Управление заемными средствами коммерческого банка

ФГОУ СПО РФ

«Новомосковский политехнический  колледж»

 

Тема: Управление заемными средствами коммерческого банка

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

ПЗ.КР.080108 БД082 09 20.04.2011 г.

 

Курсовая работа состоит  из пояснительной

 записки на ____________________ страниц

 

Курсовую работу выполнил: _______ Прудникова А.А.

Руководитель курсовой работы:_______ Набокова Г.П.

 

2011 г.

Задание

 

на курсовую работу по дисциплине_________________________________________________

студенту________________________________________________________________________

(Ф.И.О.)

курса                                                          группы    _________________________

Специальность     _____________________________________

Тема курсовой работы

                                                                

________________________________________________________________________________

Пояснительная записка, которая  включает: ________________________________________________________________________________

Введение________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

1 Теоретическая часть___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

2 Расчётная часть___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

3Заключение_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

4Литература_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

 

Дата выдачи «___» _______________________________________________________________

Срок окончания «___» ____________________________________________________________

Преподаватель _____________________________________________________(Набокова Г.П.)

Председатель ЦМК _________________________________________________(Трунова  Л.М.)

Задание получил ____________________________________________________(____________)

 

Содержание:

 

Введение…………………………………………………………………………………………..…5

   1. Управление привлеченными  ресурсами коммерческого банка………………………….7

      2.1 Краткая  характеристика заемных средств  коммерческого банка…………………...7

      2.2 Оценка  ресурсной базы коммерческого  банка……………………………………...12

      2.3 Понятие  и сущность системы управления  заемными финансовыми средствами  коммерческого банка……………………………………………………..…………..15

      2.4  Методы  управления привлеченными ресурсами  банка …………………………...18

1.5 Эффективность управления  заемными средствами через управление  активными операциями банка …………………………………………………………………………21

   2. Анализ привлеченных  ресурсов коммерческого банка  и оценка эффективности системы  её управления……………………………………………………………………25

      3.5 Анализ  базы привлеченных ресурсов коммерческого  банка и оценка эффективности  системы ее управления на примере  деятельности ОАО «БинБанк» и  ОАО «РосДорБанк»…………………………………………………………….…..25

2.2 Оценка рейтинга крупнейших  банков……………………………………………......33

Заключение………………………………………………………………………………………....37

Список используемой литературы………………………………………………………………..40

Приложение 1………………………………………………………………………………………42

Приложение 2………………………………………………………………………………………44

 

Введение

 

Актуальность курсовой работы. Важнейшей характеристикой банка  как специфического института является работа преимущественно на привлеченных ресурсах. Банк напрямую зависит от привлеченных ресурсов, их количественные и качественные характеристики определяют потенциал банка, влияют на его ликвидность  и устойчивость. Грамотная и взвешенная политика в области управления привлеченными  ресурсами является не только атрибутом  качественного банковского менеджмента  успешно функционирующего банка, но и непременным условием его конкурентоспособности, стабильной и прибыльной деятельности. В связи с этим особую актуальность приобретают используемые методы управления банковской деятельностью, в частности, методы управления привлеченными ресурсами, и поиск путей их развития. Исторически  сложилось так, что роль привлеченных ресурсов недооценивалась. Привлеченные ресурсы всегда «терялись» в тени значимости капитала и активов. Эта  ситуация сохраняется и сегодня: среди банковских ресурсов основным объектом исследования остается собственный капитал.

Недостаточная теоретическая  и практическая разработанность  проблем управления привлеченными  ресурсами современных коммерческих банков, необходимость уточнения  понятий «привлеченные ресурсы», «управление привлеченными ресурсами», обобщения и систематизации методов  управления привлеченными ресурсами, оценки тенденций и перспектив их развития и совершенствования предопределили выбор темы, цель, задачи и основные направления исследования.

Цель и задачи курсовой работы. Цель заключается в разработке теоретических положений и практических рекомендаций по совершенствованию  методов управления привлеченными  ресурсами коммерческого банка.

Для достижения указанной  цели поставлены следующие задачи:

- изучить теоретические  предпосылки формирования привлеченных  ресурсов коммерческого банка;

- рассмотреть современные  представления о содержании понятий  «банковские ресурсы», «привлеченные  ресурсы»;

-  проанализировать существующие  в теории классификации привлеченных  ресурсов;

- раскрыть содержание  управления привлеченными ресурсами  коммерческого банка с позиций  системы, процесса и механизма  управления;

-  определить основные  тенденции и перспективы развития  методов управления привлеченными  ресурсами коммерческого банка;

- дать оценку эффективности   работы банка с привлеченными  ресурсами.

Предметом курсовой работы являются экономические отношения по поводу формирования привлеченных ресурсов коммерческих банков.

Теоретическая и информационная база. В курсовой работе изучены  теоретические разработки отечественных  авторов в области экономики, финансов и банковского дела.

Нормативно-правовую базу составили  законодательные документы и  нормативные акты, регулирующие банковскую деятельность.

В процессе работы широко использованы статистические, информационные и методические материалы, материалы, публикуемые  в периодических изданиях и в  сети Интернет, финансовая отчетность российских коммерческих банков.

Структура работы. Данная курсовая работа включает введение, теоретическую  часть, расчетную часть, заключение и приложения.

 

1. Управление привлеченными  ресурсами коммерческого банка

1.1. Краткая характеристика  заемных средств коммерческого  банка

Кроме собственных финансовых ресурсов коммерческий банк располагает  и привлеченными ресурсами. Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно  велика. Мобилизуя временно свободные  средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью  удовлетворяют потребность народного  хозяйства в дополнительных оборотных  средствах, способствуют превращению  денег в капитал, обеспечивают потребности  населения в потребительском  кредите.

Операции, связанные с  мобилизацией ресурсов банка – это  пассивные операции. В результате проведения пассивных операций коммерческие банки получают необходимые привлеченные средства для финансирования активных операций. Окончательные результаты этих операций отражаются в пассиве  баланса банка, где выступают  как источники формирования его  ресурсов.

Структура пассивных операций коммерческого банка представлена на рисунке 1:

 

Заемное финансирование банка

Вклады (финансовые обязательства  перед клиентами банка)

Полученные кредиты (финансовые обязательства перед другими  банками)

Эмиссия ценных бумаг

Сберегательные вклады

Ипотечные и коммунальные облигации

Банковские и сберегательные облигации

Депозиты 

Срочные вклады (обязательства, имеющие определенный срок)

Вклады, зарезервированные  на установленный срок

Вклады с обязательным предварительным уведомлением о  снятии средств

Депозиты до востребования (обязательства, не имеющие конкретного  срока)

 

Рисунок 1 – Пассивные  операции коммерческого банка

Как видно из рисунка 1, привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Так, к привлечённым средствам коммерческих банков относятся:

   * депозиты до востребования  и срочные вклады юридических  и физических лиц, депозиты  физических лиц, ценные бумаги;

   * остатки средств  на расчётных, текущих и прочих  счетах клиентов;

   * остатки на корреспондентских  счетах;

   * межбанковские кредиты  (полученные);

   * кредиты Центрального  банка; 

   * прочие источники  средств.

Под депозитами понимаются все  срочные и бессрочные вклады клиентов банка, кроме сберегательных. Источники  средств, помещаемые на депозиты, весьма разнообразны. Это средства на счетах предприятий, счета заработной платы  рабочих и служащих, счетах государственных  учреждений и предприятий, которые  временно не используются. С точки  зрения банковской техники депозиты можно подразделить на две группы: вклады до востребования и срочные  вклады.

Вклады до востребования  представляют собой средства, которые  могут быть востребованы в любой  момент. По таким вкладам выплачивается  довольно низкий процент. Депозиты до востребования предназначены в  первую очередь для осуществления  текущих расчетов. Срочные вклады бывают двух видов: собственно срочные  вклады и вклады с предварительным  уведомлением о снятии средств. Собственно срочные вклады возвращаются владельцу  в заранее установленный день, до того момента они «заблокированы»  и банк может распоряжаться ими. Если сумма, первоначально вложенная  как срочный вклад, не изымается  владельцем в установленный день, то в дальнейшем он может распоряжаться  ею так же, как и текущим счетом. Для сберегательных вкладов типичным является их медленный рост и то, что использование средств часто  происходит через несколько лет. Отличительная особенность сберегательного  вклада заключается в том, что  его владельцу выдается свидетельство  о наличии вклада (чаще всего сберегательная книжка).

Каждый из видов депозитов  имеет свои достоинства и недостатки.

Для вкладчиков сберегательные вклады представляют интерес потому, что они:

   *   являются наиболее надежной формой хранения сбережений (например, по сравнению с корпоративными ценными бумагами), поскольку возврат вкладов в Сбербанке гарантируется государством. Кроме того, в соответствии с действующим порядком банки образуют резервные фонды, которые служат дополнительной гарантией своевременного и полного возврата средств населения;

   *   представляют собой одну из наиболее выгодных форм вложения денежных сбережений, поскольку по ним обычно выплачивается более высокий процент, чем по другим вкладам. Кроме того, доходы по вкладам освобождаются от налогообложения (если уровень процентной ставки не превышает ставки рефинансирования), что их выгодно отличает в глазах вкладчика от акций;

   *   позволяют, учитывая большой выбор различных видов вкладов, наиболее полно удовлетворить потребности каждого конкретного вкладчика, а также тех или иных целевых групп сберегателей;

   *   являются одной из наиболее ликвидных форм вложения денежных сбережений.

Значение  сберегательных вкладов для банка, да и всей кредитной системы определяется, прежде всего, возможностью их использования  в качестве ресурсов для кредитования. Благодаря привлечению денежных средств населения на длительный срок сберегательные вклады выступают также в качестве важного фактора сокращения эмиссии денежных знаков, а тем самым и общего финансового оздоровления экономики.

Депозиты  до востребования наиболее ликвидны. Их владельцы могут в любой  момент использовать деньги, находящиеся  на счетах до востребования. Особенности  депозитного счета следующие:

   *  деньги на этот счет вносятся или изымаются как частями, так и полностью без ограничений;

   *  разрешается брать с этого счета в установленном Центральным Банком РФ порядке наличные деньги.

Основными недостатками депозитов до востребования являются:

   *  для их владельцев – отсутствие уплаты процентов по счету (или очень маленький процент);

   *  для банка – необходимость иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности (из-за потенциальной возможности изъятия денег со счетов до востребования).

Депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Структура их в банке подвижна и зависит от конъюнктуры денежного  рынка. Этому источнику формирования банковских ресурсов присущи некоторые  недостатки. Речь идет о значительных материальных и денежных затратах банка  при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. Кроме того, мобилизация средств  во вклады (депозиты) зависит в значительной степени от клиентов (вкладчиков), а  не от самого банка. И, тем не менее, конкурентная борьба между банками  заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению  депозитов.