Основные понятия страхового права

Страховой фонд: понятие, виды

 

Материальную основу страхования составляет страховой  фонд.

Страховой фонд - это резерв материальных и денежных средств  для покрытия ущерба, возникшего в  результате наступления страхового случая.

Наряду с теорией К. Маркса существует и амортизационная теория происхождения страхового фонда.

1. Теория страхового  фонда, обоснованная К. Марксом,  получила развитие в "Капитале".

В соответствии с данной теорией источником образования  страхового фонда является прибавочная стоимость. К. Маркс считал, что страховой фонд нельзя относить ни к фонду накопления, ни к фонду потребления. Согласно его утверждению, расходы на создание страхового фонда должны покрываться за счет прибавочной стоимости.

2. Амортизационная теория  страхового фонда основана и обоснована немецким ученым Адольфом Вагнером.

В соответствии с данной теорией источником образования  страхового фонда являются издержки производства. Вагнер утверждал, что  страховой фонд создается путем  постепенного перехода части стоимости средств производства на готовый продукт. Страхование отражает общую вероятность наступления ущерба, которую нельзя заранее отнести к каким-либо конкретным объектам.

В современных условиях развития экономики в Российской Федерации страховой фонд можно рассматривать как средства, изъятые из национального дохода и совокупного общественного продукта.

Можно выделить следующие  виды страховых фондов:

а) централизованный страховой  фонд;

б) страховой фонд страховщика;

в) фонд самострахования;

г) фонд взаимного страхования (см. схему 2).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

               

 

                ┌───────────────────────────────┐

                │      Виды страховых  фондов    │

                └───────────────┬───────────────┘

                                └───────────────────┐

                ┌───────────────────────────────┐   │

                │Централизованный страховой фонд├───┤

                └───────────────────────────────┘   │

                                                    │

                ┌───────────────────────────────┐   │

                │    Страховой фонд страховщика  ├───┤

                └───────────────────────────────┘   │

                                                    │

                ┌────────────────────────────────┐  │

                │     Фонд самострахования       ├──┤

                └────────────────────────────────┘  │

                                                    │

                ┌────────────────────────────────┐  │

                │  Фонд взаимного страхования    ├──┘

                └────────────────────────────────┘

 

Схема 2. Виды страховых фондов

 

Централизованный страховой  фонд - это государственный резерв, который создается за счет бюджетных  средств в денежной или натуральной  форме. Данный фонд существует в общегосударственном масштабе и служит для возмещения ущерба и ликвидации последствий стихийных бедствий, аварий, которые повлекли крупные разрушения и человеческие жертвы. Распоряжается централизованным страховым фондом правительство РФ. Средства централизованного фонда по мере использования пополняются как в натуральной (запасы продукции, сырья, топлива и т.п.), так и в денежной форме. Например, средства централизованного страхового фонда использовались при ликвидации последствий аварии на Чернобыльской АЭС.

Страховой фонд страховщика - создается в децентрализованном порядке, за счет взносов страхователей (предприятий, учреждений, организаций, граждан). Страховой фонд страховщика имеет денежную форму. Участники данного фонда выступают в качестве страхователей. Средства страхового фонда страховщика идут на возмещение ущерба и выплату страховых сумм в соответствии с условиями страхования.

Фонд самострахования - это децентрализованный страховой  фонд, который создается за счет накопления в натуральной форме  или в виде денежных средств субъектов хозяйственной деятельности. Например, в аграрном секторе экономики с помощью фонда самострахования создается семенной фонд, фуражные и другие фонды; в производстве данный фонд может быть создан на случай задержки платежей за поставленную продукцию и т.д.

Фонд взаимного страхования - создается на основе некоммерческого  взаимного страхования за счет паев. Размер фонда взаимного страхования  определяется на основе итогов предыдущего  года. Допускается сбор дополнительных и чрезвычайных взносов.

Вопросы для  самоконтроля

 

1. Дайте определение  термину "страхование".

2. Раскройте понятие  "страхование" с материальной  точки зрения.

3. Поясните понятие  страхования как экономической  категории. Его значение.

4. Назовите понятие  страхования с правовой точки зрения.

5. Перечислите функции  страхования.

6. Поясните понятие  страхового фонда. Назовите теории  происхождения страхового фонда.

7. Какие существуют  виды страховых фондов? Их отличия.

1.2. Основные  этапы становления страхования  в России

 

В литературе высказываются различные точки зрения по поводу давности существования страхования. Одни ученые считают, что страхование применялось у древних римлян (тексты Тита Ливия, Цицерона и Светония), а в Древней Греции в эпоху Александра Македонского создавались взаимные и акционерные страховые общества. Другие - что в докапиталистических формациях страхование отсутствовало и возникло лишь в XIII в.

Первые признаки страхования  стали проявляться в Средние  века, когда начали создаваться специальные  общества для формирования денежных касс, средства которых подлежали расходованию при наступлении заранее определенных опасных событий. А. Манес отмечал, что уже в XI в. существовала известная английская гильдия, которая взимала взносы для погребения своих сочленов. В Дании члены одной гильдии составили соглашение на случай, если кто-либо из них потерпит кораблекрушение или попадет в плен. В этот период появляются первые самостоятельные организации, которые по результатам своей деятельности на основе статистических данных классифицировали риски и разрабатывали методику подлинного страхования.

Таким образом, первый исторический этап - этап возникновения и становления  страхования - относится к XIII-XIV вв. На данном этапе сформировались и определились основные принципы и признаки организации и ведения страхового дела, способствовавшие дальнейшему развитию страхования.

Общество нуждалось  в возмещении вреда от опасных  и внезапных событий, возникла объективная  необходимость выработки новых  методов организации страхового дела, а именно осуществления страхования на профессиональном уровне, на основе определенного правового регламента. К этому времени еще не существовало способа оформления страховых отношений, договор страхования заключался крайне редко, а стандартная форма страховых полисов не была введена в практику.

Именно с этих предпосылок  начался второй исторический этап развития страхования - этап правовой регламентации  основ организации страхового дела Появляются первые страховые уставы, регламентировавшие морское страхование  в Барселоне (1435 г.), Венеции (1468 г.). В 1549 г. появился страховой устав в Голландии, в 1601 г. - в Англии, в 1681 г. - во Франции, в 1727 г. - в Пруссии и в 1734 г. - в Гамбурге. Все они предусматривали и определяли условия осуществления страхования, в основном морского, ибо в Средние века самым распространенным способом торговли была морская торговля. Однако она относилась к наиболее опасному виду торговли в силу природных явлений (буря, шторм), несовершенства судостроения, постоянных нападений и грабежей со стороны пиратов.

Исторически морское  страхование произошло от договора займа, по которому заимодавец передавал  купцу или владельцу морского судна определенную сумму денег  с условием, что, если корабль потерпит крушение или подвергнется разбойному нападению, повлекшему утрату товара или судна, торговец заем не возвращает, а если товар вместе с судном благополучно прибудет в место назначения, заемщик-торговец возвращает заимодавцу всю сумму займа с определенной частью своей прибыли.

Понятие "страховой договор" впервые появилось именно в это время - время зарождения морского страхования. Страховой договор не должен стимулировать пари, а страхователь должен преследовать интерес в отдаваемой на страхование вещи. Таким образом, страховой договор стал способом обеспечения всякого интереса, подверженного риску. Возникновение страхового договора определяло формирование страхования и его дальнейшее развитие.

Третий исторический этап характеризуется развитием  страхового дела и возникновением отличных от морского видов страхования. Данный этап охватывает XVIII-XIX вв.

В XVII в. в Англии было образовано знаменитое общество морского страхования Lloyd's и первое страховое общество от огня Friendly Society Fire Office. В это же время во Франции по указу Людовика XIV создается Генеральное общество страхования. В Германии (Гамбург) в 1765 г. было создано первое морское страховое акционерное общество.

В 1677 г. в Германии была открыта первая крупная генеральная касса страхования от огня. В дальнейшем страхование от огня приобрело публичный характер и фактически стало одним из самых значительных видов страхования, послуживших созданию в 1821 г. на базе Готского страхового банка первого общества взаимного страхования от огня.

В XVII в. в Голландии получил развитие и другой вид страхования - транспортное страхование, организованное на акционерных началах.

В данный период преобладала  акционерная форма страхования  над индивидуальной, так как имела  преимущество объединения капиталов. Вначале акционерные общества страхования  от огня формировались на принципах взаимного страхования. Позже стали появляться элементы коммерческого страхования как самостоятельного предпринимательского вида деятельности.

В этот же исторический период наряду со страхованием от огня начинает развиваться страхование жизни. В 1762 г. в Англии было учреждено первое страховое общество жизни, основанное на научных принципах. Уже к 1830 г. Англия насчитывала 30 крупных страховых учреждений по страхованию жизни. В Германии в этот период наибольшее развитие получило промышленное страхование жизни. Во Франции первое подобное страховое общество было учреждено в 1787 г. в форме акционерного общества. В Италии первое общество по страхованию жизни создано в 1826 г.

Четвертый этап охватывает период XIX - середина XX в.

В данный период происходит превращение частных банков в акционерные, их слияние с акционерными обществами взаимного страхования. Возрастает тенденция слияния капиталов страховых обществ с другими и расширение деятельности таких предприятий. Происходит картелирование промышленных и страховых предприятий, которое приводит к созданию "Союза страхователей". Страховые общества приступают к созданию сети филиалов. Страховое дело постепенно приобретает сильную интернационализацию, появляется государственное страхование.

Наряду с имущественным  страхованием развивается личное страхование, а именно страхование от болезни  и от несчастных случаев. Появляется страхование от безработицы. В 20-х гг. XX в. в Австрии, Болгарии, Великобритании, Германии, Ирландии, Италии, Австралии, Швейцарии было введено обязательное страхование от безработицы.

Итогами первого этапа  является становление регулярного  перестрахования, которое обеспечивает финансовую устойчивость страховых  операций, а также специализация  страхования на личное страхование, имущественное страхование, страхование ответственности.

Пятый этап развития страхования - это период с середины XX в. по настоящее время.

Он связан с достижениями научно-технической, технологической  и информационной революции. Крупнейшими  страховыми монополиями к концу XX в. - началу XXI в. являются Prudential Insurance Co of America, Prudential Assurance (Великобритания), Allianz Versiehezung А. 2 (Германия)

Появление страхования  на Руси связывается с "Русской  правдой", где впервые была предусмотрена возможность возмещения вреда общиной в случае убийства.

В России страховое дело берет начало в XII в., когда некоторые государственные мероприятия в области внешней торговли сопровождались действиями сродни страхованию. В частности, в 1260 г. был заключен ряд договоров между Новгородом и германскими городами об ответственности за путевой риск. Весьма интересным является соглашение о посредничестве, заключенное в 1667 г. между царской Россией и армянским торговым обществом, по условиям которого Россия гарантировала Армении возмещение убытков в торговле с Персией.

Заслуживает внимания и  такая форма государственных  пенсионных выплат, как "пожалования" за долголетнюю службу, которая была введена в XVI-XVII вв. Кроме того, существовали монастырские общины, члены которых для вступления должны были уплачивать определенные взносы, что позволяло им под старость приобретать монастырские кельи с правом дарения и пожизненного содержания. В России, как и в других развитых государствах Европы конца XVIII в., бурно развивалось торговое мореплавание. Для обеспечения безопасной торговли в 1800 г. была создана первая Торговая страховая контора. Принятие норм о морском страховании повлекло за собой открытие других страховых контор.