Понятие и формы безналичных расчетов

Вексель должен содержать: наименование «вексель»; приказ «платите» (переводной вексель), обязательство  «уплачу» (простой вексель) определенную сумму денег; точное наименование плательщика (фамилия, имя, отчество, место жительства, адрес, как для физического, так  и юридического лица); срок платежа, место платежа, наименование получателя, место и дату выставления векселя, конкретную сумму (общую, включая причитающиеся  проценты), подпись трассанта (переводной вексель) и векселедателя (простой  вексель).

Переводной вексель  может быть передан от одного лица к другому путем индоссамента (передаточной надписи). Индоссамент  может быть написан на переводном векселе или на присоединенном к  нему листе (аллонж, добавочный лист) и  подписан индоссантом.

Переводной вексель  может быть выдан сроком по предъявлении, во столько-то времени от предъявления, во столько-то времени от составления, на определенный день.

Отказ от акцепта  переводного векселя должен быть нотариально удостоверен. Нотариально  удостоверенный отказ плательщика  от оплаты носит название вексельного  протеста.

 

 

2.6 Расчеты с использованием банковских  карт

В начале, по-моему мнению, будет целесообразно дать определения основным понятиям данной темы.

Банковская пластиковая  карточка - это совершения безналичных  платежей за товары и услуги, выполнение вкладных операций, получение наличных денег физическими и юридическими лицами.

В настоящее время расчеты  чеками дополняются расчетами с  использованием банковских карт.

 Банковские карты (иногда их называют платежными) представляют собой документ, выдаваемый кредитной организацией в подтверждение размещения на банковском счете денежных средств в указанной в договоре валюте, на основании которого держатель карты получает возможность неоднократно снимать со счета наличные денежные средства и (или) осуществлять оплату услуг (произведенных работ, приобретенного товара).

В настоящее время наряду с использованием международных  банковских карт (Visa, MasterCard, American Express) в России применяются отечественные карты, которые выпускаются в системе локальных платежных систем. Например, СТБ Кард, Юнион Кард, Золотая Корона и др.

При расчетах с использованием банковских карт учитываются правила  международных платежных систем в качестве обычаев делового оборота.

Российские банки осуществляют эмиссию банковских карт в соответствии с внутренними Правилами предоставления и использования международных  банковских карт.

Основными участниками отношений, связанных с использованием банковских карт, являются:

- держатель банковской  карты;

- банк-эмитент банковской  карты, который заключает договор  с владельцем карты и осуществляют эмиссию банковских карт, являющихся видом платежных карт как инструмента безналичных расчетов, предназначенного для совершения физическими лицами, в том числе уполномоченными юридическими лицами (далее - держатели), операций с денежными средствами, находящимися у эмитента, в соответствии с законодательством Российской Федерации и договором с эмитентом.

- процессинговый центр,  в задачу которого входит обеспечение  информационного и технологического  взаимодействия между участниками  расчетов с использованием пластиковых  карт (расчетными банками, банками-эмитентами  и банками-эквайрерами) ;

- эквайрер - кредитная организация, призванная произвести расчеты с предприятиями торговли по операциям, совершаемым с использованием банковских карт, либо осуществлять выдачу наличных денежных средств держателям банковских карт, не являющимся клиентами данной кредитной организации

- POS (Point Of Sale) — предприятие торговли или сферы услуг, которое в соответствии соглашением с банком-эквайрером принимает в качестве оплаты за свои товары или услуги документы, составленные с использование банковских карт. POS-терминал — устройство, устанавливаемое в точке обслуживания карты (POS), которое предназначено для проведения авторизации, записи и передачи информации о проведенных с использованием банковской карты операциях в процессинговый центр (и далее в банк-эмитент) и для выдачи слипов.⁸

 

С использованием банковской карты можно осуществить следующие  операции:

- получение наличных денежных  средств в рублях;

- получение денежных средств  в иностранной валюте;

- оплата товаров (работ,  услуг) в рублях;

- оплата товаров (работ,  услуг) за пределами Российской  Федерации в иностранной валюте.

При выдаче банковской карты  с владельцем заключается договор, основу которого составляет разновидность  договора банковского счета с элементами кредитного договора.

Кредитная организация вправе осуществлять эмиссию банковских карт следующих видов: расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт и предоплаченных карт.

Расчетная (дебетовая) карта предназначена для совершения операций ее держателем в пределах установленной кредитной организацией - эмитентом суммы денежных средств (расходного лимита), расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, или кредита, предоставляемого кредитной организацией - эмитентом клиенту в соответствии с договором банковского счета при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт).

Кредитная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией - эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора.

Предоплаченная  карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются кредитной организацией - эмитентом от своего имени, и удостоверяет право требования держателя предоплаченной карты к кредитной организации - эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств.

Кредитная организация (за исключением  расчетной небанковской кредитной  организации) осуществляет эмиссию  расчетных (дебетовых) карт и кредитных  карт для физических лиц, юридических  лиц и индивидуальных предпринимателей, предоплаченных карт - для физических лиц.

Порядок проведения расчетов с помощью пластиковых карт регулируется  Положением «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (утв. ЦБ РФ 24.12.2004 № 266-П).

 

3 Особенности проведения безналичных  расчетов в Сберегательном банке  Российской Федерации

 

В настоящее время Сбербанк России проводит активную политику в  области корреспондентских отношений, как с российскими банками, так  и с банками стран ближнего и дальнего зарубежья. Эта политика основывается на принципе взаимовыгодного  сотрудничества с банками резидентами  и нерезидентами.

Одной из основных услуг  банкам-корреспондентам является открытие и ведение корреспондентских  счетов в российских рублях. Сотрудничество в этой области даёт возможность  банкам использовать преимущества уникальной многофилиальной расчётной системы  Сбербанка России для ускоренного  осуществления расчётов, а также  для реализации различных проектов, предполагающих большой объём платежей с учреждениями Сбербанка России. В настоящее время нашими корреспондентами являются многие крупнейшие российские банки и банки стран СНГ  и Балтии. Также Сбербанк предлагает банкам открытие и ведение корреспондентских  счетов во многих видах иностранных  валют, как со свободной, так и с ограниченной конверсией.

Открытие и ведение  корреспондентских счетов в Сбербанке  России осуществляется на уровне Центрального аппарата, территориальных банков и  отделений.

Расчетные операции по перечислению денежных средств осуществляются Самарским  банком СБ РФ с использованием:

Корреспондентского субсчета, открытого в Банке России

Корреспондентских счетов коммерческих банков России и стран СНГ, открытых в центральном аппарате и в  территориальных банках Сбербанка  России.

Счетов межфилиальных  расчетов, открытых в Самарском банке  организационно-подчиненным отделениям (внутрирегиональные платежи) и счета межфилиальных расчетов, открытых в Расчетном центре СБ РФ (межрегиональные платежи).

Расчетные документы (платежные  поручения, платежные требования, аккредитивы, инкассовые поручения) принимаются  для исполнения на бумажных носителях, оформленными в соответствии с требованиями нормативных документов Банка России.

Организация, заключившая  договор на использование системы "Клиент-Сбербанк", может для  списания средств со счета использовать электронные платежные документы, не предоставляя их на бумажных носителях. Банк, в свою очередь, по электронной  почте передает клиенту выписки  по счетам, оперативную информацию по поступившим в течение дня  средствам (согласно полноформатным документам), реестры к сводным платежным  поручениям и другую информацию свободного формата (объявления, реклама и т.п.).

Межрегиональные платежи  могут осуществляться через расчетную  сеть Банка России или систему  межфилиальных расчетов Сбербанка  России.

Сроки прохождения платежа  и тарифы за проведение зависят от местонахождения получателя:

если получателем платежа  является клиент отделения Сберебанка России или клиент банка-респондента, имеющего счет Лоро в центральном аппарате СБ РФ или территориальном банке Сбербанка России, то платеж проводится текущим днем в режиме реального времени по системе межфилиальных расчетов СБ РФ (электронно) и бесплатно. В отделениях Сбербанка России других регионов поступившие средства зачисляются на счета клиентов юридических лиц не позднее следующего дня, а в отделениях г.Москвы, Московской области, г.Санкт-Петербурга, Ленинградской области - текущим днем.

если получателем платежа  является клиент коммерческого банка  России и сумма платежа не превышает  лимит оплаты транзитных платежей, установленный территориальным  банком СБ РФ, находящимся на территории одной области с этим коммерческим банком, то платеж проводится по системе межфилиальных расчетов Сбербанка России. Зачисление на коммерческий банк производится не позднее следующего дня с корреспондентского субсчета территориального банка Сбербанка РФ. Стоимость такого платежа - 3 рубля/документ. Платежи на коммерческие банки Москвы, Московской области, Санкт-Петербурга осуществляются текущим днем. В связи с тем что территориальные банки СБ РФ находятся в разных часовых поясах, выполнение транзитных платежей текущим днем в некоторых территориальных банках невозможно из-за разницы в операционном времени. Это относится и к межрегиональным электронным платежам, осуществляемым через расчетную сеть Банка России.

 Если получателем платежа является клиент коммерческого банка и сумма платежа не позволяет провести его через систему межфилиальных расчетов Сбербанка РФ, а банк-получатель платежа является участником системы межрегиональных электронных расчетов Банка России, то платеж направляется текущим днем по модемной связи в РЦИ ГУ Банка России по Самарской области для дальнейшей отправки в банк-получатель. Зачисление в банк-получатель производится не позднее следующего дня. Стоимость платежа – 3 рубля/документ. В том случае, если коммерческий банк не является участником системы межрегиональных электронных расчетов, то платеж будет направлен электронно на учреждение Банка России, в котором открыт корреспондентский счет коммерческого банка, для дальнейшего зачисления на корреспондентский счет коммерческого банка. Время прохождения платежа увеличится еще на один день.

при невозможности осуществить  платеж электронно через расчетную  сеть Банка России или систему  межфилиальных расчетов СБ РФ, платеж осуществляется “почтой” или “телеграфом” в зависимости от указанного клиентом вида отправки платежа в платежном документе. Время прохождения таких платежей от 3 дней и более. Кроме того, для данных видов отправки клиент предоставляет документы в банк до 11 часов, в противном случае платежные документы направляются в ГРКЦ на следующий рабочий день. Платежи “почтой” проводятся бесплатно, а стоимость перечисления платежа “телеграфом” в настоящее время – 60 рублей/документ.

Следует отметить, что учреждения Банка России в разных регионах используют различные технологии расчетов. В  одних регионах все внутриобластные  платежи проводятся только полноформатными  документами, в других – только документами  сокращенного формата или используют смешанный документооборот. Например, по Москве и Московской области платежи  в суме до 5000 рублей проводятся только в сокращенном формате, свыше 5000 рублей – в полном формате, по Самаре и Самарской области в обязательном порядке необходимо отправлять в  полном формате платежи на доходные счета Федерального Казначейства, остальные  платежи могут проводиться в  сокращенном формате. Платежи сокращенного формата требуют досылки бумажной копии документа для уточнения  наименования получателя и назначения платежа. Инструкциями Банка России установлено право кредитной  организации решать вопрос самостоятельно: зачислять ли средства на счета клиентов (определяется договорными отношениями кредитной организации и клиента). Поэтому нельзя однозначно утверждать, что зачисление средств на счет клиента-получателя без бумажной копии платежного документа из банка-плательщика.