Анализ работы ЗАО КБ «Ситибанка»

Содержание

Введение 3

1. Основные характеристики ЗАО КБ «Ситибанк» 5

2. Анализ финансовой деятельности ЗАО КБ «Ситибанка». 11

3. Анализ финансовых результатов. 28

4. Анализ  работы ЗАО КБ «Ситибанка» с пластиковыми карточками. 31

Заключение 35

Список использованной литературы 36

Приложение

 

Введение

В современных  условиях для эффективного функционирования, развития и достижения своих целей  каждая кредитная организация должна разработать собственную деловую  политику, то есть стратегию практического  управления. Как известно, привлечение  денежных ресурсов и их последующее  размещение являются основными формами  деятельности коммерческого банка.

Сформированный  на платной основе фонд средств используется для вложения в активные инструменты. Пассивные операции, таким образом, носят первичный характер по отношению  к большей части операций банка, направленных на получение доходов. В этой связи привлеченные средства должны рассматриваться как самостоятельный  объект банковской политики.

Таким образом, управление привлеченными  средствами является важной составляющей деловой политики банка. Однако вопросы, связанные с исследованием теоретических  основ этой сферы деятельности, в  научной литературе разработаны  недостаточно. Особенно это касается понятия депозитной политики банка  как составного элемента стратегии  управления пассивами.

Целью отчета по практике является изучение основ и формирование рекомендаций по развитию и совершенствованию деятельности банка.

В рамках изложения данной дипломной работы, а так же для достижения заявленных целей необходимо решить следующие  задачи:

1. проанализировать теоретические источники развития вкладных операций физических лиц в банке, выявить основные тенденции развития депозитной политики банков в современных условиях
2. проанализировать научно-публицистические источники, описывающие систему развития вкладных операций физических лиц в российских банках и опыт ведущих российских банков
3. разработать систему мероприятий для анализируемого банка по увеличению эффективности проводимой политики привлечение вкладов физических лиц.

Объектом  исследования является ЗАО КБ «Ситибанк».

В работе использовались законы, инструкции и  другие правовые акты, а также внутренние положения и инструкции анализируемого банка. Практическая база для исследования представлена официальной публикуемой  формой банковской отчетности ЗАО КБ «Ситибанк».

 

1.  Основные  характеристики ЗАО КБ «Ситибанк»

ЗАО КБ "Ситибанк" вышел на российский рынок в 1993 году. Сегодня «Ситибанк» – один из крупнейших банков в стране, который предлагает своим корпоративным и частным  клиентам широкий спектр продуктов  и услуг. На сегодняшний день в  банке работает более 3 000 сотрудников, баланс банка составляет более 5 миллиардов долларов, а его сеть включает порядка 60 офисов и представительств, 350 банкоматов в 12 городах России. В 2001 году ЗАО  КБ "Ситибанк" начал работу по обслуживанию физических лиц, открыв первый розничный филиал в Москве. Сейчас «Ситибанк» обслуживает более 800 000 розничных клиентов и держателей кредитных карт по всей России.

ЗАО КБ "Ситибанк" как  и все коммерческие банки действует  на основании Закона РФ N 395-I «О банках и банковской деятельности», в котором  дается определение данного вида кредитно-денежной организации: «банк - это кредитная организация, имеющая  исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических  лиц, размещение указанных средств  от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц»[2]. Коммерческие банки образуют основу кредитной системы страны. Главное  их предназначение - совершать и  … долговыми обязательствами. Для  корпораций и потребителей банки  являются основным источником кредитов.

Изначально «Ситибанк» в  России обслуживал только юридические  лица. И только с 2001 года начал работу по обслуживанию физических лиц. Общая  организационная структура Департамента розничного бизнеса линейно-матричная, схематично изображена на рисунке 2.1- Общая  организационная структур.

 

 

 

  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 1 - Общая  организационная структура

В работе рассматривается Дополнительный офис по работе с физическими лицами. Дополнительный офис в рассмотренной  выше структуре является одним из элементов филиальной сети Департамента Розничного Бизнеса. Организационная  структура Департамента носит линейно-матричный  характер. Возглавляет весь Департамент  по России Коротков Сергей, по Москве –  Виктор Эсик. Вся Москва поделена на 4 округа контроля, которыми управляют 4 дистрикт менеджера. В подчинении у каждого менеджера находится 6-7 отделений банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 2. - Схема филиальной сети в Москве

В настоящее  время в Дополнительном офисе  Департамента Розничного Бизнеса ЗАО  КБ «Ситибанк» работает 23 человека. Организационная  структура офиса – линейно-матричная.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок  3 - Структура дополнительного офиса

Характеристика  должностной структуры.

District Manager и District Service Manager являются внешними управляющими Дополнительного офиса и по официальным документам в его штате не числятся. Должностная структура имеет классический вид: руководители высшего и среднего звена и специалисты. Управляющий отделением (Branch Manager) руководит работой всего отделения, линейный начальник всех сотрудников. Специалисты по работе с клиентами (Greeters) осуществляют текущее обслуживание и сервис клиентов: выдача выписки по счетам, справки в посольства, подключение/отключение различных дополнительных услуг и прочее.  Руководит работой сервисной группы Service Manager. Кассовые операции выполняют 7 кассиров (Tellers). Непосредственно продажами занимаются 7 специалистов: 4 из них занимаются исключительно инвестициями их продажей (Investments). Работают с выдачей потребительских кредитов и кредитных карт 3 специалиста по привлечению клиентов (Acquisition).

Продукты и услуги ЗАО КБ «Ситибанк»

Основные  услуги, предоставляемые «ЗАО  КБ СИТИБАНК» можно назвать следующие:

• Открытие счета и банковское обслуживание:

          - текущие счета и стандартный  пакет услуг CitiOne;

          - привилегированный пакет банковских  услуг CitiGold;

          - ведение зарплатных проектов;

• оформление кредитных карт;
• предоставление потребительского кредита;
• Страхование держателей кредитных карт и заемщиков кредитов;
• инвестиционные продукты для частных инвесторов.

Поскольку в работе исследуется тема частного инвестирования, рассмотрим детально инвестиционные продукты, предоставляемые  «Ситибанком».

1. Российские Паевые Инвестиционные Фонды (ПИФы) - это финансовая структура, которая позволяет объединить средства многих инвесторов — держателей паев — для инвестирования в различные инвестиционные инструменты в зависимости от типа фонда. Инвестиция может быть осуществлена в акции, долговые обязательства (облигации), инструменты денежного рынка или их сочетания. Средства инвестируются только на российский рынок под управлением компаний Тройка Диалог, Deutsche UFG Capital Management и КИТ Фортис Инвестментс.
2. Международное управление активами – инвестиции в западные рынки. Аналог российских ПИФов. Возможность размещения части средств на зарубежных рынках предоставляется, если клиент является "квалифицированнным инвестором" в рамках определения российским законодательством[29]/ Иностранные ценные бумаги, не обращающиеся в свободном обороте в России, а также иностранные финансовые инструменты не могут предлагаться неограниченному количеству инвесторов и/или могут продаваться только квалифицированными инвесторами.
3. Структурированные ноты – инвестиционный продукт, который позволяет надежно инвестировать свободные денежные средства, не подвергая их рыночному риску. Ноты на 70-80% состоят из облигаций и на 20-30% - из опционов.
4. Страхование жизни – различные накопительные программы, рассчитанные на продолжительный срок (до 30-ти лет). Клиент регулярно вносит денежные средства в счет накопления. Клиент получает гарантированную выплату при наступлении страхового случая (уход из жизни или полная потеря трудоспособности). Либо по истечению срока страхования он получает внесенные средства плюс проценты, накопленные за период.

Если рассматривать данные продукты по уровню риска, то наиболее высокий риск будет у российских ПИФов, наименее рискованные вложения – в страховые продукты и накопительные  программы. Однако у продуктов с  малым уровнем риска доходности, высокий уровень инфляционного  риска: процентные ставки по депозитам  как правило невелики, и есть вероятность, что доход по ним может быть погашен инфляцией. Графически эти  риски изображены на рисунке 4:

 

 

 

 

Денежный рынок в рублях

Облигации в рублях

Акции в рублях

 

 

 

 

 

 

Рисунок 4 -  Соотношение рыночного  и инфляционного рисков

 

2. Анализ финансовой  деятельности ЗАО КБ «Ситибанка».

               Для того чтобы полностью отразить эффективность деятельности Ситибанка проведем финансовый анализ, по данным публикуемого «Бухгалтерского баланса» и «Отчета о прибылях и убытках» (см. Приложение №1). Для полного анализа финансового состояния банка возьмём три временных точки 1.01.2010; 1.01.2011; 1.01.2012 год.

На первом этапе анализа дадим оценку ресурсной  базы ЗАО КБ «Ситибанка» в зависимости  от формы собственности источников денежных средств: собственных и  привлеченных средств. Для удобного провидения расчетов составим аналитическую  таблицу. (Таблица 1)

Таблица 1

Анализ структуры ресурсов ЗАО  КБ «Ситибанка»

(суммы в  тыс.руб.)

Наименование  статей	На 01.01.10 г.		На 01.01.11 г.			На 01.01.12 г.
	Сумма	Доля, %	Сумма	Доля, %	Темп  прироста роста, %	Сумма	Доля, %	Темп  прироста роста, %
Собственные  источники	142 101 970	9.7	173 524 531	8.92	+22.12	255 043 080	10.05	+46.98
Привлеченные  средства	1 322 867 252	90.3	1 770 763 125	91.08	+33.86	2 282 136 706	89.95	+28.88
Всего (Баланс)	1 464 962 222	100	1 944 287 656	100	+32.72	2 537 179 786	100	+30.49

 

Проведя анализ структуры ресурсов ЗАО КБ «Ситибанка» можно сделать вывод, что основу ресурсов составляют привлечённые средства: 90,3% на 01.01.10, 91,08% на 01.01.11 и 89,95% на 01.01.12. Доля собственных средств  является оптимальной, в среднем 10%, что свидетельствует о сильном развитии клиентской базы банка и достаточном уровне привлечения временно свободных денежных средств субъектов экономики.

Рассчитаем коэффициент финансового  «рычага» как соотношения привлечённых и собственных средств:

 

  ;       (1)

 

.

 

В мировой практике считается допустимым соотношение от 1:10 до 1:100. У «Ситибанк» соотношение 1:9,95 является приемлемым и говорит о том, что банк проводит достаточно гибкую политику в привлечении  ресурсов. Так, например в ЗАО КБ «Ситибанк» этот коэффициент составляет 8,07, а в  ЗАО КБ «Альфа-Банк»  – 10,05.[39]

Таблица 2

Структура собственных средств  ЗАО КБ «Ситибанка»

(суммы в  тыс.руб.)

Источник денежных средств	На 01.01.10 г.		На 01.01.11 г.			На 01.01.12 г.
	Объем	Доля, %	Объем	Доля, %	Темп роста, %	Объем	Доля, %	Темп  роста, %
1. Уставный Капитал всего	1 000 000 000	0,70	1 000 000 000	0,58	0	1 000 000 000	0,39	0
в том числе:                                 1.1.средства акционеров (участников)	1 000 000 000	-	1 000 000 000	-	-	1 000 000 000	-	-
1.2.собственные акции, выкупленные  у акционеров	0	-	0	-	-	0	-	-
2. Эмиссионный доход	5 576 698	3,92	16 398 232	9,45	+194,05	18 553 124	7,27	113,14
3. Переоценка основных средств	37 107 266	26,11	37 029 957	21,34	99,8	67 389 029	26,4	181,99
4. Расходы будущих периодов и  предстоящие выплаты, влияющие  на собственные средства  (капитал)	17 568 169	12,36	25 219 766	15,69	143,55	31 529 550	12,36	125,02
5. Фонды и неиспользованная прибыль  прошлых лет в распоряжении  кредитной организации (непогашенные  убытки прошлых лет)	77 169 797	54,31	102 645 226	59,15	133,01	136 700 509	53,6	133,18
6. Прибыль к распределению	38 816 378	27,32	43 670 882	-	112,51	62 929 968	-	144,1
Всего собственные средства (валюта баланса)	142 101 970	100	173 524 531	100	122,11	255 043 080	100	146,98