Звіт з ознайомчої практики у банку ПАТ „Альфа-Банк”

      ІІІ етап – розрахунок величини інтегрованого показника фінансового стану позичальника на основі рейтингів фінансово-економічних показників, що визначені на ІІ етапі, і питомої ваги фінансово-економічних показників у Інтегрованому показнику, що наведені в Таблиці 2. Інтегрований показник може приймати значення від 0 до 10.

 

  Таблиця 2

  Питома  вага фінансово-економічних показників 
у Інтегрованому показнику 

 

      Розрахунок  величини інтегрованого показника (І_п) фінансового стану позичальника здійснюється за формулою: 

    

  де R_i – величина рейтингу і-го фінансово-економічного показника

  W_i – питома вага і-го фінансово-економічного показника в інтегрованому показнику.

      IV етап – визначення класу фінансового стану за шкалою рейтингів на підставі значення інтегрованого показника фінансового стану позичальника, обчислення якого було здійснено на ІІІ етапі.

      Класифікація  позичальників-юридичних осіб здійснюється за результатами оцінки їх фінансового стану з врахуванням вимог НБУ щодо віднесення тих чи інших позичальників до відповідного класу фінансового стану позичальника:

     Клас "А" – фінансова діяльність добра, що свідчить про можливість своєчасного виконання зобов'язань за кредитними операціями, зокрема погашення основної суми боргу та процентів  за ним відповідно до умов кредитного договору; фінансово-економічні показники в межах установлених значень (відповідно до вимог даного Положення); вище керівництво позичальника має відмінну ділову репутацію; кредитна історія позичальника – бездоганна. Одночасно можна зробити висновок, що фінансова діяльність і надалі проводитиметься на високому рівні.

     Клас "Б" – фінансова діяльність позичальника цієї категорії близька за характеристиками до класу "А", але ймовірність підтримування її на цьому рівні протягом тривалого часу є низькою. Позичальники/контрагенти банку, які належать до цього класу, потребують більшої уваги через потенційні недоліки, що ставлять під загрозу достатність надходжень коштів для обслуговування боргу та стабільність одержання позитивного фінансового результату їх діяльності. Аналіз коефіцієнтів фінансового стану позичальника може свідчити про негативні тенденції в діяльності позичальника. Недоліки в діяльності позичальників, які належать до класу "Б", мають бути лише потенційними. За наявності реальних недоліків клас позичальника потрібно знизити.

      Клас "В" – фінансова діяльність задовільна і потребує більш детального контролю. Надходження коштів і платоспроможність позичальника свідчать про ймовірність несвоєчасного погашення кредитної заборгованості в повній сумі та в строки, передбачені договором, якщо недоліки не будуть усунені. Одночасно спостерігається можливість виправлення ситуації і покращання фінансового стану позичальника. Забезпечення кредитної операції має бути ліквідним і не викликати сумнівів щодо оцінки його вартості, правильності оформлення  договорів про забезпечення тощо.

     Клас "Г" – фінансова діяльність незадовільна (фінансово-економічні показники не відповідають установленим значенням) і спостерігається її нестабільність протягом року. Є високий ризик значних збитків, ймовірність повного погашення кредитної заборгованості та  процентів/комісій за нею є низькою; проблеми можуть стосуватися стану забезпечення за кредитом, потрібної документації щодо забезпечення, яка свідчить про наявність (схоронність) і його ліквідність тощо. Якщо під час проведення наступної класифікації немає безсумнівних підтверджень поліпшити протягом одного місяця фінансовий стан позичальника банку або рівень забезпечення за кредитною операцією, то його потрібно класифікувати на клас нижче (клас "Д"). До цього класу належить позичальник/контрагент банку, проти якого порушено справу про банкрутство.

     Клас "Д" – фінансова діяльність незадовільна і є збитковою; показники не відповідають установленим значенням, кредитна операція не забезпечена ліквідною заставою (або безумовною гарантією), ймовірності виконання зобов'язань позичальником/контрагентом банку практично немає. До цього класу належить позичальник/контрагент банку, що визнаний банкрутом в установленому чинним законодавством порядку.

При визначенні класу фінансового стану позичальника використовуються наступні шкали:

За наявності позитивної тенденції в фінансовому стані позичальника

За відсутності  чітко вираженої тенденції в  фінансовому стані позичальника

За наявності  негативної тенденції в фінансовому  стані позичальника

 

     Якщо  немає достовірної фінансової звітності, що підтверджує оцінку фінансового стану позичальника-юридичної особи, а також належним чином оформлених документів, на підставі яких здійснювалася кредитна операція, то такі позичальники мають класифікуватися не вище класу "Г".

 

      6. Порядок надання банківського кредиту 

     Порядок отримання юридичними особами кредиту в Корпоративному відділенні „Харківське” ПАТ „Альфа-Банк” можливо умовно поділити на етапи.

     На  першому етапі підприємство і  банк ведуть переговори на предмет  можливого укладення кредитної угоди. За позитивних наслідків переговорів банк готовий прийняти документи підприємства для розгляду.

     На  другому етапі підприємство звертається  в банк і подає йому документи, необхідні для визначення юридичного статусу, фінансового стану підприємства, оцінки проекту, аналізу можливості його успішної реалізації, забезпечення кредиту, у тому числі:

     клопотання  підприємства;

     копії засновницьких документів (статут, засновницький договір) та змін і  доповнень до них (якщо такі були);

     бізнес-план проекту та додатки до нього або техніко-економічне обгрунтування;

     баланси підприємства, звіти про фінансові  результати за останні три роки діяльності;

     перелік та розрахунок вартості майна, що передається  банкові в заставу, з визначенням  його залишкової балансової вартості, року будівництва чи випуску, місця розташування, короткої характеристики.

     Також існує перелік інших документів, що необхідні для проведення поглибленого аналізу фінансового стану позичальника:

     анкета  позичальника;

     засвідчені  підприємством, а за необхідності - нотаріально засвідчені копії контрактів, які будуть оплачені за рахунок кредиту. Умови платежу за цими контрактами повинні передбачати переважно акредитивну форму розрахунків або оплату за фактично отриманий товар і лише в окремих випадках - попередню оплату (остання забороняється за імпортних контрактів);

     копії контрактів, які підтверджують, що виручка  від них забезпечує окупність  проекту;

     річний  звіт, баланс підприємства і форми  бухгалтерської звітності № 2, 3 за останні  три роки діяльності, звіт про дебіторсько-кредиторську заборгованість на останню звітну дату. За короткострокового кредитування додатково додаються: фінансова звітність за останні 4 квартали; щоквартальний обсяг продажу продукції за останній рік;

     на  вимогу банку можуть подаватися розшифровки дебіторської та кредиторської заборгованості з обов'язковим зазначенням строків її виникнення й погашення. За наявності простроченої кредиторської заборгованості необхідно повідомити конкретні заходи, ужиті для її погашення;

     розрахунок  помісячного грошового потоку на термін надання кредиту (за всіма видами діяльності);

     звіт  про проведення перевірок аудиторськими  фірмами, якщо такі проводились;

     перелік майна, що передається в заставу, та розрахунок його вартості із визначенням  залишкової балансової вартості, року будівництва чи випуску, місця розташування, характеристик та відповідні документи, які підтверджують право власності на майно;

     документи, що підтверджують повноваження осіб, які репрезентують інтереси підприємства-позичальника;

     нотаріально засвідчені копії ліцензій на право здійснення статутної діяльності (у разі потреби).

     Якщо  позичальник не є клієнтом ПАТ „Альфа-Банк”, то до цього переліку він додатково надає:

     довідку про рух коштів на всіх рахунках або виписки з рахунків підприємства позичальника, засвідчені банком, який обслуговує підприємство (з поточного та валютних) за останні 12 місяців;

     довідку податкової інспекції або банку, що обслуговує позичальника, про брак обов'язкових до сплати документів;