Страховой рынок России

Введение 3

 

1. Организация финансовой  работы на предприятии ООО СК «Цюрих Ритейл»: 5

 

1.1. Краткая характеристика  предприятия 5

 

1.2. Структура финансовой  службы предприятия 10

 

2. Организация финансового  планирования на предприятии ООО СК «Цюрих Ритейл» 13

 

3. Организация оперативно-финансовой  работы на предприятии ООО СК «Цюрих Ритейл»: 19

 

3.1. Открытие предприятием  счетов в банке 19

 

3.2. Инвестиционная деятельность  компании 20

 

4. Оценка страховой деятельности  компании ООО СК «Цюрих Ритейл» 26

 

4.1. Анализ страхового  портфеля организации 26

 

4.2. Оценка финансовой  устойчивости ООО СК «Цюрих Ритейл» 30

 

5. Общие выводы и предложения  по прохождению практики 35

 

Список использованной литературы 39

 

 

 

 Введение

 

 Страхование - система  страховой защиты от возможного  наступления различного рода  рисков. Оно представляет собой  способ возмещения страховщиком  убытков пострадавшим путем их  распределения между всеми страхователями. Страховщик формирует за счет  страховых взносов всей совокупности  страхователей страховой фонд, средства  которого при наступлении страховых  событий направляет на страховые  выплаты. Отсюда, страховщик является  лишь посредником в этой системе  отношений, причем на ответственности,  которого длительный период времени  находятся большие суммы денежных  средств. Поэтому является очень  важным обеспечение его финансовой  устойчивости и платежеспособности.

 

 Актуальность изучения  вопросов управления страховым  предприятием в современных российских  условиях обусловлена, таким образом  развитием рыночной экономики  в России, а также тенденциями  глобализации и интеграции мирового  рынка. Так как страхование  является неотъемлемой частью  жизнедеятельности нашего социума,  работа в страховой компании  имеет несомненную важность с  точки зрения вопросов финансового  управления.

 

 Исходя из вышеизложенного,  целью моей работы является  исследование теоретических положений  и практического опыта финансовой  деятельности страховых компании  на примере филиала ООО СК «Цюрих. Ритейл» в ходе прохождения практики и разработка на этой основе методических рекомендаций по оптимизации организации и управления финансовыми ресурсами компании.

 

 Реализация поставленной  цели потребовала решения следующих  конкретных задач, определивших  логику исследования:

 

 на основе критического  системного анализа предшествующих  теоретических и методологических  исследований страхового рынка  определить особенности финансовой  деятельности страховой компании;

 

 дать оценку страховой  деятельности компании;

 

 определить принципы  и порядок формирования инвестиционных  ресурсов страховой организации  Zurich и уточнить содержание понятий, характеризующих инвестиционные возможности страховщиков;

 

 исследовать современные  правила и условия государственного  регулирования финансовой деятельности  страховых компаний в России  и за рубежом; 

 

 Объектом исследования  выступает страховой рынок России, финансовая деятельность отдельно  взятой страховой компании Zurich, условия государственного регулирования страхового бизнеса. Для сравнительного анализа использовались данные о системах страхования в экономически развитых странах.

 

 Предметом исследования  являются особенности и закономерности  формирования, использования и регулирования  финансовых ресурсов страховой  организации в современных экономических  условиях.

 

 Методы исследования. В исследовании применялись методы  системного, факторного и сравнительного  анализа, и статистической обработки  эмпирических данных, графической интерпретации рассматриваемых явлений и процессов.

 

 Период исследования  это три предшествующих года, а именно 2008, 2009, 2010 годы. Документация  за этот период и явилась  основой моего исследования.

1. Организация финансовой  работы на предприятии ООО СК «Цюрих Ритейл»:

1.1. Краткая характеристика  предприятия

 

 

Общество с ограниченной ответственностью Страховая компания «Цюрих. Розничное страхование» (краткое наименование ООО СК «Цюрих. Ритейл», ранее ООО «НАСТА») – одна из ведущих компаний на российском страховом рынке, специализирующаяся на массовых видах страхования в розничном сегменте и в сегменте малого и среднего бизнеса.

 

 Компания была создана  в ноябре 1993 года и до декабря  2007 года называлась НАСТА. В  феврале 2007 года мажоритарным  владельцем компании стала группа  Zurich Financial Services (Zurich).

 

 Группа Zurich Financial Services предоставляет финансовые решения в области страховых услуг, используя глобальную сеть собственных офисов и подразделений в Северной Америке и Европе, а также в Азиатско-Тихоокеанском регионе, Латинской Америке и на других рынках. Основанная в 1872 году, группа Zurich управляется из штаб-квартиры в городе Цюрихе, Швейцария. Около 60 000 ее сотрудников обслуживают клиентов более чем в 170 странах мира. На российском рынке бренд Zurich уже более 15 лет представлен ЗАО СК «Цюрих» в сфере корпоративного и коммерческого страхования.

 

 В декабре 2007 года  бренд «НАСТА» был изменен  на глобальный бренд Zurich. Такой шаг соответствует глобальной стратегии развития группы Zurich «Единый бренд, единый Zurich».

 

 Сегодня ООО СК «Цюрих. Ритейл» интегрировано в Европейское Управление рискового страхования группы Zurich. Компания активно внедряет лучшие практики Zurich во всех основных направлениях бизнеса, таких как андеррайтинг, урегулирование убытков, дистрибуция и формирование резервов. Эти практики основаны на глобальной программе The Zurich Way, направленной на стандартизацию ключевых процессов с целью повышения производительности и качества обслуживания клиентов.

 

 ООО СК «Цюрих. Ритейл» занимает лидирующие позиции в секторе розничного страхования в России. Оплаченный уставный капитал компании составляет 1,5 млрд. рублей, а финансовые показатели за последние шесть лет демонстрируют стабильный рост бизнеса. За 1-е полугодие 2008 года объем начисленной страховой премии составил более 5,2 млрд. рублей.

 

 В компании работает  более 3 000 сотрудников и более  3 500 страховых агентов. Развитая  филиальная сеть, включающая в  себя около 70 филиалов и более  300 представительств по всей России, позволяет ООО СК «Цюрих. Ритейл» предоставлять своим клиентам, независимо от региона их деятельности или места проживания, равные возможности по приобретению всех услуг компании.

 

 ООО СК «Цюрих. Ритейл» имеет рейтинг надежности «А+» («высокий уровень надежности со стабильными перспективами»), присвоенный рейтинговым агентством «Эксперт РА». По заключению рейтингового агентства, итогом целенаправленной работы менеджмента компании по развитию продаж на массовых сегментах рынка стало существенное улучшение позиций компании на реальном рынке страхования.

 

 По данным «РБК-Рейтинг»  и «Эксперт РА», ООО СК «Цюрих. Ритейл» стабильно входит в ТОП-20 страховых компаний-лидеров по объему собранных премий, а также в десятку лидеров в таких сегментах, как страхование имущества физических лиц, добровольное автострахование, ОСАГО и страхование выезжающих за рубеж.1

 

 Руководство компанией  осуществляют председатель совета  директоров, генеральный директор - (схема 1.1.)

Схема 1.1. Структура управления ООО СК «Цюрих. Ритейл»

 

 

 Совет директоров

 

 

 

 

 

 

 

 Генеральный директор

 

 

 

 

 

 Финансовый директор

 

 Заместитель генерального

 

 директора

 

1-й заместитель генерального  директора

 

Для того, чтобы иметь четкое представление об исследуемой компании рассмотрим ее основные показатели (таблица 1.1.)

 

Табл. 1.1. Динамика основных финансовых показателей ООО СК «Цюрих. Ритейл»

Наименование показателя 

2008 

2009 

2010 

2010 в % к 2008

 

 Наличие страховых  резервов, млн.р. 

20035 

25849 

24510 

18.25

 

 Доход от инвестиционной  деятельности млн.р. 

9500 

8000 

9800 

3.061

 

 Прибыль, млн.р. 

7560 

7986 

8150 

7.23

 

 Размер собственных  средств, млн.р. 

8801 

8245 

8650 

-1.74

 

 Чистые активы, млн.р. 

26069 

29012 

31210 

16.47

 

 Уставной капитал,  млн.р. 

1200 

1500 

1500 

20

 

 Количество дочерних  обществ имеющих УК, соответствующий  законодательству 

56 

67 

70 

20

 

 

 Учет в компании  осуществляется согласно положению  об учетной политике организации  Zurich Financial Services, представленной в приложении.2 Система бухгалтерского учета страховых организациях базируется на общепринятых в мировой практике принципах: сплошное документирование, инвентаризация, обобщение информации на счетах, двойная запись, составление баланса и отчетности.

 

 Страховая компания, осуществляя  организацию бухгалтерского учета,  самостоятельно может установить3:

 

 учетную политику;

 

 организационную форму  бухгалтерской работы (исходя из  конкретных условий хозяйствования);

 

 форму и методы бухгалтерского учета, технологию обработки учетной информации, основываясь на действующей в Российской Федерации формах и методах при соблюдении методологических принципов;

 

 систему внутрипроизводственного  (управленческого) учета, отчетности  и контроля.

 

 Таким образом, страховая  компания может выделять на  отдельный баланс свои хозяйства,  филиалы, представительства, отделения.

 

 Всего в филиале  ООО СК «Цюрих. Ритейл» работает 37 страховых агентов и 6 специалистов.

 

 Клиентами филиала ООО СК «Цюрих. Ритейл» являются физические и юридические лица города.

 

 Предметом деятельности  общества является страхование  по следующим видам и программам (таблица 1.1.2.):

 

 гражданская ответственность  ФЛ

 

 гражданская ответственность  ЮЛ

 

 туристическое

 

 имущество ФЛ

 

 имущество ЮЛ

 

 несчастный случай  ФЛ

 

 несчастный случай  ЮЛ

 

 опасные объекты

 

 грузы

 

 строение ФЛ

 

 транспорт ФЛ

 

 транспорт ЮЛ

 

Табл. 1.2. Программы страхования  в филиале ООО СК «Цюрих. Ритейл»

Вид страхования 

Программы

 

Имущество ЮЛ 

 Страхование зданий, сооружений, производственного оборудования, мебели, оргтехники, товаров на складах  и в торговых залах

 

 Программы для малого  и среднего бизнеса (магазин,  салон, склад), включая страховую  защиту товаров и наличных  денег в торговом зале, товаров  на складе, бой стекол

 

 Совместные с таможней  программы страхования товаров  и грузов, находящихся на таможенном  складе и на складе временного  хранения

 

 Потребительские полисы  страхования дорогих товаров  длительного пользования

 

 Комплексное страхование  банков

 

 Страхование экологических  рисков

 

 Страхование строительно-монтажных  рисков

 

 Страхование финансовых  потерь в случае вынужденного  перерыва в производстве

 

Имущество ФЛ 

 Загородный дом:

 

 Дача, коттедж, садовый  домик, их внутреннюю отделку  и движимое имущество

 

 Баня, хозблок, гараж и т.д.

 

 Заборы, ограду

 

 Домовой:

 

 Квартиру от пожара, удара молнии, взрыва газа, повреждения  водой, стихийных бедствий третьих  лиц включая теракты

 

 Кража и повреждение  или уничтожение домашнего имущества

 

 Гражданская ответственность  жильцов квартиры

 

 Жильцов квартиры от  несчастного случая

 

Страхование ответственности 

 Организаций перед  посетителями

 

 Производителя продукции

 

 Таможенных брокеров

 

 Предприятий-источников  повышенной опасности

 

 Организаций, эксплуатирующих  опасные производственные объекты,  за причинение вреда жизни,  здоровью или имуществу третьих  лиц и окружающей природной среде в результате аварии на опасном производственном объекте

 

 

 

 

1.2. Структура финансовой  службы предприятия

 

 Финансы - это кровь  предприятия, а финансовая система  - это кровеносная система, обеспечивающая  жизнедеятельность предприятия.  За ее функционирование отвечает  финансовая служба предприятия.

 

 Общее правило формирования  коллектива сотрудников финансовой  службы предприятия - высокая  квалификация и экономически  обоснованная минимизация штата.  Поэтому структура финансовой  службы предприятия обычно формируется  постепенно, по мере развития  предприятия, освоения современных  технологий и внедрения современных  инструментов финансового менеджмента,  централизации финансово - экономического  управления предприятием и формирования  на предприятии высокой корпоративной  культуры.4

 

 Структура финансовой  службы исследуемого предприятия  приведена на схеме 1.2.

 

 Бухгалтерия предприятия  в рамках финансового менеджмента  специализируется на финансовом  бухгалтерском учете и является  одним из источников информации  для деятельности финансовой  службы.