Создание и функции страховых организаций

    Взаимное страхование -- негосударственная организационная форма, которая выражает договоренность между группой физ. и юр. лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях согласно принятым условиям. Реализуется через общество взаимного страхования, которое является страховой организацией некоммерческого типа, т.е. не преследует целей извлечения прибылей из созданного страхового предприятия.

    Кооперативное страхование – негосударственная организационная форма заключается в проведении страховых операций кооперативами.

    Медицинское страхование – особая организационная форма страховой деятельности, цель которой – гарантировать гражданам при возникновении страхового случая получения медицинской помощи за счет накопленных средств (в том числе в государственных и муниципальных системах здравоохранения) и финансирование профилактических мероприятий (деспонсиризация, вакцинация и т.д.).

    Противопожарное страхование – во многих странах, (но пока еще не в Украине) предусмотрено обязательное и добровольное противопожарное страхование. В качестве объектов страхования выступают имущественные интересы страхователя, связанные с владением, пользованием, и распоряжением имущества на случай его повреждения или уничтожения в результате пожара, в том числе действий по его тушению. Пока в Украине нет такого вида страхования, но разговоры на эту тему ведутся.

 

   2.Организационные формы страховых обществ в Украине.

    Страховщики (страховая компания, страховое общество) - субъекты страхования (страхового рынка), которые согласно полученной лицензии обязуются за определенную плату возместить страхователя ьникови или иным участникам страхового рынка нанесенный страховым случаем ущерб или выплатить страховую сумм.

    В Украине, согласно действующему законодательству, страховщиками признаются финансовые учреждения, созданные в форме акционерных, полных, коммандитных обществ или обществ с дополнительной ответственностью соответственно с Законом Украины "О хозяйственных обществах" с учетом особенностей страхового законодательства, а также получили в установленном порядке лицензию на осуществление страховой деятельности .Участники у страховщика должно быть не менее трех. Законодательство по страхованию предусматривает также возможность создания государственных страховых организаций, а также обществ взаимного страхования. Предметом непосредственной деятельности страховщика может быть лучше страхование, перестрахование и финансовая деятельность, связанная с формированием, размещением страховых резервов и их управлением. Страховщики имеют право заниматься только теми видами страхования, которые определены в лицензии.

    Совокупность страховщиков, функционирующих в определенной экономической среде, образует страховую систему, главная задача которой в экономике рыночного типа - предоставление страховых услуг, обеспечивающих надежную страховую защиту юридическим и физическим лицам.

 

 

    Страховщики могут различаться:

По принадлежности - частные и государственные (публичные). Публичные страховщики создаются и управляются в основном от имени государства (правительства) их создания может произойти путем учредительства со стороны государства или  национализации акционерных страховых компаний и превращение их имущества в государственную собственность. Частными страховщиками могут быть индивидуальные лица, акционерные и другие страховые общества.

    В целом, основным критерием создания различных страховщиков была база, на которой они создавались, соответствии с этим выделяют 4 типа страховщиков:

1) относительно крупные страховые  компании бывшего Союза с широкой  сетью периферийных филиалов, впоследствии  превратившихся в самостоятельных  юридических лиц;

2) коммерческие страховые организации, которые были созданы на базе  расположенных в Украине учреждений  системы бывшего Госстраха СССР  и Ингосстраха СССР. Этот процесс происходил постепенно и в определенной степени косвенно. Это обусловило переход квалификационных работников в другие компании, которые в определенной степени привлекались к страхованию "выгодных" рисков;

3) страховые компании, созданные коммерческими, торговыми, банковскими и другими  предпринимательскими структурами. Первые годы самостоятельного украинского государства характеризовались образованием многих банков в, торговых корпораций, инвестиционных компаний .Упомянутые субъекты, развивая свой бизнес, пришли к выводу о необходимости осуществления страхования;

4) кептивные страховщики, созданные при отраслевых министерствах, ведомствах, под отраслях, сферах производства. Характерной особенностью этих компаний был большое влияние на их работу министерств, ведомств, государственных Корпораций.

    Страховые компании составляют основу институциональной и территориальной структуры страхового рынка.

    По институциональной признаком страховые компании могут быть созданы как акционерные общества, общества с дополнительной ответственностью, общества с полной ответственностью, коммандитные общества и т общества взаимного страхования.

    Согласно закону Украины «О хозяйственных обществах» высшим органом управления акционерным обществом является общее собрание акционеров.

К компетенции общих сборов акционеров относят:

• утверждение устава компании и всех изменений в нём, включая размер уставного фонда; • принятие решений относительно вида, количества и стоимости акций, которые подлежат продаже или выкупу;

• утверждение годового отчета, в частности распределение прибылей и порядок покрытия убытков компании;

 • избрание наблюдательного  совета, ревизионной комиссии, главы  и членов правления общества;

• принятие при необходимости решения об изменении статуса акционерного общества (из закрытого в открытое или наоборот);

• принятие решения о ликвидации общества. 
 
    Акционерное страховое общество (корпорация) - это тип компании, которая создается и действует с уставным капиталом, разделенным на определенное количество долей – акций. Оплаченная акция дает право ее владельцу на участие в управлении обществом и получение части прибыли в форме дивидендов. В самой основе акционерного общества заложены преимущества этого вида компании. Акционерная форма накопления уставного капитала позволяет привлечь к страховой индустрии многих юридических и физических лиц, заинтересованных выгодно поместить инвестиции. В случае неблагоприятных последствий деятельности конкретного страховщика потеря есть, относительно небольших взносов в компании не повлечет банкротства самих акционеров.

    Акционерные общества бывают закрытого и открытого типа. В Украине в страховом бизнесе преобладают акционерные общества закрытого типа. Это объясняется несколькими мотивами.

Во-первых, создание открытых акционерных обществ, длительное время сдерживалось низкими требованиями к размеру уставного фонда страховщика и отсутствием развитого рынка ценных бумаг.

Во-вторых, украинское законодательство не предусматривает возможности создания страховой компании в виде обществ с ограниченной ответственностью (ООО).

В-третьих, статус закрытого общества дает возможность контролировать распространение акций среди определенной категории участников страховой компании, что может соответствовать интересам учредителей.

В-четвертых, процедура создания закрытого акционерного общества существенно упрощена, что позволяет экономить время и средства.

    В Украине понятие "общество" и "компания" нередко отождествляются, на практике не различаются страховые общества и страховые компании. Это связано с распространением и в нашей стране международной страховой и терминологии, где страховщика часто называют страховыми компаниями.

    В зарубежной практике страховая компания - это юридически оформленная единица предпринимательской деятельности, которая берет на себя обязательство страховщика и имеет на это соответствующую лицензию. Однако в действительности не каждый в страховщика можно считать обществом. Не все страховщики принимают вид страховой компании. Общество, как правило, не создается в государственной форме собственности время во многих странах к компаниям не включают распространены там общества взаимного страхования (ОВСТВС).

    Общество с дополнительной ответственностью - один из видов хозяйственных обществ, уставный капитал, которого разделен на доли, определенные учредительными документами. Участники отвечают по его обязательствам своими взносами в уставный фонд, а в случае недостаточности этих средств - дополнительно имуществом.

    Общество с полной ответственностью - это объединение нескольких лиц, которые лично участвуют в делах общества, и каждая из них несет полную ответственность обязательствам общества не только вложенным капиталом, но и всем своим имущество.

    Коммандитное общество предполагает объединение нескольких лиц для осуществления предпринимательской деятельности, в которой одни участники (полные члены) несут ответственность согласно обязательствам общества как своим вкладом, так и всем своим имуществом, а другие (командисты или вкладчики) отвечают только своим вкладом.

    Одной из форм страховой защиты ныне является общества взаимного страхования (ОВС), которые создаются на основе централизации средств долевого участия его членов. Особенностью является то, что участники ТВС одновременно выступают и как страховщики, и как страхователи. Главным принципом их деятельности является солидарная ответственность каждого перед каждым в пределах общества.

    По территории обслуживания (географическому признаку) страховые компании можно разделить на:

- местные;

- региональные;

- национальные;

- транснациональные (международные)

    Из-за отсутствия статистики заключенных договоров каждой компанией в пределах определенной территории (области), трудно отделить страховщиков, которые действуют только в пределах определенного региона или города. Лицензии почти всем м компаниям выданы с правом осуществления деятельности на территории всей страны.

    В Украине до сих пор нет транснациональных страховых компаний. Опыт стран Европейского Союза показывает, что на высшем этапе своего развития страхования объективно требует выхода за пределы страны. Это выгодно для страховщиков - ведь риски территориально рассредоточиваются, растет объем продаж полисов, следовательно, возможность получить большую прибыль.

    По характеру выполняемых операций (по специализации) страховые компании разделяют на:

- специализированные, специализирующиеся  на тех или иных видах страхования, например, страхование жизни, страхование  наземного транспорта, медицинского  страхования и т.д.;

- универсальные, осуществляющие различные  виды страхования, например, имущественное, авиационное, наземного транспорта, от несчастных случаев, медицинское  и др.;

- испуганные, осуществляющих перестрахование наиболее крупных и опасных рисков

    По размерам (величиной) уставного капитала и другими техник- экономическими показателями, которые определяют место страховых компаний на рынке, выделяют:

- большие;

- средние;

- малые страховые компании

    В отечественной практике определения рейтинга страховщиков осуществляется преимущественно по таким показателям, как: собственные средства; страховые резервы, страховые платежи, уровень выплат, объем страховой суммы, передано в перестрахование, уровень платежеспособности, количество действующих договоров страхования.

 

 

 

 

 

 

 

 

3.Порядок создания, функционирования  и ликвидации страховых     компаний  в Украине.

    Страховые организации образуются преимущественно в два этапа. На первом происходит образование компании как юридического лица, его регистрация в местных органах власти и регистрация первого выпуска акций. На втором этапе происходит экспертиза бизнес-плана и правил страхования, на основании чего компания регистрируется как страховщик и получает лицензию на право осуществления страховой деятельности.  
 
    В связи с тем, что страховщики в основном существуют в форме коллективных предприятий, их образование начинается с организации инициативной группы которая выступает учредителем общества. Членов такой группы должно быть не менее трех(юридических или физических лиц). После достижения договоренности между собой о создании компании они проводят первые, так называемые "учредительные" собрание, на котором принимается решение создать страховую компанию, утвердить ее название и устав, адрес, размер уставного фонда и назначить директора и главного бухгалтера. На этом же собрании подписывается учредительное соглашение об учреждении компании. 
 
    После собрания руководящие лица компании открывают в банке временный счет и начинают продажу акций. После того, как не менее половины акций будет продано за них поступят средства, страховую компанию регистрируют в райгосадминистрации или исполкоме городского или районного в городе совета депутатов. На основании постановления о регистрации областное управление статистики выдает свидетельство о регистрации компании с необходимыми кодами. Теперь компания регистрируется как плательщик налогов и взносов по всем видам обязательного социального страхования и производит печать и штамп. После этого счет в банке меняется на постоянный и завершается продажа акций.    Когда объявлена первая эмиссия закончена, осуществляется ее регистрация в Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку в Киеве. 
 
    Для второго этапа страховая компания разрабатывает правила страхования и страховые тарифы, а также бизнес-план на 3 или 5 лет деятельности. Эти документы, а также учредительные документы, список акционеров, копия регистрационного свидетельства и свидетельства о регистрации первого выпуска акций, справки банков или выводы аудиторов о подтверждении размеров уплаченного уставного фонда, информация о руководителей страховой компании и их образование представляют в Государственную комиссию по регулированию рынков финансовых услуг Украины.