Экономические условия развития института страхования в России

Вообще, с превращением части страхового рынка России в одно из звеньев глобального рынка страхования, российские клиенты подчинятся той системе отношений в мировой страховой индустрии, при которой интересы страховщиков и стоящих за ними собственников капитала превалируют над интересами страхователей. Причем компании, сохранившие свою национальную принадлежность, практические полностью лишатся используемых ими сегодня возможностей давления на страховые организации (российские), поскольку любая корпорация, капитал которой продолжит формироваться, в основном, за счет средств российских собственников, заведомо проиграет по экономической мощи транснациональным страховым конгломератам[17].

1.2 Критерии классификации страховой деятельности

Страхование охватывает различные объекты и субъекты страховых отношений, формы организации деятельности в силу определений правовых норм и сложившейся практики. Для упорядочения разнообразных отношений и явлений, в отношении которых организуется страховая защита, и создания единой и взаимосвязанной системы необходимой становится классификация страхования.

Классификация страхования в РФ, сложившаяся исторически, представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего. Так как деление страхования на отрасли, формирующиеся по принципу однородности рисков, не позволяет выявить конкретные страховые интересы физических и юридических лиц, которые дают возможность проводить страхование, выделяют из отраслей страхования подотрасли и виды страхования. Видом страхования называют страхование конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным ставкам.

В основу классификации страхования положены два критерия: различия в объектах страхования и различия в объеме страховой ответственности. В соответствии с этим делением применяются две системы классификации: по объектам страхования и по роду опасности. В более широком и конкретном смысле классификация страхования представляет собой форму выражения различий в страховщиках и сферах их деятельности, объектах страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответственности и форме проведения страхования.

Выделяются следующие основные критерии классификации отраслей страхования (см. приложение 1):

1) по объектам страхования (видам риска);

2) по видам страхового возмещения (страховых выплат);

3) исходя из структуры баланса;

4) отдельным видом страховой деятельности представлено перестрахование.

1. По объектам страхования (видам риска) страховая деятельность делится на личное страхование, имущественное страхование и страхование ответственности[18].

Личное страхование - отрасль страхования, где в качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье, трудоспособность человека и пенсионное обеспечение страхователя или застрахованного лица. В соответствии с условиями лицензирования страховой деятельности на территории РФ к личному страхованию относятся:

1) страхование жизни, представляющее собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в случаях:

- дожития застрахованного до окончания срока страхования или определенного договором страхования возраста;

- смерти застрахованного;

- по выплате пенсии (ренты, аннуитета) застрахованному в случаях, предусмотренных договором страхования (окончание действия договора страхования, достижение застрахованным определенного возраста, смерть кормильца, постоянная утрата трудоспособности, текущие выплаты (аннуитеты) в период действия договора страхования и др.).

Страхование жизни включает в себя следующие виды:

- страхование детей;

- страхование на случай смерти и утраты трудоспособности

- страхование пенсий и т.д.[19]

2) страхование от несчастных случаев и болезней, представляющее собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в фиксированной сумме либо в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного, вызванных наступлением страхового случая (при этом возможна комбинация обоих видов выплат)[20];

3) медицинское страхование, являющееся частью системы социального страхования, которое рассматривается как гарантированная государством система мер материального обеспечения трудящихся и членов их семей в старости, при болезни, потере трудоспособности, для поддержки материнства и детства, а также для охраны здоровья членов общества. Медицинское страхование бывает трёх видов:

- обязательное медицинское страхование;

- добровольное медицинское страхование;

- медицинское страхование граждан, выезжающих за рубеж.[21]

Имущественное страхование - отрасль страхования, в которой объектом страховых правоотношений выступает имущество в различных видах; его экономическое назначение - возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Застрахованным может быть имущество как являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании, распоряжении[22]. Основными подотраслями имущественного страхования являются:

- страхование средств наземного транспорта;

- страхование средств воздушного транспорта;

- страхование средств водного транспорта;

- страхование грузов;

- страхование финансовых рисков[23].

Страхование ответственности - отрасль страхования, где объектом выступает ответственность перед третьими (физическими и юридическими) лицами, которым может быть причинен ущерб, вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя. В страховании ответственности объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу[24]. Видами страхования ответственности являются:

- страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

- страхование гражданской ответственности перевозчика;

- страхование гражданской ответственности предприятий - источников повышенной опасности;

- страхование профессиональной ответственности;

- страхование ответственности за неисполнение обязательств;

- страхование иных видов гражданской ответственности[25].

2. Классификация страхования по видам страховых выплат (страхового возмещения) построена на соотношении страховой суммы и страхового возмещения за понесенный ущерб, на основании чего различают:

- страхование ущерба (возмещения ущерба) - выплата страхового возмещения осуществляется на основе необходимой потребности в покрытии потерь и ограничивается фактической стоимостью объекта страхования, выраженной в страховой сумме;

- страхование суммы (выплаты согласованной суммы) - выплаты определяется желанием и финансовыми возможностями страхователя, выраженными в размере страховой суммы;

- объединение нескольких отраслей страхования для предоставления комплексной страховой защиты возникает комбинированное страхование, при котором в одном договоре предусматривается покрытие нескольких рисков. Такое комбинированное страхование представляет собой самостоятельную отрасль страхования.

Кроме того, в практике страхового дела используется связанное страхование - объединение нескольких договоров страхования от несчастных случаев и гражданской ответственности в один страховой пакет[26].

3. С точки зрения балансовой классификации различают страхование активов и страхование пассивов.

В основе страхования активов лежит имущественный интерес страхователя к вещи или праву, иначе говоря, страховой интерес. Материальные ценности могут быть повреждены или разрушены и фактическое обладание вещью будет утрачено (например, в случае пожара). Предприниматель может нести убытки оттого, что не может взыскать по долговым обязательствам (например, должник скрылся за границей). К страхованию активов относятся все важнейшие виды страхования ущерба:

- страхование основных средств;

- производственных запасов;

- незавершенного производства;

- готовой продукции и товаров;

- возможных потерь по долговым обязательствам партнёров (дебиторской зодолженности)[27].

При страховании пассивов страхуются убытки, возникающие из пассивных долгов без погашения. К страхованию пассивов относятся:

- страхование законодательно определенных обязательств предпринимателя;

- страхование убытков;

- имеющих место в случае отклонения претензий;

- страхование кредита;

- страхование необходимых затрат[28].

Страхование доходов направлено на возмещение тех дополнительных убытков, которые не компенсируются при страховании активов или пассивов. Например, страхование недополученных доходов от временной остановки производства в случае пожара и т.д.[29]

4. Перестрахование – это передача риска от страховщика другой страховой компании. Это специальная форма страхования между страховыми компаниями[30]. Существует три формы перестрахования: факультативная (необязательная, добровольная), облигаторная (обязательная), факультативно-облигаторная (смешанная)[31].

Также страхование можно классифицировать и по другим критериям: по объектам страхования и по роду опасности.

Классификация страхования по роду опасностей отражает различия в объеме страховой ответственности (обязательств) страховщика и соответственно в объеме страховой защиты имущества (связанных с ним имущественных интересов) юридических, физических лиц от чрезвычайных событий.

Выделяются обычно следующие классификационные группы:

- страхование имущества от огня (огневое страхование) и других стихийных бедствий;

- страхование различных сельскохозяйственных культур, кустарниковых насаждений и плодовых деревьев от засухи, заморозков, града, ливней, пожара, а также от вредителей и болезней;

- страхование сельскохозяйственных животных от рисков массовых заболеваний (эпидемий), падежа или вынужденного забоя;

- страхование от аварий, катастроф, пожара, угона транспортных средств.

Эти классификационные группы иерархически не взаимосвязаны и не соподчинены. В каждой из групп применяются свои исходные данные по предметам страхования для установления экономических обязательств страхователя и страховщика в договоре страхования, страховых тарифов, для определения величины ущерба от страхового случая и размера страхового возмещения[32].

По форме страхования различают:

- добровольное страхование, осуществляемое на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования, определяющие общие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с положениями настоящего Закона[33];

- обязательное страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами Российской Федерации[34];

- вмененное, имеющее место в случаях, когда обязанность страхования вытекает из договора с владельцем имущества (договор аренды) или из учреждённых документов юридического лица, являющегося собственником имущества[35].

По форме организации страхование различают групповое и индивидуальное страхование[36]. Выделяются так же и другие виды страхования по форме организации: государственное, акционерное, взаимное, кооперативное. Особой организационной формой является медицинское страхование.

Государственное страхование представляет собой организационную форму, где в качестве страховщика выступает государство в лице специально уполномоченных на это организаций. В круг интересов государства входит его монополия на проведение любых или отдельных видов страхования.

Акционерное страхование – негосударственная форма, где в качестве страховщика выступает частный капитал в виде акционерного общества, уставный фонд которого формируется из акций (облигаций) и других видов ценных бумаг, принадлежащих юридическим и физическим лицам, что позволяет при сравнительно ограниченных средствах быстро развернуть эффективную работу страховых компаний.

Взаимное страхование – негосударственная организационная форма, которая выражает договоренность между группой физических, юридических лиц, о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях согласно принятым условиям. Реализуется через общество взаимного страхования, которое является страховой организацией некоммерческого типа, т.е. не преследует целей излечения прибыли из созданного страхового предприятия.

Кооперативное страхование – негосударственная организационная форма. Заключается в проведении страховых операций кооперативами. [37]

Медицинское страхование – особая организационная форма страховой деятельности. В РФ выступает как форма социальной защиты интересов населения в охране здоровья. Цель его – гарантировать гражданам при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счёт накопленных средств и финансировать профилактические мероприятия[38].

Расширение ассортимента и сферы страховых услуг создает предпосылки для появления новых видов страховой защиты, в связи с чем классификация страхования постоянно дополняется и изменяется.