Совершенствование депозитной системы банков второго уровня Республики Казахстан

     Законом «О банках и банковской деятельности»  определено, что банки второго  уровня создаются в форме акционерных  обществ без права выпуска  акций на предъявителя. Банки могут  образовываться на основе любой формы  собственности, за исключением государственных  банков, которые создаются только на основе государственной собственности. Учредителями и акционерами банков могут быть юридические и физические лица-нерезиденты Казахстана с учетом особенностей создания дочерних банков банками-нерезидентами РК, предусмотренные  законом. Банкам второго уровня разрешается  привлечение денежных средств от юридических и физических лиц, открытие и введение корреспондентских счетов банков и небанковских финансовых учреждений, а также металлических счетов банков; осуществление кассовых, переводных, учетных, ссудных, трастовых, клиринговых, сейфовых, ломбардных операций; финансирование капитальных вложений; также разрешено  проведение операций с иностранной  валютой.

     Банки второго уровня по состоянию на: 01.11.2010 г.

     1. АО "ДБ "RBS (Kazakhstan)"

     2. АО "Казахстанский инновационый  коммерческий банк"

     3. АО "Хоум Кредит Банк" (АО "МБ "Алма-Ата")

     4. АО "АТФБанк"

     5. АО ДБ "Альфа-Банк"

     6. АО "Альянс Банк"

     7. АО "ДАНАБАНК"

     8. АО «БанкПозитив Казахстан (Дочерний  банк Банка Апоалим Б.М.)»

     9. АО "Евразийский банк"

     10. АО "Жилищный строительный сберегательный  банк Казахстана"

     11. АО "Заман-Банк"

     12. АО "Казкоммерцбанк"

     13. АО "Kaspi Bank"

     14. АО "ДОЧЕРНИЙ БАНК «КАЗАХСТАН-ЗИРААТ  ИНТЕРНЕШНЛ БАНК"

     15. АО "Казинвестбанк"

     16. АО ДБ "Банк Китая в Казахстане"

     17. АО "AsiaCredit Bank (Азия Кредит Банк)"(прежнее  наименование АО "СБ "ЛАРИБА-БАНК")

     18. АО "Народный сберегательный банк  Казахстана"

     19. АО "ДБ "Национальный Банк Пакистана"  в Казахстане

     20. АО "Delta Bank"

     21. АО "Нурбанк"

     22. АО "СЕНИМ-БАНК"

     23. АО "Ситибанк Казахстан"

     24. АО ДБ "ТАИБ Казахский Банк"

     25. ДО АО «БТА Банк» - АО «Темiрбанк»

     26. ДБ АО "Сбербанк России"

     27. АО "Торгово-промышленный Банк  Китая в Алматы"

     28. АО "БТА Банк"

     29. АО "Банк ЦентрКредит"

     30. АО "Цеснабанк"

     31. АО "Эксимбанк Казахстан"

     32. ДБ АО "HSBC Банк Казахстан"

     33. АО «МЕТРОКОМБАНК»

     34. АО "Банк "Астана-Финанс"

     35. АО "Банк Kassa Nova"

     36. АО "Мастербанк"

     37. ДО АО Банк ВТБ (Казахстан)

     38. АО "Шинхан Банк Казахстан"

     39. Акционерное общество "Исламский  Банк "Al-Hilal" 

     1.2 Ресурсы коммерческих  банков: состав и  структура 

     В деятельности коммерческого банка  ресурсная база имеет первостепенное значение. Это определяется тем, что  коммерческие банки могут осуществлять кредитные и другие активные операции в пределах имеющихся ресурсов, а  это в конечном итоге оказывает  влияние на конечный результат –  прибыль. Банки постоянно занимаются вопросами формирования ресурсного потенциала и его стабильности.

     Ресурсы коммерческих банков, или банковские ресурсы представляют собой совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении и используемых для осуществления активных операций.

     Управление  банковскими ресурсами является сложной и многогранной проблемой, не имеющей однозначного решения  и требующей систематического анализа  состояния банковских активов и  пассивов.

     Основополагающим  принципом деятельности коммерческого  банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это  означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами  и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов.

     Основной  стратегической целью деятельности банка в области обеспечения  ресурсами является наращивание  ресурсной базы при условии поддержания ликвидности и рентабельности. Ресурсная база банка, ликвидность, рентабельность - это те основы, на которых строится весь механизм банковской деятельности. Во взаимосвязи данных категорий осуществляются определенные противоречия. Ресурсная база отражает уровень рыночной позиции банка, возможности, которыми банк располагает для проведения коммерческой деятельности. Это количественный показатель, он определяет объем средств, которыми располагает банк в конкретный промежуток времени.

     Ресурсы могут быть использованы как для  краткосрочных, так и для долгосрочных вложений. Для осуществления долгосрочных вложений более приемлемы ресурсы  длительного характера, но в условиях инфляции и нестабильности, привлекаемые банками ресурсы в основном, носят  краткосрочный характер.

     Структура банковских ресурсов у разных банков может быть разной. Это зависит  от многих факторов, в том числе  от особенностей деятельности банка, от состава клиентуры, состояния рынка.

     Основными источниками формирования банковских ресурсов являются:

1. собственные средства;
2. привлеченные средства;
3. заемные средства.

     К собственным средствам относят: уставный фонд, резервный фонд на возможные  потери, другие фонды, образуемые за счет отчислений от прибыли, а также не распределенную в течение года прибыль. Основным элементом собственного капитала является уставный фонд (капитал). Его  увеличение может происходить как  за счет средств акционеров (эмиссии  акций банка), так и за счет его  собственных средств (прибыли, дивидендов акционеров, резервного и специальных  фондов).

     Уставный  фонд банков – основа организации банковского дела. Он определяет минимальный размер имущества банка, гарантирующий соблюдение интересов его кредиторов и служащий основой для установления экономических нормативов банка. Минимальный размер уставного фонда определяется Национальным Банком и устанавливается единым для всех банков.

     Резервный фонд на возможные потери коммерческих банков предназначен для покрытия возможных  убытков банков по активным операциям. Формируются резервы за счет ежемесячных  отчислений от прибыли. За счет отчислений банки создают и специальные  фонды.

     Теория  банковского дела различает понятия  собственных средств и собственного капитала. Собственные средства –  это обобщенное понятие, включающее все пассивы банка, образованные в ходе его внутренней деятельности:

     - уставный и резервный фонды,  прочие фонды и резервы, созданные  за счет прибыли; эмиссионные  разницы;

     - фонды переоценки;

     - нераспределенную прибыль прошлых  лет и прибыль текущего года.

     Собственный капитал банка является расчетной  величиной и включает уставный капитал, резервный капитал, резервы на покрытие различных рисков, учредительскую прибыль, нераспределенную прибыль текущего года и прошлых лет.

     Собственный капитал банка защищает банк от всех видов риска и служит дополнением  будущего развития кредитной деятельности банка и расширения его организационной  структуры.

     Традиционно основной объем ресурсов формируется  коммерческими банками за счет привлеченных средств. Привлеченные ресурсы –  ресурсы, использование которых  позволяет банкам развиваться более  эффективно и достигать успеха в  своей деятельности. Вкладные (депозитные) операции представляют собой ту основу, на которой строится сам процесс  получения прибыли.

     Основным  инструментом привлечения ресурсов является установление правильных процентных ставок по привлекаемым ресурсам.

     Важнейшими  методами создания благоприятной ситуации для развития ресурсной базы банка  являются:

     - установление процентных ставок  по методу «затраты плюс прибыль»;

     - привлечение клиентов с более  высокими доходами;

     - установление платы по остаткам  на счетах;

     - установление депозитной политики  на основе рыночных процентных  ставок;

     - установление механизма процентных  ставок для привлечения дешевых  ресурсов из других государств;

     - установление хороших отношений  с клиентами, имеющими значительные  остатки на счетах.

     Все привлеченные ресурсы подразделяются на депозиты и недепозитные средства.

     Под депозитами в мировой банковской практике понимаются денежные средства или ценные бумаги юридических и  физических лиц, отданные на хранение и во временное пользование в  банковское учреждение.

     Эффективность управления банком в решающей мере определяется качеством управления пассивами, основной статьей которых  служат депозиты. При этом решаются две основные задачи: 1) откуда банк может получить средства с наименьшими  затратами и 2) как руководство  может гарантировать депозиты, достаточные  для обеспечения необходимого объема кредитов и других финансовых услуг. Успешно решить эти задачи нелегко.

     В конечном счете, управление пассивами  сводится к двум основным требованиям:

     − минимизация процентных издержек;

     − признание важности отношения с  клиентами.

     Возможность минимизировать процентные издержки по депозитам зависит от реакции  отдельных групп вкладчиков на изменения  ставок по депозитам. Чем чувствительнее определенные группы вкладчиков к изменению процентных ставок, тем труднее минимизировать процентные издержки по депозитам. Определению спроса на депозиты по степени чувствительности к ставке помогает сегментирование рынка депозитных услуг. Варьируя депозитные ставки по различным сегментам, банки получают возможность сократить издержки по депозитам.

     Недепозитными средствами принято считать ресурсы, которые формируются коммерческими  банками путем продажи собственных  долговых обязательств на денежном рынке  или путем получения займов от других кредитных учреждений, в том  числе от центрального банка. Недепозитные источники банковских средств в  отличие от депозитов не носят  персональный характер и не ассоциируют  с конкретными клиентами банка. Они приобретаются на рынке зачастую на аукционной основе, предполагающей конкуренцию. Исходя из этого, они и  называются заемными.

     Стоимость привлеченных ресурсов зависит от ряда внешних макроэкономических и политических факторов, влияющих на уровень развития экономии Республики Казахстан. Среди  таких факторов в первую очередь  могут быть названы:

     − проводимая денежно-кредитная политика;

     − уровень инфляции;

     − инвестиционный климат для внешних  инвесторов;