Эффективность банковской сферы

 

Из таблицы 10 видно, что  темпы прироста процентных расходов опережают темпы прироста доходов.

Рассчитаем показатели эластичности:

 

 

Э= 27,7: 34,8=0,79

 

Можно сделать вывод о  том, что увеличение  расходов на 1% приводит к росту доходов только на 0,79%. Это свидетельствует о  неэкономном расходовании средств.

В современных  условиях для повышения прибыльности банки расширяют целый комплекс платных услуг и прочих, нетрадиционных операций. К их числу относятся: трастовые операции, лизинг, факторинг, клиринг и другие.

Коммерческие банки осуществляют трастовые (доверительные) операции, преследуя сразу несколько целей:

• получение дополнительного дохода;
• установление контроля над корпорациями, и их денежными средствами;
• налаживание связей с надежной клиентурой.

Доверительные операции коммерческих банков можно разделить на две группы:

• трастовые услуги физическим лицам — распоряжение наследством, управление собственностью, опекунство, обеспечение сохранности имущества, оказание посреднических услуг и др.;
• трастовые услуги организациям — распоряжение активами, агентские услуги, операции, связанные с ликвидацией предприятия, и другие).

За свои услуги траст-отделы коммерческих банков получают комиссионное вознаграждение дифференцированно, т.е. за каждый отдельный вид операции. За агентские и представительские операции комиссионные устанавливаются на договорных началах, за остальные виды услуг плата устанавливается в законодательном порядке.

В условиях инфляции возможность роста доходов за счет процентов по предоставленным кредитам уменьшается, поэтому чем активнее Сбербанк использует прочие источники получения доходов, тем стабильнее будет его работа в будущем.

Сбербанку следует уменьшать те затраты, которые занимают наибольший удельный вес. Однако это должно происходить не в ущерб деятельности самого банка. Нецелесообразно сокращать расходы по обеспечению функционирования банка, но можно уменьшить сумму штрафов, неустоек и т.д. Например, санкции-штрафы, установленные в размере 0,5% за несвоевременное зачисление (списание) суммы за каждый день задержки.

 

 

3.3 Обоснование эффективности деятельности ОАО «Сбербанк России»

 

Рентабельность (доходность) коммерческого банка — один из основных относительных показателей эффективности банковской деятельности. Уровень рентабельности банка характеризуется коэффициентом рентабельности.

Общий уровень  рентабельности банка (Rобщ) позволяет оценить общую прибыльность банка, а также прибыль, приходящуюся на 1 руб. дохода (доля прибыли в доходах) ,%:

 

 

 

 

 

 

Таблица 11 – Уровень рентабельности ОАО «Сбербанк России», %

Показатель	2008 год	2009 год	2010 год
Прибыль, тыс. руб.	266701305	412142296	324049658
Доходы банка, тыс. руб.	721212262	931920087	936929991
Рентабельность, %	36,98	44,23	34,59

 

Анализ таблицы 11 показывает, что ОАО «Сбербанк России» является экономически рентабельной организацией, доходность увеличивается. Снижение доходов произошло только в 2010 году, так как здесь оказал влияние экономический криз, начавшийся осенью 2008 года, повлекший за собой снижение уровня общего капитала, вкладов частных лиц.

Кроме рентабельности основным показателем доходности банка является показатель, отражающий отдачу собственного капитала , % :

 

 

 

Таблица 12 – Доля собственного капитала акционеров, %

Показатель	2008 год	2009 год	2010 год
Прибыль, тыс. руб.	266701305	412142296	324049658
Акционерный капитал, тыс. руб.	67760844	67760844	67760844
, %	394,6	608,23	478,23

 

Данный показатель характеризует  прибыль, приходящуюся на 1 руб. акционерного капитала (уставного фонда). Акционеры  банка, сопоставив значения показателя в разных банках, принимают решение  о размещении своих средств. Следовательно, анализ таблицы 12 показывает, что выбранная организация является экономически выгодной для вложения средств, так как происходит увеличение прибыли на 1 руб. акционерного капитала.

В современных условиях возможности  роста за счет уменьшения показателя достаточности капитала ограничены, поскольку рост активов должен подкрепляться расширением ресурсной базы. Но в условиях конкуренции многие банки не имеют возможности довести до оптимального уровня отношение капитала к активам. При этом высокий удельный вес собственных ресурсов банка в структуре пассивов уменьшает общую стоимость ресурсов для банка и, следовательно, увеличивает прибыльность.

 

Заключение

Курс на формирование в  нашей стране  сильного и динамично  развивающегося банковского сектора  повышает значимость вопросов управления эффективностью  деятельности  каждого  конкретного  коммерческого  банка  для  банковской системы в целом. 

В курсовой работе были решены следующие задачи:

• рассмотрены теоретические основы оценки эффективности деятельности коммерческого банка;
• изучены методические подходы к оценке эффективности деятельности коммерческого банка;
• проведена оценка эффективности деятельности ОАО «Сбербанк России» и разработаны рекомендации по повышению эффективности его деятельности.

В ходе выполнения курсовой работы были изучены и проанализированы основные показатели финансовой деятельности ОАО «Сбербанк России».

Анализ показал, что объект исследования является крупнейшим российским банком. Сбербанк является первым банком в России по размеру активов. В конце 2010 года его активы более четверти банковской системы России (27%).

Темпы роста основных финансовых показателей деятельности ОАО «Сбербанк  России» достаточно высоки. Это говорит  о прибыльности предприятия.

Расчет рентабельности показал, что в отчетный период доходность Сбербанка увеличивалась, что способствовало привлечению в основной капитал  инвестиций, депозитов, вкладов.

Таким образом, ОАО «Сбербанк  России» стремится не только сохранить свои позиции на финансовом рынке, но и обеспечить выполнение программ развития банка, требующих существенных капиталовложений, финансируемых из прибыли.