Задача по "Налогам"
Автор: Пользователь скрыл имя, 14 Декабря 2011 в 20:19, задача
Краткое описание
Работа содержит задание на тему: "Расчет суммы оплаченного и невозмещаемого НДС"
Файлы: 1 файл
Задание 1.docx
— 36.40 Кб (Скачать)Таблица 6
Расчет
распределенной налоговой базы между
головной организацией и обособленным
подразделением № 1
| Строка | Показатели | Всего по организации | Всего по
организации без |
В том числе | |
| Головная организация | Подразделение № 1 | ||||
| 1 | Доля для распределения налоговой базы (стр. 1.1+стр. 2.1):2 | - | 100 | 84,5 | 11,5 |
| 2 | Налоговая база, тыс. руб. | - | 4168 | 3876 | 292 |
| 3 | Сумма налога по ставке 17,5 %, тыс. руб. | - | 729 | 678 | 50 |
По месту нахождения ликвидированного обособленного подразделения направляется уточненное приложение № 5 к Листу 02 Декларации по налогу на прибыль организаций за 1 квартал в связи с уменьшением налоговой базы в целом по организации за 1-е полугодие. После снятия с учета в налоговом органе в связи с ликвидацией обособленного подразделения уточненная декларация и декларация за последующие отчетные (налоговые периоды) по этому обособленному подразделению представляется в налоговый орган по месту учета налоговой организации.
Таблица 7
Уточненное
приложение № 5 к Листу 02 декларации
по налогу на прибыль организаций
| Код строки | Значение показателей за 1-е полугодие | ||
| До уточнения | После уточнения | ||
| Наименование обособленного подразделения | 010 | - | - |
| Доля налоговой базы (%) | 030 | 6 | - |
| Налоговая база исходя из доли | 040 | 212 | - |
| Ставка налога: в бюджет субъекта РФ (%) | 070 | 17,5 | - |
| Сумма налога: в бюджет субъекта РФ | 090 | 37 | - |