Управление пассивами в банке

За прошедший  год доля ЗАО КБ «КЕДР» в основных сегментах рынка банковских услуг  не претерпела принципиальных изменений.

Поскольку ЗАО КБ «КЕДР» является универсальным  банком с разветвленной сетью  обслуживания клиентов, структура бизнеса  Банка, наряду с традиционными активно-пассивными операциями, характеризуется высоким  значением услуг, сопряженных с  извлечением непроцентного дохода.

В комплексе  активных операций Банка преобладает  кредитование. Удельный вес чистой ссудной задолженности в активах  ЗАО КБ «КЕДР» на 01.01.2012г. составляет 78.3%.

По итогам 2011 года чистая ссудная задолженность  увеличилась более чем на 24% (в  абс. изменении 4 270 млн.руб.), процентные доходы в общих доходах Банка составляют 55.6%.

По состоянию  на 01.01.2012г. 79.6% пассивов Банка составляют средства клиентов (в т.ч. средства физических лиц– 53.5%), 7.4% - выпущенные долговые обязательства.

Рост процентных доходов (на 8.88% за 2011г.), а также доли процентных доходов в общих доходах Банка (на 1,9 п.п. за 2011г.) обусловлено активностью на рынке кредитования ЮЛ и ИП, а также населения, появлению новых кредитных продуктов для населения, в целом стабилизацией конъюнктуры на финансовом рынке. Доходы населения в 2011 году росли выше темпов роста инфляции.

По итогам деятельности в 2011 году Банком получена прибыль до налогообложения в размере 546 872 тыс. руб. против 99 860 тыс. руб. убытка в прошлом году. Основные факторы, влияющие на прирост прибыль Банка:

- прирост процентных доходов  на 9% (в абс. выражении 187,3 млн.руб.);

- снижение процентных расходов  на 15% (в абс. выражении 230 млн.руб.);

- прирост комиссионных доходов  на уровне 9,1%;

- прирост доходов от переоценки  ин.валюты на 8,8 млн.руб.;

- положительное изменение резервов  на 476 млн.руб.

Основными факторами увеличения операционных расходов за 2011 год по сравнению с предыдущим годом на 11,5% послужили прирост расходов на аренду и охрану (увеличение стоимости аренды и охраны помещений (в среднем охрана за год увеличилась на 10-15%), как для новых объектов Банка, так и используемых площадей), ростом оплаты труда сотрудников Банка.

Число универсальных точек обслуживания физических лиц (головная организация, филиалы, дополнительные и операционные офисы, операционные кассы вне кассового  узла, темпо-кассы, банкоматы) составляет 282 в том числе 158 банкоматов на 01.01.2012 против 263 на 01.01.2011.

В течение 2011 года средняя величина норматива  Н1 составляла 12,2%. Максимальное значение достаточности капитала составило 13,88% (на 01.01.2011), минимальное значение – 11,49 (на 01.09.2011).

Банк  нарастил активность на рынке кредитования, и как следствие – норматив достаточности несколько снизился по отношению к максимальному  значению за год. По состоянию на 01.01.2012 достаточность капитала равнялась 11,67%.

Текущий контроль над сбалансированностью  сроков возврата активов и пассивов, применение методов стресс-тестинга с учетом самых негативных сценариев  и прогнозирование на долгосрочную перспективу - все это позволяет  оценивать риск ухудшения показателей  ликвидности Банка в дальнейшем как незначительный.

Банк  ежедневно поддерживает нормативы  на допустимом уровне, в момент принятия решения о совершении той или  иной активной (пассивной) операции ответственным подразделением Банка осуществляется предварительная оценка его влияния на нормативы, также эта оценка проводится в момент фактического осуществления операции.

Постепенное увеличение показателя норматива  Н4 и повышение потребности со стороны клиентов Банка в долгосрочном кредитовании потребовало от Банка  поиска таких ресурсов. В отчетном году вводились новые виды вкладов  с привлекательными условиями для  вкладчиков сроком на полтора и два  года.

Как следствие минимальное значение норматива ликвидности в 2011 году составляли: Н2-64,53%, Н3-83,4%.

Средние же значения за год нормативов составили: Н2-78,5; в 2010 г.825%, Н3-93,9, в 2010 г. - 866%.

Норма прибыли  на капитал составляет 13,3% при оптимальном  значении 13%.

Прибыльность  активов ЗАО КБ «Кедр» значительно  ниже оптимального значения и составляет 1,4%.

Рентабельность  уставного капитала составляет 485,2%. Доходность кредитного портфеля составляет 10,3% при оптимальном значении 12%.

Рентабельность  кредитных организаций составляет 4,7%, почти достигнув нормативного значения 5%.

Удельный  вес процентных расходов составляет 4,9%.

Уровень покрытия процентных расходов процентными  доходами составляет 184,;% при оптимальном  значении от 140%.

Маржа непроцентного  дохода составляет 2,5%.

Коэффициент иммобилизации составляет 47,2%.Доля фондового портфеля в активах  составляет 21,4%.

Коэффициент резервирования составляет 3,8%.

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Нормативные документы

 

1. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в редакции от 25.11.2009 с изменениями и дополнениями./Консультант Плюс
2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» в редакции от 23.07.2010 с изменениями и дополнениями. /Консультант Плюс
3. Указание ЦБ РФ от 12.11.2009 г. № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» в редакции от 17.06.2010 с изменениями и дополнениями. /Консультант Плюс

 

Основная  литература

 

4. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело: Учебное пособие для вузов/ Под ред. - СПб: Питер, 2009. – 384 с.
5. Гиляровская Л.Т. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов. – СПб.: ПИТЕР, 2007.- 240 с.
6. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для ВУЗов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ, 2008. – 447 с.
7. Козлов А.А., Хмелев А.О. Качество кредитной организации // Деньги и кредит. – 2009. - №11. – с. 9-17.
8. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов / Л.Т. Гиляровская, С.Н. Паневина. – СПб.: Питер, 2008. – 240 с.
9. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент банка: Учеб. Пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. – 399 с.
10. Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент). – М.: ЮРИСТЪ, 2007.- 688 с.
11. Платонов В., Бакстер Н., Бэррел Т., Вэйнс Г. и др. Банковское дело: стратегическое руководство - М.: Консалтбалт, 2007. – 528 с.
12. Садвакасов К.К. Коммерческие банки. Управленческий анализ деятельности. Планирование и контроль. – М.: Издательство «Ось-89», 2008. – 160 с.
13. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление и технологии: Учебное пособие для вузов/. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 325 с.
14. Халилова М.Х., Юрина Т.В. Анализ финансовой отчетности банка. – СПб.: ОЦЭиМ, 2008. – 488 с.
15. Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник / Под ред. Е.С. Стояновой. – 5-е изд., перераб. и доп., - М.: «Перспектива», 2008. – 656 с.
16. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке / А.Д. Шеремет, Г.Н. Щербакова. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 256 с.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

приложения 1

 

приложениЕ 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

¹ Садвакасов К.К. Коммерческие банки. Управленческий анализ деятельности. Планирование и контроль. – М.: Издательство «Ось-89», 2008. – С. 74.

² Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник / Под ред. Е.С. Стояновой. – 5-е изд., перераб. и доп., - М.: «Перспектива», 2008. – С. 217.