Понятие и формы безналичных расчетов

Внутрирегиональные платежи могут осуществляться через расчетную сеть Банка России или систему межфилиальных расчетов Самарского Банка Сбербанка России.

Сроки прохождения платежа  и тарифы за проведение зависят от Банка-получателя:

если получателем платежа  является клиент Отделения СБ Самарской области, то платеж проводится электронно в режиме реального времени по системе межфилиальных расчетов и бесплатно. Зачисление платежей, поступивших через систему межфилиальных расчетов, производится несколькими сеансами в течение операционного дня, досылки бумажной копии документа не требуется.

если получателем платежа  является клиент коммерческого банка  Самарской области, то платеж направляется на РЦИ ГУ Банка России по Самарской  области. Передача документов на РЦИ  производится несколькими сеансами в течение дня полноформатными  электронными документами, не требующими досылки приложений на бумажных носителях. Получатель платежа одновременно с  выпиской по счету получает электронную  копию платежного документа, по которому производилось зачисление. Стоимость  одного платежа – 3 рубля.

на бумажных носителях  в ГРКЦ предоставляются платежные  документы по внутрирегиональным платежам на Речное отделение, Владимирское отделение, аккредитивы на клиентов коммерческих банков и отделений Самарского Банка Сбербанка России , платежные поручения на клиентов проблемных банков (тех, в которых работают ликвидационные комиссии). Такие платежи выполняются бесплатно.

Все внутрирегиональные платежи зачисляются на счет клиента текущим днем. Исключение составляют платежи, зачисление которых невозможно из-за неверно оформленных платежных документов (неверно указаны реквизиты получателя, счет получателя указан в назначении платежа). И если зачисление поступило в сокращенном формате, то необходимо получить приложение на бумажном носителе, чтобы решить вопрос о возможнсти зачисления такого платежа. Доставка документов на бумажных носителях осуществляется с задержкой от 3 до 5 дней.

Межфилиальные платежи осуществляются с помощью разновидности клиринга - взаимозачет между филиалами  и отделениями Сберегательного  Банка РФ. Система называется "Межфилиальные  расчеты в СБ РФ".

В системе предусмотрена  возможность настройки на форматы  платежных поручений и других документов, экспорт и импорт из программ, обслуживающих операционный день банка. Внедрение системы существенно  экономит средства в межфилиальных  расчетах. Благодаря наличию единого  координирующего центра появляется эффективная возможность прогнозирования  и управления денежными потоками внутри банка. Главному оператору клирингового терминала предоставляется уникальная возможность манипулирования ограничениями  на чистые позиции (как дебетовыми так и кредитными).

Основной задачей в  организации межфилиальных расчетов является сокращение времени прохождения  платежей между участниками системы  межфилиальных расчетов (СМФР). Обязательным условием организации межфилиальных  расчетов является отражение расчетных  операций по счетам межфилиальных расчетов в бухгалтерском учете банка-отправителя  и банка-исполнителя платежа одной  датой.

При отсутствии у участника СМФР корреспондентского субсчета в подразделении расчетной сети Банка России по счетам межфилиальных расчетов осуществляются операции по перечислению платежей в бюджет и внебюджетные фонды.

По СМФР расчетные документы  банка-отправителя платежа в банк-исполнитель  передаются в электронном виде без  досылки бумажного документа.

Автоматизированная система  учета внутренней цены имеющихся  ресурсов позволяет легко оценивать  эффективность сложившихся финансовых потоков и с выгодой изменять их.

Клиринговая система межфилиальных  расчетов органично вписывается  в существующие технологические  схемы внутрибанковской автоматизации.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

Система безналичных расчетов в Российской Федерации регламентирована следующими норматиано - правовыми актами:

1. Частью 2 Гражданского кодекса  РФ;

2. Положением ЦБ РФ  от 3 октября 2002 г. N 2-П "О безналичных  расчетах в Российской Федерации" (с изменениями от 11 июня 2004 г.);

3. Федеральным законом  "О Центральном банке РФ (Банке  России)";

4. Положением ЦБ РФ  от 1 апреля 2003 г. N 222-П "О порядке  осуществления безналичных расчетов  физическими лицами в Российской  Федерации";

5. Указание ЦБР от 14 ноября 2001 г. N 1050-У "Об установлении  предельного размера расчетов  наличными деньгами в Российской  Федерации между юридическими  лицами по одной сделке";

6. Иными нормативно - правовыми  актами РФ 

 

     В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной жизни. Поэтому все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами. Последние могут принимать как наличную, так и безналичную форму. Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку в первом случае достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии.

     В зависимости от форм безналичных расчетов, используемых субъектами хозяйствования, структура безналичного денежного оборота характеризуется удельным весом каждой из форм в общем объеме платежного оборота. В последние годы в безналичном обороте наибольший удельный вес занимают расчеты платежными поручениями и платёжными требованиями. Изменения в структуре безналичного денежного оборота обусловлены преимуществами или недостатками той или иной формы расчетов, а также политикой Национального банка в сфере расчетов.

    Быстрое распространение «пластиковых денег», превращение в массовый инструмент расчетов, неуклонный рост их популярности среди широких групп населения служит наглядным свидетельством того, что эта форма расчетов выгодна основным категориям участников системы.

    К преимуществам использования вместо наличных денег банковской пластиковой карточки можно отнести тот факт, что при её утере достаточно лишь сообщить в банк. Все расчеты по этой карточке будут заблокированы, и счет не пострадает.

   Однако и пластиковых денег есть свои недостатки.Во-первых, за удобства, предоставляемые расчетами с помощью карточки, приходится платить. Обычно банк взимает определенный процент за каждую трансакцию, совершаемую по карточке (покупка, обналичивание). Но, с другой стороны, борясь за клиента, банк сегодня снижает взимаемые им комиссии. И клиент получает возможность выбрать карточку такого банка, чьи финансовые условия предпочтительнее.

   Анализ безналичного денежного оборота сферы материального производства показывает, что в тех случаях, когда денежные платежи субъектов хозяйствования приобретают преимущественно авансовый характер - нарушается их зависимость от поступлений средств по результатам деятельности. Отсутствие зависимости расходов от поступлений приводит к тому, что обеспечение воспроизводственного процесса осуществляется не за счет собственных накоплений, а при постоянном использовании кредитного и финансово-перераспределительного механизма. Тем самым функционирование предприятий производится в условиях непрерывного долга, их реальная платежеспособность неуклонно падает. Повышение эффективности деятельности субъектов хозяйствования требует прежде всего обеспечения соответствия производимых расходов получаемым доходам каждым отдельным звеном экономического оборота.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список  использованной литературы

1. Жарковская, Е.П. Банковское дело: учебник. - Москва: Омега-Л, 2008. - 452с.

2. Ладутько, Н. И., Ладутько, Е. Н. Учет денежных средств, расчетных и кредитных операций: учебно-практическое пособие. - М.: «ФУА информ», 2009. - 140с.

3. Левкович, А.П. Платежные системы: учебное пособие. - М.: БГЭУ, 2008. - 111с.

4. Костерин, Т.М. Банковское дело: учебник. - Маркет ДС, 2006. - 240с.

5. Налоговый кодекс РФ. Части первая и вторая. - М. - СПб.: «Тускарора» - 2011 г.

6. Виноградова Т.Н. Банковские операции: Учеб. пос.. - РнД.: «Феникс», 2008. - 384 с.

7. Евстегнеев Е.Н. Налоги и налогообложение: Учебное пособие. - М.: ИНФРА - М, 2010- 148 с.

8. Жарковская Е.П. Банковское дело: Учеб. - М.: Омега-Л, 2009. - 440 с.

9. Ковалев В.В. Введение в финансовый менеджмент - М.: Финансы и статистика, 2009. - 768 с.

10. Миллер Р.Л. Современные деньги и банковское дело. - М.: ИНФРА-М, 2010.

11. Основы экономической теории: учеб. пособие для вузов/под ред. проф. И.П.Николаевой. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008.

12. Перекрестова Л.В. Финансы и кредит: Учеб. пос. - М.: изд. центр «Академия», 2009. - 288 с.

13.Финансовое право:учебное пособие.Е.Н.Евстигнеев,Н.А.Викторова,2010.

 

 

 

 

 

¹ Финансовое право:учебное пособие.Е.Н.Евстигнеев,Н.А.Викторова,2010.

² Основы экономической теории: учеб. пособие для вузов/под ред. проф. И.П.Николаевой. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008.

³ ПОЛОЖЕНИЕ О БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТАХ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ – Утверждено ЦБ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ от 3 октября 2002 г. № 2-П (в ред. Указаний ЦБ РФ от 03.03.2003 № 1256-У, от 11.06.2004 № 1442-У, от 02.05.2007 № 1823-У, от 22.01.2008 № 1964-У) 

⁴ Ладутько, Н. И., Ладутько, Е. Н. Учет денежных средств, расчетных и кредитных операций: учебно-практическое пособие. - М.: «ФУА информ», 2009. - 140с.

⁵ Костерин, Т.М. Банковское дело: учебник. - Маркет ДС, 2006. - 240с.

⁶ п. 8.11 в ред. Указания ЦБ РФ от 03.03.2003 № 1256-У

⁷ Жарковская Е.П. Банковское дело: Учеб. - М.: Омега-Л, 2009. - 440 с.

⁸ Мероприятия по стимулированию потребителей часто проводятся непосредственно в местах продаж (общепринято употребление термина POS — сокращение от английского point of sale). При этом, POS мероприятия, для большей эффективности, могут предварительно рекламироваться, а также красочно и броско оформляются для привлечения внимания потребителей.