Целью предпринимательской деятельности является получение максимальной прибыли, увеличение вложенного в предприятие капитала. Поэтому важнейшее значение приобретает страхование на случай возможной потери ожидаемой прибыли или недополучения предполагавшегося дохода. Все причины, вызывающие потери прибыли, обусловливаются факторами:

• нарушением процесса производства по разным причинам;
• изменением рыночной конъюнктуры, нарушением и невыполнением контрактов со стороны поставщиков продукции (услуг) или невостребованием продукции (услуг) со стороны потребителей. Эти факторы и составляют основную сферу деятельности страхования.

     С другой стороны, страхование в условиях рыночной экономики само становится сферой коммерческой деятельности. Поэтому страховщик, заключая договор, беря на себя ответственность за риски, думает прежде всего о себе — что дает ему заключаемый договор страхования. Отсюда следует, что страховщик не может браться за те виды страхования, где существует повышенная опасность крупных рисков. Одним из объектов страхования с повышенным риском выступает коммерческая деятельность страхователя, предусматривающая инвестирование денежных и других ресурсов в коммерческие предприятия, дела и услуги с целью получения от этого вложения в дальнейшем определенного дохода или прибыли.

     Ответственность страховой организации по страхованию коммерческой деятельности заключается в возмещении страховых потерь, возникших вследствие неблагоприятного, непредсказуемого изменения конъюнктуры рынка, невыполнения контрактного или других непредвиденных обстоятельств.

     Назначение  страхования коммерческой деятельности состоит в том, чтобы возместить страхователю возможные потери, если через определенный период застрахованные операции не дадут предусмотренной контрактом или предполагаемой окупаемости.

     Страховая сумма согласовывается между  страхователем и страховщиком в договоре. Здесь возможны два варианта:

• страховая сумма устанавливается в пределах капитальных вложений страхователя в страхуемые операции;
• страховая сумма включена не только в капитальные затраты и другие коммерческие вложения, но и в определенную прибыль, которая ожидается от коммерческой деятельности.

     В первом случае возмещаются затраты  страхователя, которые называются страхованием инвестиций. Во втором варианте страхованием называется страхование дохода (прибыли). Здесь важным моментом взаимодействия страхователя и страховщика является срок страхования. Страхователь, стремясь к более быстрой окупаемости вложенных средств, тяготеет к минимальному сроку страхования. Для страховой компании короткий срок действия договора повышает риск неоправданной выплаты возмещения (страховой выплаты). Поэтому при согласовании срока страхования обе стороны исходят не только из научно обоснованных рекомендаций, анализа отечественной и зарубежной практики окупаемости инвестиций в различных сферах производственной и коммерческой деятельности, но и из анализа контрактов, которые заключаются между страхователем и страховщиком. Основные причины коммерческих рисков:

• снижение объемов реализации в результате падения спроса или потребности на товар, реализуемый фирмой, вытеснение его конкурирующими товарами, введение ограничений на продажу;
• повышение закупочной цены товара в процессе реализации предпринимательского проекта;
• непредвиденное снижение объемов закупок в сравнении с намеченными, что уменьшает масштаб всей операции и увеличивает расходы на единицу объема реализуемого товара (за счет условно-постоянных расходов);
• потери товара;
• потери качества товара в сфере обращения (при транспортировке, хранении), что приводит к снижению его цены;
• повышение издержек обращения в сравнении с намеченными в результате выплаты штрафов, непредвиденных пошлин и отчислений, что приводит к снижению прибыли фирмы.

     Коммерческий  риск включает в себя риски, связанные  с:

• реализацией товара (услуг) на рынке;
• транспортировкой товара (транспортный);
• приемкой товара (услуг) покупателем;
• платежеспособностью покупателя;
• форс-мажорными обстоятельствами.

       Задача

В договоре квотного перестрахования доля перестраховщика  составляет 20% по каждому риску этого вида, но не более 500 тыс.рублей по каждому случаю. Цедент принял от страхователя три риска: 2 000, 2 500 и 3 000 тыс.рублей. По всем трем договорам произошли страховые случаи, повлекшие полное уничтожение объекта.

Определите, сколько заплатит перестраховщик цеденту.

     Решение

1 случай-  2 000 тыс.рублей

2 случай  – 2 500 тыс.рублей

3 случай  – 3 000 тыс.рублей

Лимит – 500 тыс. рублей

Квота –  20 % 

Заключение

    Итак, можно сделать следующие выводы.

    Страхование осуществляется в соответствии с  Законом РФ № 116-Ф3 от 21.07.1997 "О промышленной безопасности опасных производственных объектов".

    Специфика гражданской ответственности предприятий-владельцев источников повышенной опасности (т.е. предприятий, деятельность которых связана с повышенной опасностью для окружающих из-за использования механизмов, электроэнергии высокого напряжения, атомной энергии, взрывчатых веществ, сильнодействующих ядов и т.д.) заключается в том, что всегда несут ответственность за причиненный таким источником вред, кроме случаев, если доказано, что вред причинен в результате умысла потерпевшего или действий обстоятельств непреодолимой силы. Согласно Федеральному закону от 21.07.1997 №116–ФЗ "О промышленной безопасности опасных производственных объектов", организация, эксплуатирующая опасный производственный объект, обязана страховать ответственность за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц и окружающей природной среде в случае аварии на опасном производственном объекте.

    Страхование профессиональной ответственности  позволяет переложить риск непреднамеренного  причинения вреда жизни, здоровью или  имуществу третьих лиц на страховую  компанию. Наличие договора страхования  не говорит о безответственном отношении компании к своим профессиональным обязанностям, а, наоборот, свидетельствует о добросовестном, рациональном и ответственном подходе к интересам своих партнеров по бизнесу. Ошибиться может каждый, и компания, которая не полагается легкомысленно на безупречность своих сотрудников, а заботиться о надежной защите как своих, так и партнерских интересов, гарантируя им компенсацию ущерба, вызывает гораздо больше доверия у своих контрагентов.

     Страхование финансовых рисков представляет собой  гарантию того, что определенные финансовые обязательства, установленные в процессе заключения какой-либо сделки, будут выполнены. Сторонами подобных сделок являются (в общем случае) с одной стороны — заемщик, делающий заем, а с другой — заимодавец, или вкладчик (инвестор).

     Предпринимательская деятельность и страхование —  взаимосвязанные категории рыночного хозяйства. Успеха достигает тот, кто инициативен и предприимчив, ищет нетрадиционные, неординарные решения. А это риск со многими неизвестными, с расчетом на удачу, но далеко не всегда заканчивающийся успехом.

     Страхование предпринимательской деятельности направлено на защиту как ее конечных результатов, так и различных факторов, обеспечивающих достижение намеченных целей. Посредством страхования должна создаваться гарантия против неожиданностей, подстерегающих каждого предпринимателя, поэтому в условиях рынка исключительную актуальность приобретает страхование предпринимательских рисков.

Список использованной литературы

1. Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Страхование. – СПб.: Притер, 2007 – 335 с.
2. Басаков М.И. Страховое дело. Курс лекций. – М.: ПРИОР, 2005 -355 с.
3. Гвозденко А. А. Страхование : учеб. — М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, Г25 2006. - 464 с.
4. Гинзбург А.И. Страхование: Краткий курс: Учебное пособие. – СПб.: Питер, 2008 – 424 c.
5. Крутик А.Б. Страхование: Учебное пособие / А.Б. Крутик, Т.В. Никитина. – СПб.: Изд-во В.А. Михайлова, 2009 – 522 с..
6. Скамай Л.Г. Страхование: Учебное пособие. – М.: Инфра-М, 2008 -225 с.
7. Страховое дело: Курс лекций / Авт.-сост. М.И. Басаков. – М.: Приор, 2005 – 336 с.
8. Шапкин А.С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций. М., 2008 – 336 c.