плательщика
Банк получателя		БИК	041800997
АКБ «Фаворит» г. Волгограда		Сч. №	40702810100000000997
ИНН 2222237892		Сч. №	301018100000000000997
Получатель
ЗАО «Вереск»		Вид оп.		Срок платежа
		Наз.пл.		Очеред. платеж	06
		Код		Рез. поле
Возврат денежных средств ЗАО «Вереск» сумма 5100 рублей
Назначение платежа:
Подписи:

 

Список  литературы

1. Правила по ведению бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ. Положение ЦБ РФ № 205-П от 05.12.2002 г. (в ред. Указания ЦБ РФ 09.08.2011 г. № 1484-У).

2. Банковское дело: Учебник. Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2010. – 358 с.

3. Банковские операции: маркетинг, анализ, расчеты: Учеб.- практ. пособие. – М: Метоинформ, 2009. – 247 с.

4. Гринько Т. Расчеты между банками и интересы клиентов. // Банки и страхование, ценные бумаги. – 2011. № 6. – 89 с.

7. Смирнов Л.Р. Бухгалтерский учет в коммерческих банках: Учеб. пособие / Под ред. М.И. Баканова. – М.: Финансы и статистика, 2010. – 688 с.