Купля-продажа

Если негоциируемый аккредитив подтвержден банком-посредником, то по получении согласующихся документов этот банк обязан негоциировать тратты без регресса трассанта в соответствии с полномочиями, данными банком-эмитентом по оплате негоциации. Банк-посредник не обязан давать других обязательств. Если негоциация не требуется или если подтверждающий банк не готов негоциировать, то аккредитив превращается в простое инкассо.

В соответствии с неподтвержденным срочным аккредитивом на условиях негоциации и при условии, что банк-эмитент дал обязательство оплатить тратты при наступлении срока погашения, а не негоциировать их, банк-посредник без ответственности со своей стороны может авизовать бенефициара о том, что расчет может быть произведен по наступлении срока, при условии наличия средств. Если аккредитив свободнонегоциируемый, то любой банк может провести по нему негоциацию при условии, что он индоссирует оборотную сторону аккредитива на негоциируемую сумму.

 

2.2. Инкассо.

Упрощенно инкассо —  это поручение экспортера (кредитора) своему банку получить от импортера (плательщика, должника) непосредственно или через другой банк определенную сумму или подтверждение того, что сумма будет выплачена в установленные сроки.

Применение инкассовой формы расчетов регулируется Унифицированными правилами по инкассо (далее — Правила), разработанными Международной торговой палатой. В настоящее время действует редакция Правил 1978 г., публикация № 322. Правила определяют виды инкассо, порядок представления документов к платежу и совершения платежа, акцепта, порядок извещения о совершении платежа, акцепта или о неплатеже (неакцепте) и другие вопросы.

Согласно Правилам «инкассо»  означает операции, осуществляемые банками на основании полученных инструкций, с документами в целях: 1) получения акцепта и/или платежа; 2) выдачи документов против акцепта и/или платежа; выдачи документов на других условиях.

Документы, с которыми производятся операции по инкассо, Правила  разделяют на две группы: финансовые документы (переводные векселя, простые векселя, чеки, платежные расписки и другие подобные документы, используемые для получения платежа деньгами), и   коммерческие документы (счета, отгрузочные документы, документы о праве собственности и другие, не являющиеся финансовыми документами).

В связи с этим определяются два вида инкассо: чистое инкассо, т.е. инкассо только финансовых документов, и документарное инкассо — инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами, или же инкассо только коммерческих документов. Участвующими сторонами являются:

1) доверитель — клиент, который поручает операцию по  инкассированию своему банку;

2) банк-ремитент —  банк, которому доверитель поручает  операцию по инкассированию;

3) инкассирующий банк  — любой банк, не являющийся банком-ремитентом, участвующий в операции по выполнению инкассового поручения;

4) представляющий банк  — инкассирующий банк, делающий представление плательщику.

5) плательщик ~ лицо, которому  должно быть сделано представление согласно инкассовому поручению.

Этапы расчетов по инкассо

 Расчеты в форме  инкассо осуществляются следующим  образом.

1. Стороны заключают  контракт, в котором обычно оговаривают, через какие банки будут производиться расчеты.

2. Экспортер в соответствии  с его условиями производит отгрузку товара.

3. Экспортер получает от перевозчика транспортные документы.

4. Экспортер подготавливает комплект документов (в который входят счета, другие документы, при необходимости — финансовые документы, например переводные векселя, выписываемые экспортером на импортера, если последнему предоставлен коммерческий кредит) и представляет его при инкассовом поручении своему банку.

5. Банк-ремитент действует в соответствии с инструкциями доверителя, содержащимися в инкассовом поручении, и Унифицированными правилами. Проверив по внешним признакам соответствие представленных документов перечисленным в инкассовом поручении, банк-ремитент отсылает их вместе с поручением банку-корреспонденту страны импортера. В инкассовом поручении банк экспортера обычно указывает инструкции в отношении перевода средств, полученных от импортера, а также, при необходимости, в отношении векселей, акцептованных импортером (если таковые направляются при инкассовом поручении).

6. Получив инкассовое  поручение и документы, инкассирующий банк представляет их импортеру (плательщику) для проверки с целью получения от него платежа (или акцепта тратт), в зависимости от инструкций, содержащихся в поручении. При этом инкассирующий банк может сделать представление плательщику непосредственно или через другой банк (представляющий банк). Банк страны импортера направляет извещение плательщику о том, что получено инкассовое поручение с документами и с просьбой оплатить указанные документы. Документы выдаются плательщику против платежа.

7. Банк импортера получает  платеж от импортера.

8. Инкассирующий банк  переводит выручку банку-ремитенту.

9. Получив перевод,  банк-ремитент зачисляет выручку  экспортеру.

Особенности инкассо.

 В основе инкассовой  формы расчетов лежит договоренность  экспортера со своим банком, предусматривающая его обязательство передать товарораспорядительную документацию импортеру только при условии выплаты последним стоимости отгруженного товара либо договориться об этом с банком, расположенным в стране импортера.

Иными словами, инкассовая форма расчетов связана с кредитными отношениями. Во-первых, импортер при этом обычно получает подтоварные ссуды. Во-вторых, инкассо является основной формой расчетов по контрактам на условиях коммерческого кредита. При этом экспортер выставляет тратту на инкассо для акцепта плательщиком, как правило, против вручения ему коммерческих документов (документарное инкассо) или выставляет на инкассо векселя, чеки, другие платежные документы для взыскания платежа в определенный срок (чистое инкассо).

Иногда банк импортера  авалирует вексель. Аваль — вексельное поручительство. Банк-авалист принимает  ответственность за платеж, ставя  подпись обычно на лицевой стороне  векселя с оговоркой, за кого конкретно  выдана гарантия платежа, иначе считается, что аваль выдан на векселедателя (экспортера).

Инкассо против документов — это форма обеспечения оплаты, когда при посредничестве банка  выдача документов, появившихся в  результате сделки, производится лишь на определенных условиях. Такие условия  могут, в частности, предусматривать выдачу документов:

— за наличный расчет: приказ экспортера банку взыскать с импортера  сумму, указанную в предъявленных  документах. Документы выдаются на обоюдной основе по произведении оплаты;

— против акцепта: приказ экспортера банку выдать предъявленные документы импортеру на основании акцептования им выставленной экспортером тратты;

— на основе безотзывной  гарантии оплаты. Экспортер обычно согласен действовать с помощью  инкассо, если между ним и импортером существуют отношения доверия и законодательные, экономические и политические обстоятельства в стране импортера считаются стабильными и упорядоченными. Законными основаниями при работе с инкассо являются:

— агентский договор  — договор об обслуживании, порядок  исполнения которого регулируется положением закона;

общие условия коммерческой деятельности; Унифицированные правила  по инкассо; контракт между экспортером  и импортером, предусматривающий  платеж в форме инкассо.

Участники инкассовой операции.

Обязательства по осуществлению  инкассовой формы расчетов возникают в силу соглашения (обычно в виде определенного формуляра) между экспортером (приказодателем, или клиентом-ремитентом) и его банком (банком-ремитентом), определяющего порядок исполнения инкассо. Банк-ремитент может сам осуществить расчеты, но чаще поручает получение акцепта или инкассацию документов своему корреспонденту в стране импортера. Банк, осуществляющий передачу документов импортеру, может быть выбран экспортером или его банком. Обязательства между банком-ремитентом и банком, передающим документы покупателю, возникают в момент получения последним инкассового поручения от банка-ремитента.

Участниками инкассовой операции, таким образом, являются: экспортер (приказодатель); банк, принявший  инкассовое поручение и выступающий в качестве агента приказодателя: банк-корреспондент, выполняющий поручение; импортер-плательшик. Могут быть и три участника, когда экспортер, например, договаривается с банком импортера и передает ему непосредственно документы на инкассо или когда инкассацию документов осуществляят сам банк экспортера. Любое учреждение, участвующее в инкассировании платежных документов, свободно в выборе своего корреспондента.

В инкассовом поручении  экспортер просит свой банк, чтобы  им была получена стоимость отгруженного товара на условиях «наличными против документов» и реже — «наличными при сдаче товаров». Обычно платеж совершается через банк в месте нахождения покупателя, где по указанию продавца инкассируется стоимость проданного товара.

При передаче документов против акцепта импортер выступает как акцептант тратты, а экспортер — в качестве лица, выставившего тратту. Экспортер в этом случае, предоставляя импортеру для оплаты определенный срок (если тратта выписывается с оплатой не по предъявлении, а на определенный срок), сам может претендовать после получения акцепта срочной тратты на учет тратты, однако этот вопрос подлежит согласованию с банком помимо инкассового соглашения.

При работе с инкассо  против документов возникают следующие  юридические отношения между  задействованными сторонами .

Содержание  инкассового поручения.

Инкассовое поручение  всегда должно содержать полные и  точные инструкции. Банкам, участвующим  в сделке, разрешается действовать  только в рамках данных им инструкций, а также, если это оговорено заранее, в соответствии с Унифицированными правилами.

Кроме обычной информации (сумма сбора, срок оплаты, трассат, банк трассата, информация, необходимая  для заполнения документов, описание документов, описание товаров, получатель товаров, способ перевозки, место отправки, дата отправки и место назначения), важны также следующие сведения;

1. Участвует ли в  сделке банк-инкассатор и какой?

2. По какому принципу  производится выдача документов?

3. В случае, если запрошен  акцепт, есть ли инструкции в  отношении протеста?

4. Каким способом производится  пересылка документов?

5. Кто несет расходы  по произведению инкассо?

6. Какие меры должны  быть приняты, если получатель  откажется оплатить  тратту при первом предъявлении?

7. Как поддерживается  связь с экспортером/переводящим

банком (авиапочта, телекс)?

8. Будут ли товары  храниться на складе?

9. Нужна ли дополнительная  страховка товаров?

10. Кто несет расходы  по хранению товаров на складе/страхованию?

II. Может ли оплата  тратты быть отложена до прибытия  товаров?

Обязанности участников инкассо.

 В обязанности переводящего  банка входит: проверять инструкции  экспортера;

проверять, все ли необходимые  документы представлены и заполнены; передавать инструкции клиента банку  — инкассатору/банку, представляющему  чек к оплате; контролировать произведение инкассо.

В обязанности банка, представляющего вексель к оплате, входит; подтверждать получение документов; предъявлять документы трассату в строгом соответствии с инструкциями (Д/Н, т. е. «документы за наличный расчет», или Д/А, т. е. «документы против акцепта»; при проведении инкассо по принципу Д/Н произвести платеж переводящему банку в соответствии с инструкциями последнего; уведомлять переводящий банк об акцептовании тратты и сроке ее оплаты или вернуть ее переводящему банку по его требованию.

Банк (или банки), участвующий  в инкассо платежных документов, представляет их или принимает меры к их представлению плательщику, не будучи обязанным проверять их правильность.

Инкассирующий банк обязан немедленно уведомить своего клиента-ремитента об отказе от акцепта или о неоплате документов. Выполнение данного обязательства не возлагает, однако, на этот банк никакой ответственности, даже если предусмотрено право регресса и наложения санкций. Целесообразно в контракте предусмотреть штрафные санкции за несвоевременную оплату представленных документов, особенно по отношению к тем фирмам, которые допускали задержку платежа по предшествовавшим сделкам. В тех случаях, когда контрактами предусматриваются санкции за несвоевременную оплату документов, в инкассовом поручении дается указание банку, в каком размере и с какого срока начать начисление процентов и пеней в пользу экспортера при несвоевременной оплате документов.

Если импортер должен представить дополнительные гарантии оплаты поставленного товара (банковскую гарантию), это обязательство импортера должно быть зафиксировано в контракте. Банк, принимая документы для инкассирования, нс несет ответственности за соответствие условий платежа, содержащихся в инкассовом поручении и приложенных к нему документах, условиям контракта.

Представление платежных  документов производится в соответствии с банковской практикой, принятой в месте платежа, которым считается при инкассовой форме расчетов местонахождение плательщика. Равным образом и платежные средства в оплату поставленных товаров принимаются с учетом практики места платежа, если на этот счет не имеется других указаний. По поводу оформления расчетов следует иметь в виду, что в практике большинства стран инкассовая форма расчетов применяется без тратт (если нет элементов кредитования).