Современный механизм банковского кредитования и пути его совершенствования

В годы первого промышленного подъема в Россию направились капиталы из Франции. В царской России французские банки установили непосредственные контакты с отечественными банками и начали создавать совместные финансовые организации, в том числе и во Франции. Так, в октябре 1896 г. в Париже было учреждено «Генеральное общество для развития промышленности в России». Его основали Петербургский международный банк, Парижский международный банк и Парижско-Нидерландский банк. Кроме того, участниками объединения с русской стороны были также Русский для внешней торговли банк и Московский торговый банк.

Санкт-Петербургский международный коммерческий банк имел 34 отделения и 24 агентства в России, два отделения за границей – в Париже и Брюсселе.

В связи с активизацией России в мировом рынке, расширением торгово-экономических отношений с европейскими странами в 1871 г. был создан «Русский для внешней торговли банк».

Банк осуществлял следующие операции: выдача ссуд под проценты бумаги; выдача ссуд под товары; получение платежей по векселям и другим документам; выдача переводов в Россию; выдача переводов за границу; получение и продажа % бумаг, акций, облигаций и закладных листов; покупка и продажа переводных платежей, звонкой монеты; прием денег на текущие счета и вклады, а также прием на хранение % бумаг и других ценностей.

Русский для внешней торговли банк, осуществляя товаро-ссудные и товаро-комиссионные операции, в своей коммерческой деятельности обращал особое внимание на состояние мирового рынка. Помимо специальных газет и журналов банк получал специальные бюллетени с котировочными данными по всем товарам. Наиболее полную информацию банк получал по хлебным товарам, получал бюллетени из Чикаго, Нью-Йорка, Ливерпуля, Лондона, Берлина, Парижа, Антверпена, Гамбурга, Копенгагена, Стокгольма, Бергена, Милана, Генуи, Марселя и других городов.

С целью содействия развитию внешней торговли России первое отделение банка было открыто в 1871 г. в Лондоне, в одном из главных рынков сбыта российских продуктов. В 1890 г. отделение Русского для внешней торговли банка открылось в Париже как в мировом денежном рынке. Спустя четыре года, в 1894 г. отделение банка появилось в Генуе в связи с активным экспортом пшеницы в Италию. Важную роль в развитии внешней торговли в черноморском регионе играло отделение банка, учрежденное в 1909 г. в Константинополе.

Русский для внешней торговли банк помимо общих кредитов, оказываемых экспортным домам, содействовал отечественному экспорту в широкой поставке товаро-ссудных операций (ссуды амбарные и путевые). Одной из особенностей коммерческой деятельности банка являлось сочетание ссудных и комиссионных операций. Сравнительно небольшим по объему операций было участие банка в импортной торговли.

Заметим, что экспортная деятельность Русского банка ежегодно становилась наиболее интенсивной осенью, в период реализации урожая. Именно в это время к частным банкам (как и к Государственному банку) предъявлялись большие денежные требования. Периоды хлебных компаний отмечались массовым экспортом хлеба на заграничные рынки. Что иногда значительно обесценивало хлеб и вызывало кризисы в мировой торговле. Чтобы правильно, равномерно снабжать рынки хлебом и удерживать цены на необходимом уровне Государственный банк оказывал помощь коммерческим банкам, в том числе и Русскому для развития внешней торговли банку в предоставлении нужных денежных ресурсов во имя общих интересов Отечества.

К ноябрю 1917 г. фактически  в России действовали 51 коммерческий  и до 10 земельных банков с капиталом 824 и 92 миллиона рублей соответственно.

14 декабря 1917 г.  декретом Всероссийского Исполнительного комитета банковское дело было объявлено государственной  монополией,  а все акционерные и другие коммерческие кредитные учреждения национализированы и объединены с Государственным банком.

В период НЭПа вместе с развитием товарных отношений и рынка произошло возрождение разрушенной в годы революции и гражданской войны кредитной системы.  Представлена она,  однако,  была только  двумя главными ярусами:  Госбанком в качестве ЦБ и довольно разветвленной сетью  акционерных  коммерческих  банков, кооперативных,  коммунальных банков,  сельхозбанков, кредитной кооперации, обществами взаимного кредита, сберегательными кассами.  Все они базировались на кредитно-золотой основе и денег и обслуживали потребности рыночного хозяйства[16].

В 30 годы произошла реорганизация кредитной системы, следствием которой стали чрезмерное укрупнение и  централизация.  По  существу, остался только один Центральный ярус, который включал себя Госбанк,  Строительный банк и банк для внешней  торговли.

Такая  структура  кредитной системы отражала не столько объективные экономические потребности народного  хозяйства, сколько политизацию экономики,  выразившуюся в ускоренной индустриализации и насильственной коллективизации. Кредитная система подгонялась  под  политические установки,  лишенные в большинстве своем экономической основы.  Она стала заложницей политической системы.

Результатом такой реорганизации стало лишение смысла  понятия «кредитная система»,  оно было заменено понятием «банковская система».  Экономическая же сущность кредита, суть его рыночного механизма была утеряна.

Банковская система оказалась органически встроена в командно-административную модель управления, находясь в полном административном подчинении у правительства,  прежде всего  у  министра финансов, между тем как деятельность центрального банка должна иметь долговременные цели, а не служить эмиссионным источником для покрытия дефицита госбюджета и финансирования государственных проектов.

   Вместо разветвленной  системы  остались  3  банка и система гострудсберкасс.  Госбанк, будучи эмиссионным институтом, в то же  время  являлся  центром краткосрочного кредитования и осуществления кассового и расчетного обслуживания хозяйства. Совмещение  эмиссионных  функций  и функции по расчетно-кассовому обслуживанию клиентуры,  монопольное закрепление их  за  одним банком превращало Госбанк в орган государственного управления и контроля.  Кредитные отношения стали носить формальный  характер.  Госбанк обладал практически полной монополией на кредитные ресурсы.  На его счетах аккумулировались все свободные денежные  средства,  образуя  общегосударственный  ссудный фонд[17].

Распределялись средства этого фонда  централизованно  в  соответствии  с утвержденными кредитными планами.  Роль кредитных учреждений на местах сводилась по сути к распределению  кредитов между конкретными заемщиками в соответствии с инструкциями и на цели, предусмотренные планом. Банковские учреждения несли ответственность, главным образом, перед вышестоящими органами, а не клиентами.

За рамки кредитной системы была вынесена система  страхования. Эти преобразования отразили ликвидацию рыночных отношений в самом широком смысле слова и переход на административную систему управления.

Основные недостатки банковской системы,  существовавшей  до реформы 1987 г:

1) Отсутствие вексельного обращения.

2) Выполнение  банками  роли  госбюджета,  на долю которого приходилось списание долгов  предприятий,  особенно  сельского хозяйства.

3) Бесчисленные операции по кредитованию всех сфер  хозяйства.

4) Потеря банковской специализации.

5) Монополизм вследствие отсутствия у предприятий альтернативных источников кредита.

6) Низкий  уровень  процентных ставок.

7) Слабый контроль банков (контроль на базе кредита) за деятельностью  сфер  экономики.

8) Неконтролируемая эмиссия кредитных и бумажных денег.

1.2 Зарубежный опыт кредитования

В практике западных банков проводится разграничение между деловыми (коммерческими) ссудами и персональными кредитами. Этим категориям соответствуют различные виды кредитных соглашений, определяющих условия предоставления займа, его погашения и так далее.

Предоставление банком денежных средств на срок под письменное обязательство клиента является краеугольным камнем банковского бизнеса. Эти операции приносят банкам основную часть прибыли. Так, из общей суммы валовых операций операционных доходов американских коммерческих банков в 2004 году 68,1% приходилось на процентные платежи по выданным кредитам и лизингу и лишь 13,9% - на доход от портфеля ценных бумаг.

Аналогичное соотношение источников доходов банков прослеживается и в других странах. В Японии, например, в 2003 - 2004 гг. 47,2% было получено в форме процента по ссудам и учету векселей и 14, 4% - в виде процентов и дивидендов, уплаченных по ценным бумагам.

Динамика кредитов, их удельный вес в активах банков формируется под влиянием многих факторов как долговременного, так и конъюнктурного характера. Структура кредитных операций конкретного банка зависит от величины его активов, расположения главной конторы, наличия и разветвленности сети отделений, состава клиентуры, специализации банка и т. д., а также от общего состояния экономической конъюнктуры в стране[18].

У мелких и средних банков, находящихся в провинциальных городах, имеющих ограниченный круг клиентов и относительно слабо связанных с общенациональным денежным рынком, ссудные операции занимают более скромное место в балансах, чем у крупных банков в финансовых центрах. В США доля кредитов у банков с активами менее 100 млн. долларов составляла в 2004 г. в среднем 53, 2%, а у крупных (с активами свыше 1 млрд. долларов) - 64, 7%. Соответственно, менее прибыльные активы, например вложения в ценные бумаги, у первых равнялись 29, 0%, а у вторых - 13, 6% баланса.

Кредитные операции составляют наиболее крупную группу статей банковских активов. Прежде всего, необходимо отметить, что во всех странах в той или иной форме проводится деление ссуд на две крупные группы:

1) персональные ссуды физическим лицам для удовлетворения личных нужд

2) деловые ссуды акционерным компаниям и единоличным предпринимателям для обеспечения процесса производства и реализации продукции.

Это разграничение имеет важное значение, потому что в указанных сферах применяются разные формы кредитования, действуют различные правила в отношении сроков, величины, стоимости и обеспечения ссуд, видов финансовых гарантий и т. д[19].

Из общей суммы ссуд в коммерческих банках США наибольший удельный вес приходится на три вида (более 85%):

                 ссуды торгово - промышленным предприятиям;

                 ссуды под недвижимость;

                 ссуды индивидуальным заемщикам.

Ссуды торгово - промышленным предприятиям (коммерческие ссуды) - важнейшая категория банковских ссуд. Более половины этих кредитов - краткосрочные ссуды, предоставленные промышленным компаниям на пополнение оборотного капитала. Часть их носит сезонный характер и быстро погашается. Другая часть кредитов используется предприятиями для покрытия капитальных затрат, как правило, с последующей конверсией этих ссуд в долгосрочные займы путем размещения на рынке облигаций или акций. Краткосрочным кредитом широко пользуются компании в пищевой, легкой промышленности, розничной торговле, обрабатывающей промышленности с сезонным режимом производства (на создание запасов, например, в лесообрабатывающей промышленности). Значительная часть ссуд выдается на более длительный срок (до 8 - 10 лет).

Ссуды под недвижимость - вторая крупная категория ссуд. Здесь коммерческие банки ведут острую конкурентную борьбу с другими институтами, специализирующимися на выдаче ссуд под недвижимость - компаниями по страхованию жизни, ссудосберегательными ассоциациями, кредитными союзами и т. д[20].

В указанную категорию ссуд включаются, во-первых, банковские кредиты строительным фирмам как форма промежуточного финансирования (temporary financing) в процессе строительного цикла. Срок таких кредитов - до двух лет. По истечении этого срока подрядная фирма погашает банковскую ссуду за счет долгосрочного кредита, полученного у страховой компании, пенсионного фонда и т. д.

Во-вторых, в категорию ссуд под недвижимость включаются кредиты частным лицам на покупку домов под закладную. Срок их, обычно, 25 лет и более. Банки часто продают эти закладные Федеральной ассоциации по закладным (Federal Mortgage Association), находящейся под надзором государства. В 2003 году данный вид ссуд составил почти половину всех банковских ссуд под недвижимость.

Ссуды частным лицам (главным образом потребительский кредит). Эти ссуды начали выдаваться банками США еще в двадцатых годах прошлого века и стали неотъемлемым элементом воспроизводственного цикла, облегчающим реализацию товаров. 80% потребительских кредитов предназначено для покупки товаров в рассрочку (автомобилей, мебели и т. д.), а также для покупок в магазинах с помощью банковских кредитных карточек.

Коммерческие банки конкурируют со специальными учреждениями за долю в потребительском кредите. В 2004 году из общей суммы ссуд на покупку товаров в рассрочку 48% принадлежало коммерческим банкам. Остальная часть ссуд приходилась на кредитные союзы, розничных торговцев, сберегательные учреждения.

В основу классификации кредитных операций могут быть положены и другие критерии, например наличие обеспечения, сроки кредита и т. д. Так в Японии кредиты ординарных банков (банков краткосрочного кредита) распределялись следующим образом:

      овердрафты (краткосрочные ссуды без обеспечения) 12, 8%

      краткосрочные ссуды в форме учета векселей 8, 8%

      ссуды под залог векселей 37, 1%

      средне - и долгосрочные ссуды под долговые обязательства заемщика 41, 8%

В США в отличие от японской и западноевропейской практики часть банковских ссуд выдается без специального обеспечения. Их получают в первую очередь наиболее солидные клиенты, фирмы с безупречной репутацией, имеющие активный рынок сбыта продукции, динамичное руководство, устойчивую прибыль и прочное финансовое положение. Необеспеченные ссуды первоклассным заемщикам выдаются, как правило, из более низкого процента, по базовой или первичной ставке (prim rate)[21].