Шпаргалка по «Гражданскому праву»

В законе выделяются две разновидности договора о факторинге:

а) денежное требование, срок платежа по которому уже наступил (например, наступил срок платежа за отгруженный товар или оказанные услуги, что обычно отражается в качестве дебиторской задолженности в бухгалтерских документах; такое требование называется существующим требованием);

б) денежное требование, которое возникнет в будущем (например, срок платежа по оплате товара еще не наступил; такое требование называется будущим требованием).

Денежное требование, являющееся предметом уступки, должно быть определено в договоре таким образом, чтобы можно было идентифицировать существующее требование в момент заключения договора, а будущее требование - не позднее чем в момент его возникновения. Отсутствие такой определенности влечет признание договора незаключенным.

Срок в договоре о факторинге определяется по соглашению сторон.

Момент перехода денежного требования не всегда совпадает с моментом заключения договора о факторинге. В силу закона уступка считается состоявшейся, когда возникло само право на получение с должника денежных средств, являющихся предметом договора. Если уступка денежного требования обусловлена определенными событиями, она вступает в силу после наступления этого события. При этом каких-либо новых шагов по оформлению уступки не требуется.

Форма договора о факторинге подчиняется предписаниям закона о форме цессии (ст. 389 ГК). Это может быть простая или квалифицированная письменная форма сделки, а в установленных случаях - письменная форма с государственной регистрацией уступки требования.

Цена договора - стоимость уступленного требования клиента к должнику плюс вознаграждение финансового агента. Последний оплачивает денежное требование не в полной сумме. При определении цены договора в расчет принимаются: стабильность положения клиента и его должника, способ платежа по договору, время наступления платежа, количество требований, переданных клиентом финансовому агенту, и т.п.*(91)

Размер вознаграждения финансового агента может исчисляться в виде твердой суммы, процента от стоимости переданных требований, разницы между номинальной стоимостью требований, указанной в договоре, и его оценочной (действительной, рыночной) стоимостью.

Особенностью договора является используемое на практике "право регресса" ("факторинг с регрессом"). Суть его состоит в том, что банк, финансирующий клиента в рамках факторингового обслуживания, предусматривает свое право на обратную переуступку денежного требования самому клиенту и, таким образом, востребования с него суммы финансирования при неоплате должником денежного требования по истечении определенного срока.*(92) При "факторинге без регресса" финансовый агент берет на себя риск неплатежа со стороны должника клиента.

Различают также "факторинг с полным сервисом" (он может быть с регрессом и без регресса) и "агентский факторинг".

"Факторинг с полным  сервисом" - это вид услуги, при  которой финансовый агент, помимо  финансирования, осуществляет административное  управление дебиторской задолженностью  клиента.

"Агентский факторинг" - это факторинг, при котором финансовый  агент покупает дебиторскую задолженность  клиента и назначает последнего  своим агентом по административному  управлению дебиторской задолженностью. Клиент в этом случае обеспечивает  поступление платежей от должников, которых просят заплатить клиенту, но в пользу финансового агента.

 

Содержание обычного договора факторинга

Обязанности "фактора"

1. Осуществить финансирование  клиента в порядке, установленном  договором факторинга.

2. Принять у клиента  необходимую документацию для  ведения бухгалтерского учета  операций клиента.*(93)

3. Предоставить клиенту  иные финансовые услуги, связанные  с денежными требованиями, которые  являются предметом уступки (выставить  счета по поступающим денежным  требованиям, выдать поручительство  по сделке клиента, осуществить  учет выписанных на него векселей, провести расчеты через корреспондентскую  сеть финансового агента и  пр.).

Права фактора

Получить причитающиеся суммы по уступленному денежному требованию.

Обязанности клиента

1. Уступить "фактору" денежное  требование, являющееся предметом  договора.

2. Нести ответственность  за недействительность денежного  требования (клиент должен иметь  соответствующее субъективное право  в момент совершения уступки; ему не должны быть известны  какие-либо обстоятельства, вследствие  которых должник вправе не  исполнить уступленное требование).

3. Нести ответственность  за неисполнение или ненадлежащее  исполнение должником требования, являющегося предметом уступки, если это следует из договора.

4. Уведомить должника  об уступке денежного требования.

В соответствии со ст. 828 ГК передача денежного требования является правомерной даже тогда, когда между клиентом (кредитором) и его должником ранее было заключено соглашение о недопустимости уступки прав по договору. Однако при этом условии клиент не освобождается от исполнения обязательства или ответственности перед своим должником в связи с совершенной уступкой требования, поскольку им были нарушены принятые на себя обязательства. Если договором конкретные меры ответственности к клиенту не оговорены, должник независимо от этого факта вправе потребовать возмещения причиненных ему сменой кредитора убытков. При этом ему, однако, придется доказать, что вследствие замены кредитора его право было нарушено и он был вынужден произвести расходы для его восстановления.

При наличии возможности для беспрепятственной переуступки прав клиента финансовому агенту последний совершить дальнейшую переуступку полученного от клиента денежного требования в таком же порядке не может. Для этого в договоре необходимо иметь специальную оговорку. Если последующая уступка денежного требования договором допускается, то к ней применяются соответствующие нормы ГК о факторинге.

Необходимо иметь в виду, что если в передаваемом обязательстве сохраняются определенные обязанности на обеих сторонах, то перемена кредитора в таком обязательстве путем уступки права требования будет одновременно означать и перевод долга, который требует согласия контрагента. Невыполнение данного требования является основанием признания переуступки требования недействительной.

Как и в случае с общегражданской цессией, должник в договоре о факторинге становится обязанным произвести платеж финансовому агенту лишь при условии, что он получил от клиента (кредитора) или от самого финансового агента уведомление об уступке денежного требования в пользу "фактора".

Уведомление должно быть письменным и содержать четкое требование (в отношении платежа), а также наименование финансового агента, в пользу которого произведена передача права. Помимо этого, по просьбе должника финансовый агент должен в разумный срок представить ему доказательства того, что уступка денежного требования данному финансовому агенту действительно имела место. Неисполнение этой обязанности освобождает должника от необходимости платить новому кредитору. Исполнение обязательства первоначальному кредитору признается в этом случае исполнением надлежащему кредитору (ст. 830 ГК).

Права клиента

1. Получить финансирование  в порядке, определенном договором.

2. Получить финансовые  услуги, связанные с уступленным  денежным требованием.

39. Договор финансовой аренды (лизинга), его особенности по действующему российскому законодательству

По договору финансовой аренды (договору лизинга) арендодатель обязуется приобрести в собственность указанное арендатором имущество у определенного им продавца и предоставить арендатору это имущество за плату во временное владение и пользование для предпринимательских целей. Арендодатель в этом случае не несет ответственности за выбор предмета аренды и продавца.

Договором может быть предусмотрено, что выбор продавца и приобретаемого имущества осуществляется арендодателем.

Предмет - любые непотребляемые вещи, используемые для предпринимательской деятельности (кроме земельных участков и других природных объектов). Соответственно в лизинг может быть передано не только движимое, но и недвижимое имущество.

Помимо предмета договора, существенными условиями являются срок договора, цена договора, порядок балансового учета предмета лизинга.

Признаки договора лизинга:

1) наличие у арендодателя  цели финансирования;

2) приобретение арендодателем  имущества, которое передается в  лизинг после заключения договора  аренды;

3) использование арендатором  переданного в лизинг имущества  для предпринимательских целей;

4) предоставление имущества  по договору лизинга во владение  и пользование арендатора.

Стороны: лизингодатель, в качестве которого может выступать лизинговая компания, имеющая лицензию на сдачу имущества в лизинг; лизингополучатель – юр. лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность, или ИП; продавец имущества, передаваемого по договору лизинга, в качестве которого может выступать любое дееспособное лицо, в собственности которого находится данное имущество.

Виды договора:

1) в зависимости от  длительности срока договора  лизинга: долгосрочный заключается  на срок 3 года и более; среднесрочный  заключается на срок от 1,5 до 3 лет; краткосрочный - менее 1,5 лет;

2) финансовый, оперативный, возвратный, полный, чистый.

Содержание договора составляют права и обязанности сторон договора. На арендодателя возложена обязанность по приобретению в свою собственность избранного арендатором имущества у указанного им же продавца на основании договора купли-продажи. Арендодатель, приобретая имущество для арендатора, обязан уведомить продавца о том, что имущество предназначено для передачи его в аренду определенному лицу. Также арендодатель обязан обеспечить передачу арендованного имущества арендатору в состоянии, соответствующем условиям договора и назначению имущества. На арендатора возлагается риск случайной гибели или порчи арендованного имущества. Этот риск переходит на него в момент передачи арендованного имущества, если иное не установлено договором. Арендатор не вправе расторгнуть договор с продавцом без согласия арендодателя. Если имущество не передано арендатору в срок, указанный в договоре, арендатор вправе при просрочке, допущенной по обстоятельствам, за которые отвечает арендодатель, потребовать расторжения договора и возмещения убытков.

Правовое регулирование лизинга в РФ осуществляется на основе ГК РФ, Федерального закона от 29 октября 1998 г. № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» с последующими изменениями и дополнениями, а также НК РФ.

Согласно ст. 3 этого Закона предметом лизинга могут быть любые непотребляемые вещи (предприятия, имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспорт, движимое и недвижимое имущество и т.п.), используемые для предпринимательской деятельности.

Предметом лизинга в РФ не могут быть:

земельные участки и другие природные объекты;

имущество, изъятое из оборота или ограниченное в обороте;

результаты интеллектуальной деятельности.

В соответствии со ст. 4 Закона «О финансовой аренде (лизинге)» субъектами лизинга являются:

лизингодатель — физическое или юридическое лицо, которое за счет привлеченных и (или) собственных средств приобретает в ходе реализации договора лизинга в собственность имущество и предоставляет его в качестве предмета лизинга лизингополучателю за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование с переходом или без перехода к лизингополучателю права собственности на предмет лизинга;

лизингополучатель — физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором лизинга обязано принять предмет лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование в соответствии с договором лизинга;

продавец — физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором купли-продажи с лизингодателем продает лизингодателю в обусловленный срок имущество, являющееся предметом лизинга. Продавец обязан передать предмет лизинга лизингодателю или лизингополучателю в соответствии с условиями договора купли-продажи. Продавец может одновременно выступать в качестве лизингополучателя в пределах одного лизингового правоотношения.

Особенности ответственности: взыскание денежных сумм и изъятие предмета лизинга происходят в бесспорном порядке, предусмотренном законом или договором; риск за несоответствие предмета договора целям его использования несет сторона, выбравшая его при покупке; риск случайной гибели или порчи предмета лизинга лежит на лизингополучателе с момента получения его им. 
 
Лизингодатель имеет право расторгнуть договор, если: условия пользования предметом лизинга не соответствуют условиям договора; лизингополучатель осуществляет сублизинг без его согласия; лизингополучатель ухудшает потребительские свойства предмета лизинга; лизингополучатель более двух раз подряд пропустил сроки платежа арендной платы. 
 
Лизингополучатель имеет право расторгнуть договор, если: предмет лизинга не был передан ему своевременно лизингодателем; лизингодатель не производит ремонта имущества в установленный договором срок. 
 
Лизингополучатель не имеет права расторгнуть договор купли-продажи предмета лизинга без согласия лизингодателя. 
 
Расторжение договора лизинга возможно по соглашению сторон, а также по решению суда.

40. Договор хранения: понятие, содержание, виды. Хранение в силу закона, его особенности