Имущественное страхование

Из приведенных таблиц видно, что в основном прибыль страховой компании за последние 2 года складывалась из прибыли по операциям иным, чем страхование жизни. Однако ее удельный вес в общей сумме прибыли в 2006 г. значительно сократился по сравнению с 2005 г. Несмотря на сокращение убытков от внереализационных операций по сравнению с 2005 г, в 2006 г. деятельность, не связанная со страховыми операциями остается убыточной.

В целом деятельность исследуемой страховой компании прибыльна за счет прибыли по операциям иным, чем страхование жизни, часть которой была направлена на покрытие внереализационных убытков.

Проанализировать только прибыль страховой компании недостаточно, поскольку показатель прибыли не учитывает различные виды затрат при формировании определенной массы прибыли. Поэтому дополнительно необходимо проанализировать рентабельность как показатель, характеризующий отдачу в виде прибыли от различных видов затрат. Рентабельность страховой компании зависит от величины оплаченных убытков, перестрахования, инвестиционной деятельности, а также административных расходов и прочих доходов. Рассмотрим все эти факторы:

1. Уровень убытков – главный фактор, воздействующий на величину прибыли. Он может быть выражен коэффициентом убыточности, который является относительным показателем, сопоставляющим сумму убытков и расходов на их урегулирование без доли перестраховщиков в оплаченных убытках с величиной поступивших страховых премий, комиссионных вознаграждений и тантьем:                                                                                                                   

где ОУ – оплаченные убытки;

ДПУ – доля перестраховщиков в оплаченных убытках;

ПСП – поступившие страховые премии, комиссионные вознаграждения и тантьемы.

Для анализируемой страховой компании этот коэффициент составил:

Снижение данного показателя говорит о снижении уровня убытков (увеличение прибыльности).

2. Как уже отмечалось выше, для обеспечения финансовой устойчивости используется система перестрахования. Важно при организации перестрахования определить собственное удержание компании – сумму, в пределах которой компания оставляет на своей ответственности долю застрахованных рисков, передавая в перестрахование суммы, превышающие этот уровень. В случае завышения лимита собственного удержания подрывается финансовая устойчивость (угроза банкротства), при занижении компания вынуждена передавать лишнюю часть, которую она могла бы оставить у себя. Для этой ситуации используется коэффициент доли перестраховщиков:

где ПП – премии, переданные в перестрахование.

Расчет данного коэффициента был приведен выше. Динамика снижения коэффициента с 0,26 до 0,16 свидетельствует о снижении доли страховой премии по рисковым видам, которая передается перестраховщику и представляет плату за риск. Соблюдение норматива по перестрахованию (до 50%), как уже упоминалось выше, свидетельствует о правильности перестраховочной политики компании.

3. Кроме понесенных убытков компания также имеет накладные расходы: административные расходы, затраты по заключению договора страхования и управленческие расходы, которые  косвенно влияют на прибыль. Для их количественной оценки можно использовать коэффициент расходов:

где АР – административные расходы;

ЗД – затраты по заключению договора страхования,

Небольшое увеличение коэффициента в динамике по сравнению с предыдущим годом показывает увеличение общих расходов.

Важным источником дополнительного дохода являются инвестиции временно свободных средств. Для оценки этой деятельности используют относительный коэффициент, отражающий уровень доходов по инвестициям:

где ДИ – доходы по инвестициям;

РИ – расходы по инвестициям.

Значение коэффициента свидетельствует о снижении доходов по инвестициям.

4. Обобщающим показателем эффективности страховой деятельности компании является относительный коэффициент рентабельности страховой деятельности. Он отражает результаты как страховой, так и инвестиционной деятельности:

К=1+К4-(К1+К2+К3),

К2005=1+0,04-(0,43+0,23+0,118)=0,26

К2006=1+0,01-(0,13+0,15+0,12)=0,59

              В 2006 году, как и в 2005 компания была рентабельна: К2005 0, К2006 0, но К2006К2005. Так как компани уменьшила расходы и увеличила поступления (с 5311 тыс.руб. до 8892 тыс.руб.), что сделало деятельность компании более эффективной.

              В общем можно сказать, что в 2006 году произошло небольшое снижение финансовой устойчивости, но увеличилась прибыльность страховой деятельности, которая на конец года выросла на 1005%. Это произошло за счет снижения объема страховых выплат на 20,54%, об этом свидетельствует и уменьшение коэффициента убыточности с 43% в 2005 году до 13% в 2006 году.

7. Анализ страхового рынка г.Чебоксары

Страховые компании, действующие на страховом рынке города:

- "Военно-страховая компания"

Адрес: г.Чебоксары, Гагарина, 23
- ООО "Гарантия"

Адрес: г.Чебоксары, Московский пр., 34
- Страховая компания "Жива"

Адрес: г.Чебоксары, Московский пр., 15А
- СК "Чувашия-поддержка"

Адрес: г.Чебоксары, пр. Мира, 90-1
- Cтраховая компания "Согласие"(филиал в ЧР)

Адрес: г.Чебоксары, ул. К.Воробьевых, 5
- Росгосстрах Чувашия

Адрес: г.Чебоксары, ул. Петрова, 6
- компания "РЕСО-Гарантия"

Адрес: г.Чебоксары, ул. Петрова, 6-3 (3 этаж)
- Росгосстрах Чувашия

Адрес: г.Чебоксары, ул. М.Залка, 11
- Росгосстрах Чувашия

Адрес: г.Чебоксары, ул. Хевешская, 20А
- Росгосстрах Чувашия

Адрес: г.Чебоксары, пр. М.Горького, 51
- Страховая компания Элко медицинская

Адрес: г.Чебоксары, пр. М.Горького, 13/22
- Росгосстрах Чувашия

Адрес: г.Чебоксары, ул. Привокзальная, 12
- Росгосстрах Чувашия

Адрес: г.Чебоксары, пр. Мира, 76
- Росгосстрах Поволжье

Адрес: г.Чебоксары, пр. Мира, 76
- Страховая группа "Спасские ворота"

Адрес: г.Чебоксары, ул. Калинина, 109 (офис 302, 304, 306)
- Страховая компания "Сервис"

Адрес: г.Чебоксары, Школьный проезд, 1
- страховая компания "Жизнь"

Адрес: г.Чебоксары, площадь Речников, 5
- Ренесанс-страхование

Адрес: г.Чебоксары, площадь Речников, 5 (офис 7)
- Страховая больничная касса

Адрес: г.Чебоксары, ул. Кооперативная, 6
- "Ингосстрах"

Адрес: г.Чебоксары, пр. Ленина, 13
- Чувашская страховая транспортная компания

Адрес: г.Чебоксары, ул. Гагарина, 27
- Территориальный фонд обязательного медицинского страхования ЧР.

Адрес: г.Чебоксары, ул. Калинина, 66
- "Страховая группа "УРАЛСИБ" Чувашский филиал

Адрес: г.Чебоксары, ул. Ленинградская, 32 (офис 212)
- Альфастрахование. Чебоксарский филиал

Адрес: г.Чебоксары, ул. Водопроводная, 22
- Филиал ОАО "Межотраслевой страховой центр"

Адрес: г.Чебоксары, ул. Комбинатская, 5
- Филиал ОСАО "Россия"

Адрес: г.Чебоксары, ул. Энгельса, 28 (офис 206)
- "Наско"

Адрес: г.Чебоксары, ул. Текстильщиков, 23
- Страховая компания правоохранительных органов

Адрес: г.Чебоксары, Эгерский б-р, 4
- страховая компания "Надежда"

Адрес: г.Чебоксары, Эгерский б-р, 6 (офис 208)
- "Русский мир"

Адрес: г.Чебоксары, ул. С.Михайлова, 1 (офис 2)
- ОАО "РОСНО"-Чувашский филиал

Адрес: г.Чебоксары, ул. Гагарина, 41
- "Зенит"-Чувашский филиал

Адрес: г.Чебоксары, ул. Водопроводная, 20
- "Зенит"-Чувашский филиал

Адрес: г.Чебоксары, ул. Энгельса, 3-1
- Военно-страховая компания

Адрес: г.Новочебоксарск, Винокурова, 10
- Росгосстрах Чувашия

Адрес: г.Новочебоксарск, ул. Солнечная, 1
- Страховая больничная касса (Новочебоксарск)

Адрес: г.Новочебоксарск, ул. Комсомольская, 21
Адрес: г.Новочебоксарк, ул. Винокурова, 10 (офис 207)
- "Наско"

Адрес: г.Новочебоксарск, ул. Винокурова, 10 (офис 135)
В столичной мэрии обсуждены перспективы развития страхового рынка в городе Чебоксары.

  В столичной мэрии прошло совещание с участием руководителей местных отделений страховых компаний. На нем обсуждался проект Программы развития рынка страховых услуг в городе Чебоксары. Данная Программа разрабатывается в целях развития внешнеэкономической и инвестиционной деятельности столицы Чувашии.

Заместители главы администрации г. Чебоксары - начальник управления экономики Владислав Ялуткин и председатель Горкомимущества Валерий Арисов заслушали предложения по готовящейся Программе развития страховых услуг г. Чебоксары, приняли к сведению наработки специалистов страхового дела.

На встрече также были обсуждены вопросы предоставления качественных страховых услуг, направленных на защиту имущественных и социальных интересов граждан, организаций, учреждений г. Чебоксары, а также механизм участия страховых компаний в развитии социальной и жилищной политики города, страхования объектов жизнедеятельности города.

 Список страховых организаций г.Чебоксары, прошедших аккредитацию:

 Личное страхование, имущественное страхование, страхование ответственности:

ОАО «Межотраслевая страховой центр»;

ООО Страховая Компания «Согласие»;

ЗАО «Страховая группа «Спасские ворота» филиал в г.Чебоксары;

Чувашский филиал ОАО «РОСНО»;

Чувашский филиал ЗАО «Страховая группа «УралСиб»;

Чувашский филиал ОАО «РЕСО - ГАРАНТИЯ»;

ОАО «Страховая Компания «Прогресс - Гарант»;

Филиал ООО «Росгосстрах – Поволжье» - «Главное управление по Чувашской Республике»

Страхование имущества и ответственности:

филиал «ОРАНТА - Чувашия» ООО Страховая компания «ОРАНТА»;

Агентство Казанского филиала ЗАО «ГУТА - Страхование» в г.Чебоксары;

Страхование имущества:

Чебоксарскийц филиал ОАО «Московская страховая компания».

Страхование ответственности:

Чебоксарский филиал ОАО «АльфаСтрахование».

Более подробную информацию о страховом рынке Чувашии можно узнать из материала в приложении.

8. Перспективы развития страхования в России

Результаты опроса показывают, что руководители стра­ховых компаний достаточно оптимистично оценивают конъюнктуру рынка страховых услуг. Они следующим обра­зом прогнозируют динамику основных показателей деловой активности своих организаций:

          - около 60% респондентов надеются на увеличение числа заключенных договоров по личному страхованию,

- по имущественному страхованию и лишь 20% - по, страхованию ответственности;

  - 55% респондентов ожидают рост числа клиентов сре­ди физических лиц и коммерческих структур, 43% - среди госпредприятий;

- более половины - сообщают о возможном расшире­нии ассортимента страховых услуг;

- восемь из десяти респондентов прогнозируют уве­личение собственных денежных средств своих организаций;

- свыше 90% руководителей не предполагают снижения коэффициента выплат, причем 45% их ожидают его уве­личения; восемь из десяти респондентов считают, что фи­нансово-экономическое положение их организаций не ухудшится, каждый второй - надеется на его улучшение;

- лишь 8% руководителей намерены сократить числен­ность персонала;

- более половины руководителей рассчитывают увели­чить число страховых агентов.

Выгоден ли страховой бизнес в России? Несомненно. Объясняется это его высокой рентабельностью и быстрой отдачей вложений. Так, из всех собранных российскими страховыми компаниями платежей только около 35% уходит на выплаты. Остальное остается страховщикам плюс еще добавляются доходы, полученные за счет того, что часть этих денег успевает полежать на депозитах и поучаствовать в инвестиционных проектах. На Западе в среднем до 70-80% собранных платежей уходит на выплаты.

В Российской Федерации рентабельность чисто страхо­вых операций как минимум вдвое выше зарубежных. Это происходит потому, что в связи с высокими страховыми взносами из-за ненасыщенности страхового рынка конку­ренция тарифов среди компаний еще невелика. Поэтому их ставки часто существенно выше, чем вероятность наступле­ния страховых случаев.

По данным статистики, среди российских страховых компаний лидирует "Ингосстрах". Причин этому много. Во-первых, крупнейшие экспортеры России - это государ­ственные или полугосударственные фирмы. "Ингосстрах" - их старый знакомый. Во-вторых, полис "Ингосстраха" признан на мировом рынке. Пока никакая другая российская страховая компания не может этим похвастаться. На "Ин­госстрах" работает более десятка дочерних фирм за рубежом от знаменитой "Блекбалси" (бывшая советская страховая компания, учрежденная в лондонском Сити еще в 1925 г.) до различных СП, появившихся в последние годы. Опыт, связи и деньги "Ингосстраха" позволят ему и дальше зани­мать ведущее положение среди российских страховщиков.

Ведущие позиции на страховом рынке занимают "Рос-госстрах", "РОСНО", "ЖАСО", "ИВЕНТА", "ЛУКойл", "Военно-страховая компания" и другие. Конкуренция в страховом деле будет нарастать, обостряться по мере укреп­ления и роста рынка страховых услуг. Компании вынужде­ны будут следовать главному принципу конкуренции на рынке: побеждает тот, кто предлагает клиенту наиболее выгодные условия страхования.

Система страхования должна быть простой, понятной и максимально выгодной как для страхователя, так и для страховщика. В этом главный критерий экономических, юридических и организационных усилий страны по форми­рованию эффективного страхового механизма и страхового рынка, соответствующего лучшим мировым стандартам страхового дела.

Список использованной литературы

1.         ФЗ от 27 ноября 1992г. № 204-ФЗ «О страховании». – М.:   «Приор», 2004г.

2.         ФЗ от 31 декабря 1997г. № 157-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон РФ «О страховании».