Финансовой основой
деятельности страховщика является его уставный фонд,
который формируется только деньгами.
Законом Украины "О страховании"
(редакция 2001г.) установлены следующие
минимальные размеры уставных фондов:
- для страховщиков, занимающихся
общим (рисковым) страхованию - в сумме,
эквивалентной 1 млн. ЕВРО, в т.ч. действующие
страховщики в течение двух
лет со вступления закона в
силу (то есть до 07.11.2003) должны
набрать 500 тыс. ЕВРО и в течение
трех лет (то есть до 07.11.2004 г.) -
1 млн. ЕВРО;
- для страховщиков, занимающихся
страхованием жизни - в сумме, эквивалентной
1,5 млн. ЕВРО, в т.ч. действующие страховщики
в течение двух лет со вступления
в силу этим законом (то есть
до 07.11.2003 г.) должны набранные 750 тыс.
ЕВРО и в течение трех лет
(то есть до 07.11.2004 г.) - 1,5 мли. ЕВРО.
Специалисты комиссии проверяют документацию
на соответствие действующему законодательству,
после экспертизы заносят компанию в Единый
государственный реестр страховщиков
Украины и выдают ей соответствующие лицензии.
Лицензирование страховой деятельности является
одним из главных методов регулирования
процесса формирования страхового рынка.
Основным назначением лицензирования,
является проверка подготовленности страховой
компании к проведению страховой деятельности.
Согласно Закону Украины о страховании
( Раздел 4. Государственный надзор за страховой
деятельностью в Украине . Статья 38. Лицензирование
страховой деятельности), проходит лицензирование
страховых организаций.
Уполномоченный орган
выдает страховщикам лицензию на проведение
конкретных видов страхования.
Страховщики, которые
получили лицензию на страхование жизни,
не имеют права заниматься другими видами
страхования. Лицензии на проведение страхования
жизни выдаются без указания в них сроку
действия. Кабинет Министров Украины устанавливает
размер платы за выдачу лицензий на проведение
конкретных видов страхования.
Руководителями страховщика
(председатель исполнительного органа
и главный бухгалтер страховщика) должны
быть дееспособные физические лица. Председатель
исполнительного органа страховщика или
его первый заместитель должен иметь более
высшее экономическое или юридическое
образование, а главный бухгалтер страховщика
должен иметь более высшее экономическое
образование.
Для получения лицензии
страховщик подает в Уполномоченный орган
заявление, к которой добавляются:
копии учредительных документов
и выписка или извлечение из Единого государственный
реестра юридических лиц и физических
лиц - предпринимателей;
справки банков или выводы аудиторских
фирм (аудиторов), которые подтверждают
размер оплаченного уставного капитала;
справка о финансовом состоянии
основателей страховщика, подтвержденная
аудитором (аудиторской фирмой), если страховщик
создан в форме полного или коммандитного
общества или общества с дополнительной
ответственностью;
правила (условия) страхования;
экономическое обоснование
запланированной страховой (перестраховочной)
деятельности;
информация об участниках страховщика,
председателе исполнительного органа
и его заместителях, копия диплома председателя
исполнительного органа страховщика или
его первого заместителя о более высшем
экономическом или юридическом образовании,
копия диплома главного бухгалтера страховщика
о более высшем экономическом образовании,
информация о наличии соответствующих
сертификатов в случаях, предусмотренных
Уполномоченным органом.
Уполномоченный орган
обязан рассмотреть заявление страховщика
о выдаче ему лицензии в срок, что не превышает
30 календарных дней со времени получения
всех предусмотренных этой статьей документов.
О внесении изменений
в отмеченные в этой статье документы
страховщик обязан сообщить Уполномоченный
орган в десятидневный срок со времени
регистрации этих изменений в установленном
порядке.
Допустить страховую компанию на рынок,
выдать ей лицензию - этим контроль не
исчерпывается. Обязательным объектом
контроля является текущая деятельность
страховой компании, прежде всего, контролируется
на основании и отчетности.
Проверку соблюдения требований публикации
баланса, контроль над правильностью отражения
данных в отчетности, осуществляют представители
государственных органов, путем различного
рода проверок страховых организаций
по следующим направлениям.
-
комплексные проверки страховых
компаний;
-
проверки филиалов страховых
компаний;
-
камеральные проверки деятельности
страховщиков на основании представленных
балансовых и других отчетов;
-
проверки другими контролирующими
органами
Проверки могут осуществляться планово
и внепланово ( если необходимо ) при наличии
нарушения законодательства со стороны
страховой компании.
Особое внимание сейчас уделяется контролю
за:
-
платежеспособностью страховщиков
относительно выполнения их страховых
обязательств перед страхователями;
-
размещением страховых резервов;
-
разработкой нормативных и методических
документов по вопросам страховой
деятельности;
-
реализацией концепции развития
страхового рынка Украины до 2010
г
Одним из главных условий надлежащего
выполнения страховщиком принятых на
себя обязательств является его финансовая
надежность. Факторами,
которые обеспечивают финансовую надежность
страховщиков, являются:
-
размер собственных средств страховщика;
-
правильно рассчитаны тарифные
ставки;
-
сбалансированный страховой портфель;
-
величина страховых резервов, адекватная
сумме взятых страховщиком на
себя обязательств;
-
размещения страховых резервов;
-
перестрахование
Страховщики могут прекратить
свою деятельность путем реорганизации
или ликвидации, с учетом особенностей
по обеспечению правопреемства относительно
заключенных договоров страхования, установленных
Государственной комиссией по регулированию
рынков финансовых услуг Украины.
(Закон
Украины о страховании. Раздел 4.
Государственный надзор за страховой
деятельностью в Украине. Статья
43. Ликвидация, реорганизация и санация
страховщика)
Уполномоченный орган
имеет право назначить проведение принудительной
санации страховщика в случае:
невыполнения им обязательств
перед страхователями на протяжении трех
месяцев;
недостижения им определенного
законом размера уставного капитала;
наступления других случаев,
определенных действующим законодательством
Украины.
Принудительная санация
предусматривает:
проведение комплексной проверки
хозяйственной финансово деятельности
страховщика, в том числе обязательной
аудиторской проверки;
определение Уполномоченным
органом управляющего лица, без согласия
которой не может осуществляться финансовое,
хозяйственное и кадровое управление
страховщиком;
установление запрещения на
свободное пользование имуществом страховщика
и принятия страховых обязательств без
разрешения Уполномоченного органа;
установление обязательного
для выполнения графика осуществления
расчетов со страхователями;
принятие решения о ликвидации
или реорганизации страховщика. Ликвидация
страховщика осуществляется в порядке,
предусмотренном действующим законодательством
Украины.
Реорганизация страховщика
по решению Уполномоченного органа предусматривает:
реорганизацию у страхового
посредника в соответствии с нормативными
актами, которые регулируют деятельность
страховых посредников;
объединение нескольких страховщиков
с определением порядка передачи страховых
обязательств при условии согласования
на это владельцев страховщиков;
привлечение к числу участников
страховщика других страховщиков (в том
числе иностранных страховщиков) при условии
проведения ими всех расчетов по обязательствам
и долгам страховщика, срок уплаты которых
уже наступил.
При ликвидации страховщика
в случае, когда участники страховщика
приняли такое решение и страховщик не
имеет обязательств перед страхователями,
Уполномоченный орган принимает решение
об исключении страховщика из Единственного
государственного реестра страховщиков
(перестраховщиков).
Ликвидация страховщика,
что имеет обязательство перед страхователями,
в случае признания его банкротом осуществляется
в порядке, определенном законом.
При ликвидации платежеспособного
страховщика требования страхователей
по договорам страхования относятся к
требованиям первой очереди.
Исключение страховщика
из государственного реестра субъектов
предпринимательской деятельности органами
государственной власти и органами местного
самоуправления в связи с его ликвидацией
или реорганизацией осуществляется только
после внесения соответствующих изменений
в Единственный государственный реестр
страховщиков (перестраховщиков).
Реорганизация страховщика
(слияние, присоединение, деление, выделение,
превращение) проводится в порядке, определенном
действующим законодательством Украины,
с учетом особенностей по обеспечении
правопреемства относительно заключения
договоров страхования, установленных
Уполномоченным органом.
Заключение
Страхование - это вид гражданско-правовых отношений
относительно защиты имущественных интересов
граждан и юридических лиц в случае наступления
определенных событий (страховых случаев),
определенных договором страхования или
действующим законодательством, за счет
денежных фондов, которые формируются
путем уплаты гражданами и юридическими
лицами страховых платежей (страховых
взносов, страховых премий) и доходов от
размещения средств этих фондов.
В основу классификации
страхования положены два критерия: различия
в объектах страховании и различия в объеме
страховой ответственности. В соответствии с этим делением
применяться системы классификации: по
объектам страхования и по опасности.
В более широком и конкретном смысле классификация
страхования представляет собой форму
выражения различий в страховщиках и сферах
их деятельности, объектах страхования,
категориях страхователей, объеме страховой
ответственности и форме проведения страхования.
Страховщики (страховая компания,
страховое общество) - субъекты страхования
(страхового рынка), которые согласно полученной
лицензии обязуются за определенную плату
возместить страхователя ьникови или
иным участникам страхового рынка нанесенный
страховым случаем ущерб или выплатить
страховую сумм.
В Украине, согласно действующему законодательству,
страховщиками признаются финансовые
учреждения, созданные в форме акционерных,
полных, коммандитных обществ или обществ
с дополнительной ответственностью соответственно
с Законом Украины "О хозяйственных
обществах" с учетом особенностей страхового
законодательства, а также получили в
установленном порядке лицензию на осуществление
страховой деятельности .Участники у страховщика
должно быть не менее трех. Законодательство
по страхованию предусматривает также
возможность создания государственных
страховых организаций, а также обществ
взаимного страхования. Предметом непосредственной
деятельности страховщика может быть
лучше страхование, перестрахование и
финансовая деятельность, связанная с
формированием, размещением страховых
резервов и их управлением. Страховщики
имеют право заниматься только теми видами
страхования, которые определены в лицензии.
Страховщики могут прекратить
свою деятельность путем реорганизации
или ликвидации, с учетом особенностей
по обеспечению правопреемства относительно
заключенных договоров страхования, установленных
Государственной комиссией по регулированию
рынков финансовых услуг Украины.
Список
использованной литературы.