Имущественное страхование

Содержание:

1.      Роль страхования в современной России……………………………….….2

2.      Законодательное регулирование страховой деятельности в РФ…….…....7

3.      Страховые понятия и термины…………………………………………..….9

4.      Классификация страхования………………………………………………..21

5.      Имущественное страхование…………………………………………….....28

5.1 Основные виды имущественного страхования

5.1.1 Страхование имущества от огня и других опасностей………30

5.1.2 Страхование от кражи…………………………………………36

5.1.3 Страхование имущества с ответственностью за все риски…39

5.1.4 Страхование ущербов от перерывов в производстве………..42

5.1.5 Страхование грузоперевозок………………………………….45

5.1.6 Страхование автотранспорта………………………………….47

5.2  Договор имущественного страхования……………………………..49

5.3 Методы расчета тарифов имущественного страхования…………...51

6.      Общая характеристика деятельности страховой компании ОАО «РЕСО-Гарантия»…………………………………………………………………….55

6.1 Анализ основных технико-экономических показателей……………61

6.2 Анализ финансового состояния компании…………………………...62

6.3 Анализ ликвидности……………………………………………………68

6.4 Анализ финансовых результатов деятельности компании…………..71

7.      Анализ страхового рынка г.Чебоксары……………………………….……76

8.      Перспективы развития страхования в России……………………………..80

Список использованной литературы……………………….……………….…82

Приложение

1. Организация страхового дела в Российской Федерации

В 1992 г. после распада СССР на базе Правления Гос­страха был создан Росгосстрах. Указом Президента от 29 ян­варя 1992 г. государственные и муниципальные страховые предприятия преобразуются в акционерные страховые об­щества (АСО) закрытого и открытого типа и в страховые то­варищества с ограниченной ответственностью (ТОО). Каж­дое АСО и ТОО является юридическим лицом, т. е. имеет фирменное наименование, знак, печать, лицензию, устав и должно быть зарегистрировано органом местного само­управления или Регистрационной палатой.

В зависимости от характера формирования уставного капитала все новые страховые компании делятся условно на два типа:

• акционерные, кооперативные и другие организации как альтернативные (противостоящие) по отношению к го­сударственным страховым организациям

• АО с некоторым участием капитала органов Государ­ственного страхования (например, Правления Госстраха Российской Федерации).

Согласно обследованию состояния деловой активности страховых организаций, проведенному Центром эконо­мической конъюнктуры при Правительстве Российской Фе­дерации, оказалось, что по состоянию на 1995 г. среди орга­низационно-правовых форм преобладают АО закрытого типа - 36% (более 1/3 компаний), 58 - в смешанной соб­ственности (АО открытого типа, ТОО, СП и др.) и только 6% их находится в государственной и муниципальной соб­ственности. При этом 2/3 страховых организаций относятся к числу малых (с уставным капиталом не более 30 млн. руб.), крупные компании (свыше 100 млн. руб.) составляют 21, а крупнейшие (свыше 0,5 млрд. руб.) - только 4%.

Преобладание относительно небольших компаний на страховом рынке отражается и на характеристике числен­ности занятых в них работников. Две трети обследованных организаций располагают относительно небольшим штатом сотрудников - до 30 человек (имеется в виду численность без страховых агентов).

Срок работы на страховом рынке большинства органи­заций ограничивается тремя годами (71%). 13% существуют менее 1 года. "Взрослые" страховые компании (свыше 3 лет) составляют 29% выборки. Естественно, что самыми "старшими" по возрасту являются государственные компа­нии, восемь из десяти которых работают на страховом рын­ке более 3 лет.

Основная масса обследованных ТОО имеет возраст - от 1 года до 2 лет (44%) и от 2 до 3 лет (42%). Самая высокая доля организаций моложе 1 года наблюдается среди АО за­крытого типа (19%). Из-за относительной "молодости" страховых организаций 37% из них не имеют собственных филиалов, а 31% имеют менее 5.

Государственные организации, наиболее долго дей­ствующие на страховом рынке, имеют самую развитую сеть филиалов (44% располагают от 21 до 40 филиалами и 31% -свыше 40). Компании других видов собственности "разрос­лись" значительно меньше: среди АО открытого типа лишь 18% имеют от 21 до 40 филиалов и 11% - свыше 40 филиа­лов; среди АО закрытого типа и ТОО - 5% и 0% соответ­ственно. В целом основная масса АО открытого типа распо­лагает числом филиалов до 10, АО закрытого типа - до 5 филиалов, а шесть из десяти ТОО вообще их не имеют.

Основные потребители страховых услуг в Российской Федерации.

Согласно полученным данным, уже сейчас в деятель­ности страховых организаций достаточно отчетливо прояв­ляется ориентация на различные сегменты рынка потреби­телей страховых услуг. Большинство страховых компаний нацелено на обслуживание как организаций, так и отдель­ных граждан, а некоторые из них обслуживают целевые группы клиентов. Так, на страхование только первой кате­гории клиентов ориентировано около 30%, а второй - 12% всех обследованных страховых компаний. Среди юридических лиц основными потребителями страховых услуг являются промышленные предприятия. Боль­шая доля этих услуг приходится на торговые фирмы - 48% и коммерческие банки - 34%. Далее следуют сельскохозяй­ственные предприятия - 27% и сфера услуг - 25%. Реже встречаются промышленно-финансовые компании - 17%. Наибольшая часть (47%) страховых компаний, работающих с населением, в равной мере ориентирована на все группы граждан. Вместе с тем 14% этих компаний оказывают услуги в основном высокодоходным группам населения. 30% - об­служивают граждан со средним доходом. При этом каждая десятая организация работает с низкодоходными группами населения. По-видимому, их привлекает большой объем со­ответствующего сегмента рынка и, прежде всего такая груп­па, как пенсионеры.

Государственные компании (три четверти) больше дру­гих ориентированы на выполнение услуг для всех категорий клиентов. Подавляющее большинство обследованных государ­ственных компаний (88%) заключило договора и обслужи­вает клиентов из числа физических лиц. АО открытого типа имеет клиентов как среди госпредприятий, так и среди коммерческих структур. Большая часть АО закрытого типа имеет возможность работать только с ограниченным числом клиентов (до 100 юридических и физических лиц): госпред­приятий (57%) и коммерческих структур (60%). Это отно­сится и к значительной части ТОО (42% и 47% соответ­ственно). Практически ни одна из страховых фирм ТОО не заключила договора с более чем 500 госпредприятиями и коммерческими структурами; в то же время ни одна госу­дарственная компания не работает с менее, чем 100 государ­ственными предприятиями.

Виды страховых услуг.

Среди обследованных компаний отсутствует какая-либо заметная специализация по направлениям страховой дея­тельности. Большинство компаний предлагает потребителям классические виды страхования. Так, две трети компаний осуществляют страхование имущества предприятий и орга­низаций, имущества граждан (62%), накопительное страхо­вание (59%). Примерно половина компаний оказывает услуги по рисковому страхованию жизни и по страхованию транспортных средств; 45% - по страхованию грузов. Около 30% респондентов сообщили, что работают в самой молодой подотрасли личного страхования - медицинском страхо­вании.

Среди страховых организаций еще не получило долж­ного развития такое направление страховой деятельности, как перестрахование.

Около четверти респондентов занимается страхованием ответственности владельцев транспортных средств. Реже встречаются такие услуги, как страхование гражданской от­ветственности (12%) и технических рисков (7%). Пока еще в Российской Федерации незначительна доля компаний, за­нимающихся добровольным страхованием дополнительной пенсии.

Наиболее дифференцированный подход в оказании ус­луг - у государственных компаний. Большая доля их осу­ществляет страхование жизни (рисковое и накопительное), имущества (граждан и организаций), транспортных средств, обязательное страхование и перестраховочные операции.

К государственному сектору по своей активности наи­более близки АО открытого типа (в среднем 38% организа­ций на один вид услуг). Они проявляют активность в тех же направлениях (исключение составляет страхование жизни). Менее разнообразны в своих операциях АО закрытого типа (в среднем 33% на один вид услуг). Замыкают список ТОО (30%), которые отстают по охвату почти половины услуг, но лидируют в страховании финансовых и коммерческих рисков.

Государственные компании, сохраняя лидерство по ко­личеству оказываемых услуг, традиционно предпочитают иметь дело с частными лицами. В то время как у компаний других видов собственности большая доля услуг ориентиро­вана на имущественное страхование юридических лиц, обе­спечивающее значительные премии при относительно невы­соких расходах. Негосударственные компании более опера­тивно реагируют на конъюнктурные изменения страхового рынка.

Отличающиеся по размеру уставного капитала компании акцентируют свое внимание на различных видах услуг. Так, малые  фирмы значительно реже, чем дру­гие, задействованы в рисковом страховании жизни, а также страховании владельцев транспортных средств, но суще­ственно чаще - в обязательном страховании.

Средние организации, как и малые, менее активны в страховании владельцев транспорт­ных средств и отстают от других по накопительному страхо­ванию жизни, страхованию грузов, по перестраховочным операциям.

Крупные компании, уступая остальным в страховании имущества предприятий, органи­заций и в обязательном страховании, масштабнее ведут опе­рации по добровольному медицинскому страхованию и по страхованию грузов и владельцев транспортных средств.

Крупнейшие фирмы наиболее ак­тивно проводят страхование имущества предприятий и ор­ганизаций, технических рисков, гражданской ответствен­ности, перестраховочные операции, но отстают в добро­вольном медицинском страховании.

2. Законодательное регулирование страховой деятельности

3. Основные понятия и термины, применяемые в страховании

Страховые понятия, связанные с процессом формирования страховых фондов.

Понятие страхования закреплено в статье 2 Закона от 27 ноября 1992г. № 4015-1 «Об организации страхового дела» в редакции от 10 декабря 2003г. (в дальнейшем – Закона). Согласно названной норме страхование представляет собой отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Таким образом, сущность страхования проявляется в следующем:

объединение множества лиц, участвующих в страховании;

формирование из средств участников страхования специального денежного фонда, централизованно управляемого страховыми компаниями;

возмещение ущерба участников страхования за счет сформированного денежного фонда.

Экономическая эффективность механизма страхования основана на теории вероятности и законе больших чисел. Чем большее количество субъектов объединяют свои капиталы при посредничестве страховых компаний, тем меньше вероятность возникновения убытков у этих субъектов. Изначально плату за страхование вносят все субъекты, но убытки несут только некоторые из них, что позволяет не только возместить понесенные убытки, но также и сформировать прибыль страховой компании.

Итак, страхование направлено на защиту имущественных интересов граждан и организаций при наступлении определенных непредвиденных обстоятельств. Таким образом, объектом страхования являются имущественные интересы. Страхование всегда направлено на защиту имущественных интересов. Это положение закреплено в статье 4 Закона. В тоже время законодатель подразделяет имущественные интересы на интересы, служащие объектами личного страхования, и интересы, служащие объектами имущественного страхования. Перечень объектов приводится в пунктах 1,2 статьи 4 Закона.

Объектами личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные:

с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни);

с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).

Объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные, в частности, с:

владением, пользованием и распоряжением имуществом ( страхование имущества);

обязанностью возместить причиненный другим лицам вред ( страхование гражданской ответственности);