Лизинг

     Малый бизнес - основной клиент лизинговых компаний. Спрос на лизинговое финансирование наблюдается, прежде всего, со стороны предприятий малого и среднего бизнеса. «Не секрет, что малый и средний бизнес испытывает наибольшую потребность именно в быстром беззалоговом кредитовании и лизинге. Лизинг, где сам предмет является обеспечением, стал для них оптимальным решением. Более 70 процентов лизингополучателей Europlan имеют численность сотрудников менее 100 человек. Таким образом, для тысяч компаний малого и среднего бизнеса мы помогли решить основную проблему - финансирование», - подтверждает вице-президент по развитию бизнеса компании EUROPLAN Александр Михайлов.

     Этот  интерес взаимен, соглашаются эксперты лизинговой компании «УРАЛСИБ».[6] Малые предприниматели являются очень привлекательными клиентами для лизинговых компаний, поскольку эти предприятия работают, в основном, в отраслях, наименее пострадавших от кризиса, а кроме того, работа в этих сегментах позволяет лизинговым компаниям диверсифицировать риски не только по клиентам, но и отраслям.

     Тем не менее, в момент кризиса большинство  лизинговых компаний были вынуждены пересмотреть условия предоставления финансирования в сторону ужесточения. Стремление лизингодателей к снижению рисков выразилось в увеличении авансовых платежей и уменьшении сроков заключения договоров. Условия в каждой лизинговой компании при работе с каждым отдельным клиентом, конечно же, индивидуальны. Однако в среднем размеры авансового платежа колеблются где-то в области 25-30% от стоимости предмета лизинга, а срок лизинга - до 3 лет.

     Государство помогает малому бизнесу использовать лизинг. Значительный вклад в развитие рынка вносят как частные компании и банки, так и государство. Помимо финансирования государственных лизинговых компаний, в настоящее время реализуются программы поддержки предприятий малого и среднего бизнеса путем субсидирования кредитных и лизинговых ставок в рамках участия в программе финансирования лизинговых компаний через Российский банк развития (РосБР).

     Схема работы в рамках программы РосБР  проста. Лизинговая компания может  получить финансирование для приобретения предметов лизинга (оборудования, транспорта, спецтехники) и далее передает их в финансовую аренду субъектам малого и среднего предпринимательства. При этом РосБР предлагает следующие условия: для приобретения предмета в лизинг заемщику необходимо внестидо 30% от договора поставки (купли - продажи). Срок лизинга - не менее срока полной амортизации (окупаемости) предмета лизинга, но не более 5 лет. Размер имущественной поддержки одному предпринимателю составляет от 500 тыс. руб. до 45 млн. руб. Использование лизингового механизма позволяет оказывать поддержку, в первую очередь, производственным предприятиям. Примеры лизинговых компаний, которые принимают участие в этой программе, уже есть. Так, «Национальная лизинговая компания» получила от РосБР лимит кредитования в размере 42 млн. руб. Компания считает это решение знаковым для себя и обещает упростить условия лизинга для малого бизнеса - уменьшить аванс, увеличить срок договора, снизить ставку удорожания.

     Помимо  государственной поддержки, эксперты лизинговой компании «УРАЛСИБ» также отмечают заметную активизацию на рынке со стороны западных финансовых институтов, возобновивших интерес к финансированию российских лизинговых компаний. Однако существенных темпов роста лизингового рынка до конца 2011 года не обещают - для восстановления докризисного уровня потребуется несколько лет.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     3 Применение лизинговых операций на примере Внешторгбанка. 

     Рассмотрим  применение лизинговых операций в банковской деятельности на примере Внешторгбанка.

     ВТБ-Лизинг - универсальная лизинговая Компания, является лидером на рынке лизинговых услуг и занимает прочные конкурентные позиции в основных сегментах предоставляемых услуг. ОАО «ВТБ-Лизинг» основано в июне 2002 года. Единственным акционером ОАО «ВТБ-Лизинг» является ОАО Банк ВТБ. ВТБ-Лизинг на сегодняшний день располагает региональными подразделениями в Российской Федерации, дочерними компаниями в странах СНГ (Украина, Республики Беларусь и Армения) и Европы (Кипр и Ирландия), а также является одной из ведущих российских лизинговых компаний, предлагающей широкий спектр лизинговых услуг и осуществляющей свою деятельность, как на территории России, так и за рубежом. Конкурентными преимуществами ВТБ-Лизинг являются:

• Надежность и стабильность гарантирована учредителем Компании - крупнейшим российским государственным банком - ОАО Банк ВТБ
• Реализация проектов любого масштаба на всей территории Российской Федерации с подключением филиальной сети банков Группы ВТБ
• Возможность реализаций лизинговых сделок с зарубежными контрагентами (международный лизинг)
• Реализация долгосрочных проектов на выгодных условиях
• Открытость и прозрачность бизнеса по оказанию лизинговых услуг
• Максимальная приближенность к потребностям клиентов
• Высокая деловая репутация и профессиональный кадровый состав Компании.

     По  итогам 2009 года ОАО «ВТБ-Лизинг» сохраняет лидирующие позиции среди лизинговых компаний Российской Федерации по объему лизингового портфеля. Также Компания занимает первое место по сумме полученных в 2009 году лизинговых платежей и объему профинансированных  средств.  Рейтинговое агентство «Эксперт РА» признало ВТБ-Лизинг лучшей лизинговой Компанией в номинации «Лидер сегмента авиатехники». Согласно опубликованным  исследованиям Европейской федерации национальных лизинговых ассоциаций LEASEUROPE, ОАО «ВТБ-Лизинг» занимает по итогам 2009 года  21 место в рэнкинге ТОР-100 Европейских лизинговых компаний (по итогам 2008 года Общество занимала 42 место).

     Финансовые  результаты ОАО «ВТБ-Лизинг» за 1 полугодие 2007года.

     По  итогам первого полугодия 2009 года доходы ОАО «ВТБ-Лизинг» в соответствии с МСФО составили 65,7 млн. долларов США (по состоянию на 01.01.2009 г. - 61,2 млн. долларов США). Капитал в соответствии с МСФО по итогам первого полугодия 2009 года составил 83,7 млн. долларов США, (по состоянию на 01.01.2009г. -  61,6 млн. долларов США).  Чистая прибыль по данным на 01.07.2009 г. составила 20,7 млн. долларов США (за весь 2008 год – 31,9 млн. долларов США). Активы Компании за первое полугодие составили 1,65 млрд. долларов США (по состоянию на 01.01.2009г. – 0,78 млрд. долларов США). Лизинговый портфель ОАО «ВТБ-Лизинг» (сумма обязательств клиентов по договорам лизинга за вычетом уже оплаченных лизинговых платежей) по итогам первого полугодия 2009 года составил 2,4 млрд. долларов США, увеличившись по сравнению с началом года на 94,4%.Сумма обязательств по заключенным в первом полугодии 2009 года сделкам составила 1,4 млрд. долларов США, превысив сумму обязательств за весь 2008 год на 18,8%. В соответствии с подготовленной ОАО «ВТБ-Лизинг» по стандартам МСФО отчетностью за первое полугодие 2009 года, за указанный период ключевые финансовые показатели возросли:

     Совокупные  активы увеличились на 111,5%;

     Инвестиции  в лизинг увеличились на 61,2%;

     Объем банковских заимствований (кредиты и векселя) увеличился на 126,6%;

     Полученные  авансы лизингополучателей увеличились  на 74,6%;

     Собственный капитал увеличился на 35,9%.

     В рамках реализуемой Программы регионального  развития ОАО «ВТБ-Лизинг» в первом полугодии 2009 года ОАО «ВТБ-Лизинг» созданы региональные подразделения в Хабаровске, Новосибирске, Нижнем Новгороде (ранее в 2008 году были организованы представительства в Санкт-Петербурге и Тюмени). В первом полугодии 2009 года возросла доля сделок с предприятиями, расположенными в регионах Российской Федерации. Региональный  портфель лизинговых сделок вырос за указ период на 102,7 млн. долларов США. В первом полугодии 2009 года динамично развивается бизнес дочерней компании ОАО «ВТБ-Лизинг» в Украине. Общий объем сделок ЧП«ВТБ-Лизинг» (Украина) за указанный период составил 626,7 млн. долларов США. Компанией Standard&Poors ОАО «ВТБ-Лизинг» в мае 2009 года присвоены международные кредитные рейтинги:

     ОАО «ВТБ-Лизинг» показал в первом полугодии 2009 года высокие результаты, свидетельствующие об укреплении наших конкурентных позиций: рост лизингового портфеля, расширение бизнеса, в том числе и в новых отраслях, активное развитие региональной сети, отраслевая диверсификация бизнеса, предоставление услуг мирового уровня на рынках России, СНГ и Европы.

     ОАО «ВТБ-Лизинг» по итогам первого полугодия 2009 года занимает лидирующие позиции среди российских лизинговых компаний.

     Промежуточный сокращенный консолидированный  баланс отображён в приложении А.

     Промежуточный сокращенный консолидированный  отчет о прибылях и убытках за шесть месяцев отображён в приложении Б.

     ОАО «ВТБ-Лизинг» является ведущей российской лизинговой компанией, предлагающей широкий  спектр лизинговых услуг и осуществляющей свою деятельность, как на территории России, так и за рубежом. По состоянию на 30 июня 2009 года Компания располагает обособленными региональными подразделениями в Санкт-Петербурге, Новосибирске, Хабаровске, Нижнем Новгороде, Краснодаре, Красноярске, Екатеринбурге и дочерними компаниями в Украине и Кипре. ОАО «ВТБ-Лизинг» работает с 2002 года на российском рынке. Общая численность персонала ОАО «ВТБ-Лизинг» составляет 52 сотрудника, включая сотрудников региональных подразделений и дочерних компаний. Компания осуществляет лизинговые операции, демонстрируя максимальную эффективность при реализации крупных и средних проектов, требующих высокую квалификацию при структурировании сделок, где решающими факторами являются стоимость привлекаемых ресурсов и сроки финансирования. Единственным акционером Компании является ОАО Банк ВТБ. Для получения более подробной информации посетите сайт ВТБ-Лизинг: www.vtb-leasing.com .

     ОАО «ВТБ-Лизинг» результаты деятельности за первое полугодие 2008 года

     Неаудированные  финансовые результаты за первые шесть  месяцев, закончившиеся 30 июня 2009 года.

     Основные результаты.

     Чистая  прибыль Общества возросла на 296% до 61 млн. долларов США по сравнению  с аналогичным периодом прошлого года. Доход от основной деятельности увеличился на 333% и достиг 213 млн. долларов США по сравнению с аналогичным  периодом прошлого года. Капитал составил 208,7 млн. долларов США  (по итогам шести месяцев 2009 года -  83,7 млн. долларов США). Активы выросли на 120% до 4,2 млрд. долларов США в первом полугодии 2010 года. Консолидированный лизинговый портфель, включающий сделки ОАО «ВТБ-Лизинг» и его дочерних компаний, по итогам  первого полугодия  2010 года превысил 7,2 млрд. долларов США.

     В структуре лизингового портфеля в первом полугодии 2010 года  ключевыми сегментами являются:

     - Железнодорожный транспорт 39% и составил 2,8 млрд. долларов США

     - Авиационная техника 19,7%  и составил 1,4 млрд. долларов США

     - Нефтедобывающее и перерабатывающее оборудование 17,1% и составило 1,2 млрд. долларов США. Энергетическое оборудование 8,9% и составил 0,6 млрд. долларов США. Машиностроительное оборудование 4,0 % и составил 0,3 млрд. долларов США. Дочерними и региональными подразделениями Компании в первом полугодии 2008 года заключено сделок на общую сумму 74,6 млн. долларов США. В июне 2010 года международное рейтинговое агентство Standard & Poors подтвердило рейтинг ОАО «ВТБ-Лизинг» на уровне «ВВВ+», подтверждая тем самым высокий уровень надежности Компании. Согласно опубликованным исследованиям Европейской федерацией национальных лизинговых ассоциаций LEASEUROPE,  ОАО «ВТБ-Лизинг» занимает по итогам 2009 года  21 место в рэнкинге ТОР-100 Европейских лизинговых компаний (по итогам 2008 года Общество занимала 42 место). В первом полугодии 2009 года Федеральной службой по финансовым рынкам зарегистрирован проспект эмиссии облигационного займа ОАО «ВТБ-Лизинг Финанс» на общую сумму 30,0 млрд.рублей. В рамках данного проспекта на второе полугодие 2010 года запланирован выпуск 5 серий облигаций cроком обращения 7 лет. Генеральный директор, Член Совета директоров ОАО «ВТБ-Лизинг» Андрей Коноплев отметил: «Мы продолжаем развивать и расширять бизнес. В условиях международного финансового кризиса Компания неукоснительно выполняет все взятые на себя обязательства. Итоги первого полугодия 2008 года дают все основания утверждать, что ОАО «ВТБ-Лизинг» является локомотивом рынка лизинга Российской Федерации, предоставляя полный спектр лизинговых услуг на высоком профессиональном уровне».Рэнкинг крупнейших лизинговых компаний по итогам первого полугодия 2010 года.

     Сравнительная характеристика компаний отображена в приложении В.

       ЗАКЛЮЧЕНИЕ 

     Лизинг как способ получения производственных активов для малого предпринимательства является более предпочтительным традиционному средне- и долгосрочному банковскому финансированию по следующим причинам:

     - малые предприятия имеют более легкий доступ к лизингу, чем к банковским займам;

     - простота процедуры лизинга приводит к понижению стоимости транзакции;

     - нет необходимости замораживать капитал для финансирования такого же оборудования в полном объеме;

     - обычно налогообложение позволяет предприятиям малого бизнеса возмещать их арендные платежи по лизингу за счет налогов.