Страхование ответственности не покрываются  косвенные коммерческие потери третьего лица, а также потери в виде штрафов, неустоек, пеней в связи с нарушением пострадавшим сроков поставки товаров, технологии производства и др.

     Однако  если страхователь и страховщик согласуют  в договоре иное, то указанные случаи ответственности могут быть в  какой-то части приняты на страхование.

     Договоры  и правила (условия) страхования  ответственности разрабатываются страховщиками самостоятельно в соответствии с типовыми договорами и правилами, разрабатываемыми федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью.

     К наиболее общим требованиям договорных условий страхования ответственности можно отнести те же требования, что и к договорам имущественного и личного страхования. Так. страхователь обязан в период действия договора незамедлительно сообщать страховщику о всяком изменении в характере своей деятельности, содержание и эксплуатации имущества, транспортных средств, изменение форм и способов производства, изменении коммерческих договоров и контрактов, ycловий обеспечения обслуживания туристов и других действий, если это может влиять на повышение степени риска в отношении третьих лиц.

     При наступлении страхового случая (причинении страхователем вреда (ущерба) третьему лицу) страхователь обязан незамедлительно сообщить страховщику о получении им официальной претензии от пострадавшего, начале действий компетентных органов по факту причинения вреда (ущерба), всех обстоятельствах их причинения и предъявить имеющиеся документы и материалы, необходимые для принятия решения о компенсации вреда (ущерба), - акт или протокол о страховом случаи, материалы расследования, повестку в суд или решение суда и др.

     До  принятия страховщиком определенного решения и без его согласия страхователь не имеет права подавать кому-либо обещания и делать предложения о добровольном возмещении вреда (ущерба) или о признании полностью или частично своей ответственности.

     Исходя  из принципа случайности (непреднамеренности) страхового риска страховщик вправе отказать в выплате страхового возмещения (компенсации затрат на возмещение вреда (ущерба), если он был причинен страхователем умышлено или вследствие допущения им действий не соответствующих требования профессиональной подготовки (шофера, врача, нотариуса, адвоката и др.), или бездействия (при несодержании в должном порядке спортивно-культурно-оздоронительных комплексов: невыполнении требований противопожарных мероприятий, техники безопасности, коммерческих и финансово-денежных обязательств), а также если страховой случай про изошел в результате алкогольного, наркотического или токсического опьянения страхователя. Страховщик также вправе использовать по отношению к страхователю регрессное взыскание выплаченного пострадавшему страхового возмещения. Например, в случаях, когда вред страхователем причинен по грубой неосторожности или при совершении действий, требующих соответствующих навыков и специальных разрешений, если последние не подтверждены соответствующими документами.

     Страховая сумма по договору страхования ответственности, как правило устанавливается в различных вариантах. Например, отдельных- на случай причинения вреда (ущерба) личности, при этом- одному лицу, группе лиц; отдельно- на случай причинения вреда (ущерба) имущества и отдельных -общий лимит ответственности, покрываемый страхованием. Страховое возмещение вреда (ущерба) выплачивается в пределах страховой суммы, указанной в страховом полисе. Страховщик может также возмещать и другие paсxoды, которые были востребованы пострадавшим, и расходы самого страхователя, при условии установления по ним специальной страховой суммы в полисе. Страховое возмещение может выплачиваться по распоряжению страхователя непосредственно пострадавшему лицу (лицам), например туристам при невыполнении договорных обязательств со стороны туристических фирм.

     Страховщик  в праве также по согласованию со страхователем взять на себя защиту его прав и вести все дела по урегулированию ущерба, а также предъявлять  контрпретензии и вести судебное дело от имени страхователя. Тарифные ставки при страховании ответственности рассчитываются с учетом степени страхового pиска, возможного размера причиненного вреда (в стоимостном выражении), утраченного потерпевшим заработка в следствии потери трудоспособности; расходов, вызванных повреждением здоровья, с учетом убытков, причиненных имуществу граждан или хозяйствующих субъектов.

     Дифференциация  тарифных ставок зависит также от лимитов страховых сумм ( в том  числе и лимитов страхового покрытия для туристов), вида страхования, количества застрахованных. Огромный ущерб имущественным интересам юридических и физических лиц приносят также непогашение кредитов, невозмещение затрат туристов и экологические риски в результате непреднамеренного загрязнения природной среды и рекреационных территорий (зон). Страхование ответственности юридических и физических лиц при этом гарантирует полное возмещение ушерба.

     Страхование профессиональной ответственности - вид  страхования ответственности, предназначенный для страховой защиты лиц определенной профессии против требований, вытекающих из действующего законодательства или судебных исков по возмещению клиентам или третьим лицам материального ущерба, причиненного им в результате непреднамеренных профессиональных действий или халатности указанными лицами.

     Страховое покрытие в данном случае распространяется исключительно на юридическую ответственность  и не относится к моральной  ответственности. Основой для возникновения юридической ответственности является нарушение договорных обязательств как самим профессиональным лицом так и лицами, действующими от его имени.

     Страхование экологических рисков (экологическое  страхование).

     Данный  вид страхования в Российской Федерации предусмотрен Законом РФ «Об охране окружающей природной среды» (1991).

     Страхование экологических рисков – вид страхования  ответственности предприятий за вызванные авариями на производстве загрязнения и возможную последующую деградацию окружающей среды, которые являются причиной потери жизни, здоровья, трудоспособности граждан, утраты имущества, недополучения прибыли и других убытков.

     Итак, страхование профессиональной ответственности (СПО) является видом страхования, предназначенным для страховой защиты лиц определенной профессии против юридических претензий, вытекающих из действующего законодательства или судебных исков по возмещению клиентам или третьим лицам материального ущерба, причиненного им в результате непреднамеренных профессиональных действий или халатности указанными лицами.

3. Страхование финансовых и предпринимательских рисков

     К числу наиболее популярных финансовых рисков относятся: риски в области коммерческого кредита, инвестиционный риск, а также биржевые валютные риски, предпринимательские и коммерческие риски.

     Все виды рискового страхования как бы сами говорят за себя. Важно определить в каждом конкретном случае страховое событие или предмет страхования. Так, страховым событием непогашения кредита считается неполучение банком кредита с процентом от заемщика кредита в течение 20 суток после наступления срока погашения.

     Оценка  степени риска, а следовательно, и процента страхового взноса производится на основе изучения документов страхователя (кредито-заемщика), подтверждающих платежеспособность заемщика кредита; юридическую достоверность лица (устав АО, товарищества, фирмы и т. д., уставный капитал, баланс, расчетный счет в банке, наличие оборотных средств и т. п.); потребность в кредите; наличие технико-экономического обоснования, подтверждающего, что заем кредита на определенную цель в конечном итоге финансово обеспечивается и что кредито-заемшик в состоянии будет возвратить кредит.

     Кредитный риск связан с возможностью невыполнения фирмой своих финансовых обязательств перед инвестором в результате использования для финансирования своей деятельности внешнего займа. Кредитный риск возникает в процессе делового сотрудничества предприятия со своими кредиторами:

• банком и другими финансовыми учреждениями;
• контрагентами — поставщиками и посредниками;
• акционерами.

     Разнообразие  видов кредитных операций предопределяет особенности и причины возникновения кредитного рынка:

• недобросовестность заемщика, получившего кредит;
• ухудшение конкурентного положения конкретной фирмы, получившей коммерческий или банковский кредит;
• неблагоприятная экономическая конъюнктура;

     • некомпетентность руководства фирмы и т. д.

     Инвестиционный  риск связан со спецификой вложения фирмой денежных средств в различные проекты. В отечественной экономической литературе часто инвестиционными подразумеваются риски, связанные с вложением средств в ценные бумаги.

     Страхование биржевых и валютных рисков может выступать как форма защиты интересов клиентов, а также самой биржи. Эти виды страхования пока еще слабо развиты в нашей стране, имеются лишь отдельные примеры заключения договоров страхования, связанных с рисками биржевой и валютной деятельности.

     В совершаемых на российских биржах сделках  широко распространена предоплата, которая часто составляет 100% стоимости покупаемого товара. Однако даже при наличной и форвардной (сделка за наличный товар с поставкой в оговоренный срок) сделках нередки нарушения заключаемых контрактов. Это происходит вследствие отсутствия в законодательстве надежных санкций за неисполнение принятых обязательств. Ответственность участников биржевых сделок тоже может быть объектом страхования.

     Страхование валютных рисков имеет некоторые  предпосылки, аналогичные страхованию биржевых рисков. Страхование валютных рисков необходимо прежде всего для возмещения следующих возможных потерь:

• затрат, связанных с производством экспортной продукции;
• убытков от неплатежа за предоставленные товары;

     • убытков от изменения курса валюты платежа за период от заключения контракта до его исполнения и др.

     Объектом  страхования риска неплатежа  является вытекающее из договора купли-продажи обязательство покупателя уплатить в указанный в договоре срок обусловленную сумму за полученные в кредит товары (услуги).

     В настоящее время на российском страховом  рынке функционирует много страховых компаний, которые предлагают широкий круг услуг по добровольному страхованию различных видов, связанных с финансовыми рисками. В их числе:

• страхование риска невозврата кредита (страхователь — банк);
• страхование ответственности заемщика за невозврат кредита (страхователь — заемщик);
• страхование несвоевременной уплаты заемщиком процентов за кредит;
• страхование потребительского кредита (страхователь - физическое лицо);
• страхование коммерческого кредита (страхование векселей);
• страхование депозитов (страхователь - банк или вкладчик). В современной российской экономике важным элементом финансовых рисков являются валютные (внешнеэкономические) риски (возможные убытки от изменения валютных курсов), которые возникают в момент поступления выручки за счет экспортера (продавца валюты). Во внешнеэкономическом контракте фиксируются два вида валюты: валюта цены и валюта платежа.

     Валютные  риски проявляются при изменении  за время осуществления внешнеторговой операции курсового соотношения между валютой платежа и валютой, в которой выражены издержки экспортера, или валютной цены. Величина валютного риска связана с потерей покупательной способности валюты. Поэтому она находится в прямой зависимости от разрыва во времени между сроком заключения сделки и моментом платежа.

     Курсовые  потери у экспортера возникают в  случае заключения контрактов до падения курса валюты платежа, потому что за вырученные средства экспортер получит меньше национальных денежных средств.

     Импортер  же (покупатель) имеет убытки при повышении курса валюты цены, так как для ее приобретения потребуется затратить больше национальных валютных средств.

     Степень валютных рисков можно снизить, используя  два метода: 1) правильный выбор валюты цены и 2) регулирование валютной позиции по контрактам.

     Страхование в силу специфики рыночных отношений  все больше становится не только способом ограждения предпринимателей от разрушительных стихийных бедствий, но и средством защиты от неблагоприятного изменения экономической конъюнктуры. Страхование в этом случае помогает упорядочить финансовые и юридические взаимосвязи между участниками рыночных отношений.