Статистические методы изучения инвестиций

Федеральное государственное образовательное  бюджетное учреждение

высшего профессионального  образования

«Финансовый университет при Правительстве  Российской Федерации»

(Финуниверситет)

Тульский  филиал Финуниверситета 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

по  дисциплине  «Статистика»

на  тему: «Статистические методы изучения инвестиций»

       

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                            Выполнил: студент  1 курса

                                                   

                                           Проверил:

 

 

 

 

 

 

 

                          

Тула 2013г.

 

Содержание 

 

Введение……………………….………………………………………. 1.Теоретические основы статистического исследования инвестиционной деятельности …………………………….......................... 1.1. Понятие инвестиций, инвестиционного процесса и инвестиционной деятельности предприятия………….……………….................................. 1.2. Классификация инвестиций……………………………………………. 1.3. Статистические методы оценки инвестиций…………………………………………………………………... 2.Расчетная часть...…………………………………………………………. ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………….………………………………………… СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ……….……………………………………….…	3   5   5 8   15 17 39 41

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Инвестиции – это вложения экономических ресурсов с целью создания и получения чистых выгод в будущем, а инвестиционная деятельность – это инвестиции (инвестирование) и совокупность практических действий по их реализации.

Инвестиционная деятельность изучается как в рамках отдельно взятой организации или фирмы, так  и для всего государства в  целом.

Процесс инвестирования играет важную роль в экономике любой страны. Инвестирование в значительной степени определяет экономический рост государства, занятость населения и составляет существенный элемент базы, на которой основывается экономическое развитие общества. Поэтому проблема, связанная с эффективным осуществлением инвестирования, заслуживает серьезного внимания. 

Тема данной курсовой работы является актуальной потому, что  на сегодняшний день инвестиции, инвестиционный процесс, а также инвестиционная деятельность широко используется в разных странах мира, как хороший метод получения дохода при вложении капитала.

Цель нашей курсовой работы - изучить классификацию инвестиций и статистических методов решить данную в методических указаниях  задачу.

Задачами курсовой работы являются:

• рассмотреть значение инвестиций в статистике, дать определение понятию «инвестиции»;
• рассмотреть их методологию анализа инвестиций в статистике;
• дать классификацию инвестициям.
• раскрыть основные статистические методы оценки инвестиций;
• с помощью статистических методов выполнить расчетную часть данной курсовой работы.

Предмет исследования – методы анализа инвестиций. Объект исследования – инвестиции в российскую экономику на современном этапе.

Настоящая курсовая работа состоит из трех частей. В первой части рассматриваются основы инвестиционного анализа. Во второй части курсовой работы произведен расчет практических задач согласно варианту, указанному в методических рекомендациях по предмету «Статистика». В третьей части курсовой работы представлена система факторов, характеризующих инвестиционные процессы в России. Заключение содержит выводы и рекомендации по всей курсовой работе.

При выполнении теоретической  части используем текстовый редактор Microsoft Word. Аналитическую и практическую части мы реализуем в электронных таблицах Microsoft Excel.

 

 

1. Теоретические основы статистического исследования инвестиционной деятельности

 

1.1. Понятие инвестиций, инвестиционного процесса, инвестиционной деятельности

Согласно Российскому законодательству, инвестициями являются все виды имущественных и интеллектуальных ценностей, вкладываемых в объекты предпринимательской и других видов деятельности в целях получения прибыли (дохода). Такие вложения осуществляются путём приобретения экономических активов, т. е. экономических объектов владение или использование которых приносит и будет приносить в будущем их владельцам экономическую выгоду. Ориентация на будущие доходы при вложении капитала – характерная черта, отличающая инвестиции от текущих затрат на производство товаров и услуг.

В широком смысле инвестиции – это денежные средства, ценные бумаги, иное имущество, в том числе  имущественные права, иные права, имеющие  денежную оценку, вкладываемые в объекты  предпринимательской и иной деятельности в целях получения прибыли  и достижения иного полезного характера. Понятие инвестиций гораздо шире понятия капитальных вложений.

Согласно экономическому содержанию и действующему в России законодательству инвестиции определяются как денежные средства, целевые банковские вклады, паи, акции и другие ценные бумаги, технологии, машины, оборудование, лицензии, в том числе и на товарные знаки, кредиты, любое другое имущество или имущественные права, интеллектуальные ценности, вкладываемые в объекты предпринимательской и других видов деятельности в целях получения прибыли (дохода) и достижения положительного социального эффекта.

Таким образом, инвестиции – это вложения экономических ресурсов с целью создания и получения чистых выгод в будущем. Инвестиции (инвестирование) и совокупность практических действий по их реализации представляют собой инвестиционную деятельность.

Одной из основных особенностей формирования рыночных отношений в  экономике страны является развитие инвестиционной деятельности.

Под инвестиционной деятельностью  понимается «вложение инвестиций, и осуществление практических действий в целях получения прибыли и достижение иного полезного эффекта». Инвестиционная деятельность изучается как в рамках отдельно взятой организации или фирмы, так и для всего государства в целом. Процесс  инвестирования играет важную роль в экономике любой страны. Инвестирование в значительной степени определяет экономический рост государства, занятость населения и составляет существенный элемент базы, на которой основывается экономическое развитие общества. Поэтому проблема, связанная с эффективным осуществлением инвестирования, заслуживает серьезного внимания. 

Статистическое изучение инвестиций направлено на решение следующих  задач:

• Определение объемов инвестиций, их структуры и темпов изменений;
• Определение экономической эффективности инвестиций и интенсивности инвестиционной деятельности.

Комплексное экономико–статистическое изучение инвестиционной деятельности включает в себя как всестороннюю характеристику отдельных ее сторон и аспектов, так и выявление и оценку присущих ей общих тенденций. В настоящее время является необходимым не просто отслеживание и оценка динамики и структуры инвестиций по источникам и направлениям использования, но и выявление и анализ результативности использования инвестиций на различные цели и их влияния на научно – техническое развитие.

Среди основных направлений развития статистики инвестиций можно выделить следующие:

• Переход к разработке детальной и полной структуры инвестиций в отраслевом разрезе, адекватной принятой международной практике.
• Насыщение ее показателями структуры инвестиций в нематериальные активы, то есть: патенты, лицензии, ноу-хау, авторские права, торговые марки и товарные знаки. Рост объема такого рода вложений и их доли в совокупных инвестициях является прямым свидетельством ускорения процессов обновления и структуризации производства.
• Конкретизация статистики иностранных инвестиций, в частности  включение в нее наряду с показателями динамики и показатели структуры инвестиционных доходов, получаемых от прямых, портфельных и прочих инвестиций.

Таким образом, статистика инвестиционных процессов требует дальнейшего  изучения, как с теоретической  точки зрения, так и с позиций  применения статистических показателей  в практической деятельности отдельный  предприятий и определения инвестиционных процессов на государственном уровне.

 

1.2. Классификация инвестиций.

Инвестиции подразделяются на: реальные, финансовые и интеллектуальные.

Реальные инвестиции – это капитальные вложения в основной производственный капитал. В статистической практике под реальными инвестициями понимают инвестиции в нефинансовые активы, которые осуществляют предприятия.

Инвестиции в нефинансовые активы включают:

• Инвестиции в основной капитал;
• Инвестиции в нематериальные активы;
• Инвестиции в объекты природопользования (водоёмы, леса и т.д.) и землю;
• Инвестиции в пополнение запасов материальных оборотных средств;
• Затраты на капитальный ремонт зданий, сооружений, машин и оборудования.

Инвестиции в основной капитал подразделяются на:

• Инвестиции в основной материальный капитал;
• Инвестиции в основной нематериальный капитал.

Финансовые инвестиции представляют собой вложения денежных средств, материальных и иных ценностей в акции, облигации и другие ценные бумаги юридических лиц.

Финансовые инвестиции представляют собой:

• Банковские вклады (депозиты), которые отражают денежные суммы, помещаемые на хранение в банк клиентом банка;
• Облигации – долговые обязательства перед их владельцами по выплате определённого дохода в форме процента и полного погашения их стоимости по истечении установленного срока;
• Акции – ценные бумаги, которые удостоверяют вклад акционера в имущество предприятия;
• Кредит – денежные средства, временно привлекаемые юридическим лицом и подлежащие возврату;
• Дебиторскую задолженность – денежные средства, которые получает юридическое лицо по итогам взаимоотношений с дебиторами;
• Ссуду – денежные средства, которые получает заёмщик в собственность и обязуется возвратить с процентами;
• Пай – часть определённых имущественных прав и обязанностей предприятия, предусмотренных в положении или уставе соответствующего предприятия.

Интеллектуальные инвестиции – подготовка специалистов на курсах, передача опыта, лицензий и ноу-хау, совместные научные разработки и др.

Реальные и финансовые инвестиции можно сгруппировать по формам собственности, по отраслям экономики, по источникам финансирования и др.:

• Группировка инвестиций по формам собственности распределяется на государственную и негосударственную собственности.
• Группировка инвестиций по отраслям экономики производится в соответствии с действующим ОКОНХ.
• Группировка по источникам финансирования инвестиции распределяются на собственные и привлечённые средства.
• Группировка инвестиций по технологической структуре подразделяются на стоимость всех видов строительных работ; работ по монтажу оборудования; прочих капитальных работ и затрат.

Финансовые инвестиции в зависимости от срока погашения  подразделяются на краткосрочные и долгосрочные:

• Краткосрочные – осуществляются на срок не более одного года;
• Долгосрочные – осуществляются с намерением получения дохода по ним сроком более одного года.

В финансовых инвестициях  выделяют иностранные инвестиции, которые могут быть как от конкретного юридического лица (резидента) в экономику «остального мира», так и от нерезидента в данное предприятие. Страна может давать и получать международные займы, принимать и инвестировать за рубеж предпринимательский капитал.

Существуют формы иностранного движения капитала такие как¹:

• Официальный (государственный) капитал;
• Частный (негосударственный) капитал;
• Предпринимательский капитал;
• Ссудный капитал;
• Среднесрочный и долгосрочный капитал;
• Краткосрочный капитал;
• Прямые инвестиции;
• Портфельные инвестиции.

Прямые инвестиции – инвестиции, сделанные прямыми инвесторами, т.е. юридическими лицами, полностью владеющими предприятием или контролирующими не менее 10% акций или акционерного капитала предприятия, что даёт право на участие управлением предприятием.

Из прямых инвестиций выделяются²:

• Взносы в установленный капитал, фактически внесённые зарубежными совладельцами предприятия. Эти взносы включают материальные и нематериальные активы, сделанные в виде недвижимости, оборудования, товаров и т. п., а также взносы в виде денежных средств;
• Финансовый лизинг (в форме предоставления услуг по финансовому лизингу имущества российским организациям);
• Кредиты, полученные от зарубежных совладельцев предприятий;
• Прочие прямые инвестиции (дополнительная покупка акций соучредителями, оборудование, переданное прямым инвестором предприятию, и т. п.).