Риск и неопределенность в менеджменте

 

Введение

 

Любая управленческая деятельность в той или иной степени имеет  рисковый характер, что обусловлено  как многофакторной динамикой объекта  управления и его внешнего окружения, так и ролью человеческого  фактора в процессе воздействия. Понятие «риск» также имеет многофакторную природу, раскрыть которую можно  лишь во взаимосвязи с такими понятиями, как «неопределенность», «вероятность», «условия неопределенности», «условия риска».  
          Согласно математическим определениям неопределенность проявляется в том случае, когда результатом действия является набор возможных альтернатив, вероятность которых неизвестна. Риск имеет место, если действие приводит к набору альтернатив, причем вероятность осуществления каждой из них известна. Отсюда следует, что риск есть неопределенность, которую можно квантифицировать. Понятия риска и неопределенности, широко используемые в теории игр и динамическом программировании, нашли не менее широкое использование в экономике, политике, теории управления и менеджмента, в области права и страхования.  
Формирование рыночных отношений в России активизировало процесс исследования предпринимательского риска, в том числе инвестиционного, страхового и банковского, что нашло отражение в издании ряда работ.  
         Вместе с тем проблема рисков остается мало исследованной, нет достаточно ясных понятий о сущности предпринимательского риска его разновидностях, областях использования, средствах управления им. Риски и неопределенность неотъемлемые черты хозяйственной деятельности и процессов управления. Неопределенность рассматривается как условие ситуации, в которой нельзя оценить вероятность потенциального результата. Часто такая ситуация возникает, когда воздействующие на ситуацию факторы новы и о них нельзя получить достоверную информацию. Поэтому последствия принятия управленческого решения трудно предусмотреть, например, в быстро меняющихся условиях (наукоемкая и нововведенческая сферы, ценовая и рыночная конъюнктура). Обычно менеджер, сталкиваясь с неопределенностью, пытается получить дополнительную информацию и при помощи экспертных методов (а чаще интуиции) определить вероятность достижения результата.  
            Понятие «риск» в экономическом смысле предполагает потери, ущерб, вероятность которых обусловлена с наличием неопределенности (недостаточность информации, недостоверность), а также выгоду и прибыль, получить которые можно лишь при действиях обремененных риском, что чаще всего связывается с инновационной деятельностью.  
             В менеджменте понятие «риск» прежде всего связывается с характером и сложностью проблем, условиями принятия управленческих решений и прогнозированием результата. Управленческий Риск следует рассматривать как характеристику управленческой деятельности, осуществляемой в ситуации той или иной степени неопределенности, вследствие недостаточности информации, при выборе менеджером альтернативного решения, критерий эффективности которого связан с вероятностью проявления негативных условий реализации.  
Размер потерь организации как результата деятельности в условиях неопределенности представляет собой цену риска, а велчина (дополнительной прибыли) плату за риск. Риск проявляется в процессе реализации продукции производственно-хозяйственной системы или услуги и выступает одним из конечных результатов деятельности. Сущность, содержание, характер проявления риска в деятельности организации позволяют определить природу риска как экономическую. 

Проблема управления риском очень актуальна. Деятельность любой  организации связана с опасностью возникновения непредвиденных потерь. Именно поэтому для каждой компании важно предусмотреть изменение  факторов и условий, способных оказать  существенное влияние на ее функционирование. 
           Целью данной работы является определение самого понятия риска, его влияния на деятельность рисковых предприятий, описание методов оценки, анализа риска и способов его снижения. В общем, будут рассмотрены вопросы, необходимые для эффективного управления риском.

Для достижения этой цели в  ходе работы должны быть решены следующие задачи:

- раскрыть содержание понятия «риск»

- провести классификацию рисков

- определить функции рисков в менеджменте

- рассмотреть методы оценки и снижения рисков.

Объект исследования –  риск в менеджменте. 
          Предмет исследования - совершенствование системы управления рисками на основании рассмотренных методов. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

         1 Теория, понятие и сущность риска

 

         1.1 Понятие и виды риска

 

Любая производственная, коммерческая и финансовая деятельность всегда связана  с определенным риском, т. е. возможностью непредвиденного изменения результатов  работы, как ухудшающих, так и  улучшающих положение организации («риск» буквально означает «принятие  решения», результат которого не известен заранее).

Таким образом, риск — возможность  неудачи или вероятность успеха выбора того или иного управленческого  решения, характеризующиеся наступлением ущерба или выгоды, ее мера.

О риске можно говорить, когда существует возможность расхождения  между желаемыми и фактическими результатами. Положительное расхождение  может быть охарактеризовано как шанс получить дополнительный доход, а поэтому стимулирует деловую активность предпринимателей, отрицательное - как ущерб (количественная оценка неудачного исхода).

Риск исчисляется математическими  методами на основе теории вероятности  и закона больших чисел или  оценивается субъективно путем  сопоставления ожидаемых доходов  и потерь.

Количественно абсолютная величина риска определяется как произведение вероятности его наступления  на размер ожидаемого ущерба (выигрыша).

В относительных показателях  риск выражается, например, путем соотнесения  величины возможных потерь (выигрыша) с объемом производства (продаж) или собственных средств.

Причиной риска является неопределенность ситуации, т. е. неполное или неточное представление о  значениях различных параметров организации или деятельности в будущем, об условиях реализации решения и связанных с ним затратах.

В то же время нужно отличать непредвидимое в принципе от непредвидимого по каким-то причинам в данный момент.

Такая неопределенность может  быть обусловлена случайностями, нехваткой  информации, психологическими особенностями  личности предпринимателей, менеджеров, рядовых исполнителей.

Из-за неопределенности условий  деятельности фирмы и невозможности  предвидеть и знать все риск становится неотъемлемым элементом любого управленческого  решения.

Риск можно предотвратить, переложить на других, но полностью  избежать его нельзя.

Выделяют следующие функции  риска:

• инновационную. Новое рискованное решение приводит к повышению эффективности

производства;

• регулирующую. Рискованные действия могут изменить положение фирмы — принести успех или оказать на нее дестабилизирующее влияние;

• защитную. Риск требует от менеджера и предпринимателя готовности к любым неожиданностям и терпимости к неудачам;

• аналитическую. Рискованность выбора требует изучения и прогнозирования ситуации, составления планов.

Можно дать следующую классификацию  рисков.

С точки зрения источника возникновения риски подразделяются на внутренние и внешние.

Внешние исходят из окружения фирмы. На них влияют:

1) факторы прямого действия: законодательное регулирование,  политика властей, налоговая система,  взаимоотношения с партнерами, конкуренция,  коррупция и рэкет;

2) факторы косвенного  воздействия: политическая и экономическая  обстановка в стране, положение  отрасли, стихийные бедствия, международные  события.

Внутренние риски связаны с особенностями самой организации. Основным их видом считается кадровый, возникающий вследствие практической невозможности предсказать поведение людей.

По степени опасности для фирмы выделяют допустимый (возможность несения текущих убытков), критический (угроза полной потери прибыли), катастрофический риск (банкротство).

Активами с минимальным  риском являются деньги в кассе и  на расчетном счете;

к активам, связанным с  малым риском, относятся готовая  продукция, сырье, материалы;

среднерисковыми активами являются ценные бумаги; активы высокого риска — дебиторская задолженность предприятий, находящихся в тяжелом финансовом положении, запасы готовой продукции, выходящей из употребления, связанные запасы сырья и материалов.

С точки зрения целесообразности можно говорить об оправданном и неоправданном рисках, границы между которыми достаточно условны.

По возможности избежать потерь риски могут быть преодолимыми и непреодолимыми.

Последние бывают страхуемыми и нестрахуемыми.

По причинам возникновения вьщеляют:

1) политические риски (национализация, введение правительственных ограничений, войны, конфликты, беспорядки). Они могут быть национальными, региональными, международными;

2) технические риски (получение отрицательных результатов, недостижение поставленных целей, побочные последствия деятельности);

3) производственные риски (простои, брак, сбои, поломки, возникновение непредвиденных затрат);

4) предпринимательские риски (невостребованность продукции, неисполнение контракта, усиление конкуренции и ухудшение конъюнктуры). Они имеют результатом неспособность поддерживать уровень доходов на вложенный капитал или его потерю;

В России предпринимательский  риск весьма высок. Причины этого  следующие:

• необязательность партнеров, отсутствие персональной ответственности  за взятые обязательства;

• неопределенность законодательства;

• высокая зависимость  предпринимателей от криминального  мира и коррумпированных чиновников;

• бюрократизация;

• низкий уровень общей  квалификации работников.

5) отраслевые риски (изменение экономического положения и роли отрасли, легкость или сложность вхождения в нее, усиление внутренней и внешней конкуренции);

6) естественные риски (экологический, риск стихийных бедствий);

7) коммерческие риски (падение спроса, снижение объемов реализации);

8) инфляционный (повышение цен);

9) инновационный (неудачи в освоении новых рынков, продукции, технологий);

10) валютный риск (связан с влиянием колебаний валютного курса на положение экспортеров и импортеров). Основной разновидностью является экономический риск (изменение стоимости активов, снижение выручки и увеличение расходов), обусловленный тем, что расходы и доходы имеют место в разных валютах. При прямом экономическом риске возникает угроза прибыльности операций по заключенным контрактам, рассчитываться по которым приходится в невыгодных условиях.

Косвенный риск — это риск неконкурентоспособности по сравнению с иностранными производителями;

11) инвестиционный риск — это риск потери инвестируемого капитала и ожидаемого дохода, его снижения;

12) кредитные риски (возникают из-за невыполнения обязательств, недобросовестности, неблагоприятной общей конъюнктуры, некомпетентности, недостатка деловых способностей и собственных средств у должников). Разновидностями кредитных рисков являются торговый (неуплата долга) и банковский (неплатежеспособность);

13) процентные риски (изменение абсолютного и относительного уровня ставки процента; ее непредсказуемые колебания). На процентный риск влияют темпы экономического роста, инфляция, государственный долг, политика правительства.

Нужно иметь в виду, что  общий риск по всем позициям может  быть больше суммы частных.

Валютный, кредитный, процентный и инвестиционный риски объединяются в категорию финансовых рисков и  в большинстве случаев носят  спекулятивный характер.

Они, как правило, влекут за собой потери только для фирмы, а для общества могут обернуться выигрышем.

 

 

 

 

 

 

 

1.2 Риск как форма проявления  неопределенности

 

Ввиду возможных нежелательных  результатов или ситуаций инвестиционной деятельности необходимо отличать риски  от неопределенностей, так как риск представляет вероятностно ожидаемую  опасность. Неопределенность – это  сущностная характеристика, а риск – форма проявления неопределенности. Не всякая неопределенность выражается в форме риска. Полная неопределенность не является риском. Только частичная  неопределенность является риском. Только после идентификации неопределенностей  возможной опасности, реально осознаваемой, вероятностно оцениваемой, для минимизации  последствий которой имеются  ресурсы и возможности, появляется риск как экономическая категория. Таким образом, неопределенность как  сложная экономическая категория, связанная с осуществлением хозяйственной  и инвестиционной деятельности, проявляется  в форме риска.

Риск естественным образом  сопряжен с менеджментом в инвестиционной и финансовой деятельности, со всеми  его функциями (планированием, организацией, оперативным управлением, использованием персонала, экономическим контролем).

Каждая из них связана  с той или иной мерой риска, требует создания адаптированной к  нему системы управления. Это означает, что необходим и особый менеджмент риска, т.е. специфическая система (подсистема) управления, основывающаяся на познании экономической сущности риска, разработке и реализации стратегии отношения  к нему в инвестиционной деятельности.

Как отмечает Джоел Бессил, «большинство исследователей объясняет, как определить экономическую стоимость риска. Поэтому возникает потребность оценивать риски, которые являются неосязаемыми и невидимыми, необходимость сделать так, чтобы риски были четко отслежены. Определения риска служат отправной точкой для регулирования различных рисков».