Состояние банковской системы России на современном этапе

     Организационная структура коммерческого банка определяется, прежде всего его организационно-правовой формой собственности и находит свое отражение в Уставе банка.

     Большинство коммерческих банков России имеют акционерную форму собственности, а поэтому организационную структуру и управление таких банков регулируются Законом об акционерных обществах . Высшим органом управления банка является общее собрание акционеров, которое созывается в установленном порядке по мере необходимости, но не реже одного раза в год.

      В промежутках между собраниями акционеров общее руководство деятельностью банка осуществляет Совет директоров банка, в компетенции которого находится решение любых стратегических вопросов деятельности банка, кроме тех, которые отнесены к исключительной компетенции общего собрания акционеров банка.

Управленческая  структура банка включает функциональны  подразделения и службы, число  которых определяется экономическим  содержанием и объемом выполняемых  операций, которые отражены в лицензии на осуществление данным банком банковской системы.

     
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Таблица 1.

Классификация банков 
 

 
 

    Общественные банки получили название чековых банков, или жиробанков, которые в целях получения прибыли размещают привлеченные на хранение денежные средства, осуществляя, таким образом, различные виды кредитования.

   Кроме того, появляются депозитные банки, которые впервые возникли в Англии, а затем распространились и в других странах.

     Дальнейшее развитие банковской деятельности и коммерческих банков приводит к появлению специализированных банков, которые начинают выполнять одну или две операции, и выделению центрального банка, который становится  баком банков.

    В настоящее время наибольшее распространение получили универсальные коммерческие банки. В силу своей меньшей рискованности эти банки более устойчивы и надежны, а в силу осуществления большого количества операций - находят больший спрос у клиентов.

    Современный коммерческий банк-это самостоятельный хозяйствующий субъект, имеющий статус юридического лица, осуществляющий на основе полученной от Центрального банка РФ лицензии на посредническую деятельность по реализации специфических продуктов-кредита, ценных бумаг и валюты и имеющий основную цель( в отличие от центрального банка)получение прибыли.⁶Таким образом, коммерческие банки проводят кредитно-расчетное обслуживание промышленных, торговых и других предприятий и организаций, а также населения. Денежные ресурсы они привлекают в виде вкладов, полученных кредитов, выпуска ценных бумаг. В зависимости от формы собственности коммерческие банки подразделяются на: 

• государственные банки, когда капитал банка принадлежит государству. Государственные коммерческие банки проводят политику государства в области кредитования хозяйства, влияют на инвестиционные, посреднические и расчетные операции, а через них на экономическое  состояние клиентуры. Они обслуживают важнейшие отрасли хозяйства, определяющие положение страны в системе международных экономических отношений, кредитование которое недостаточно выгодно частному капиталу

.

• кооперативные(паевые)банки, капитал которых формируется за счет реализации паев. Это, как правило, небольшие по размеру банки, и поэтому встречаются в банковской практике довольно редко.

 

• акционерные банки - самая распространенная форма банков на данный момент. Собственный капитал таких банков формируется за счет продажи акций. Акционерные коммерческие банки подразделяются на открытые акционерные общества, когда происходит открытая продажа акций всем желающим, и закрытые акционерные общества, акции которых  распределяются среди его учредителей или иного заранее определенного круга лиц. Акционерная форма собственности прогрессивна, т.к. дает возможность привлечения денежных средства, выпуска акций и увеличения собственного капитала.

 

• муниципальные банки, формируемые за счет муниципальной(городской) собственности или находящиеся  в управлении города. Основная задача таких банков – обслуживание потребностей города в банковских услугах.

 

• смешанные банки, когда собственный капитал  банка объединяет разные формы собственности, например акционерные банки с  участием государственной собственности.
• совместные банки, или банки с участием иностранного капитала, т.е. их уставный капитал принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран.

   Универсальные коммерческие банки - это кровеносная система экономики, без которых сегодня невозможно функционирование предприятия, так как все платежи проходят через коммерческие банки, все денежные потоки сосредотачиваются в банках, а банки выступают фактором мобилизации денежного капитала в экономике. В силу важности и значимости их в экономике они не могут обособленно существовать, образовываться сами по себе. Банки, как и любое коммерческое учреждение, независимы, но подотчетны. В условиях возрастающего значения коммерческих банков во всех странах введен контроль за созданием и образованием коммерческих банков. В настоящее время для открытия и осуществления деятельности банк должен получить разрешение-лицензию на проведение банковских операций у Центрального банка РФ. 
 
 

2.2 Основные функции  коммерческих банков. 

      Коммерческий банк в своей деятельности опирается на следующие принципы:

а) прибыльность хозяйствования. Банк — это прежде всего коммерческое предприятие, в основе которого лежит получение прибыли (разница между процентами по кредитам и процентами по вкладам);

б) спекулятивный  принцип — банк старается дешевле  купить ресурсы и дороже их продать, поэтому проценты по вкладам всегда ниже, чем по кредитам, курс покупки валюты ниже курса продажи, курс покупки ценной бумаги ниже курса ее продажи;

в) максимальная работа всех ресурсов — помимо проведения основных операций коммерческого банка (привлечение денежных средств и кредитование), банк старается увеличить прибыль за счет проведения дополнительных операций, мобилизуя все усилия для получения максимальной прибыли. В этом случае банк может заключать договоры с предприятиями на выполнение каких-либо работ, например, ведение бухгалтерского учета предприятия (факторинговые операции), сдача в аренду инкассаторской машины для проведения в магазинах инкассации, что приведет к получению дополнительной прибыли в виде комиссионного вознаграждения;

г) банк — рисковое предприятие — рискует как собственным, так и привлеченным капиталом, поэтому он стремится увеличить свой собственный капитал, чтобы можно было расширить свою деятельность, проводить больше рисковых операций, приносящих банку большую прибыль;

д) «все для клиента» — банк знает, что  чем больше у него будет клиентов, тем больше денежных средств он сможет привлечь и разместить и получить соответственно большую прибыль, поэтому  проводит большую работу по привлечению  клиентов. Например, для постоянных клиентов банк может предоставлять определенные льготы: специальные ставки, льготные условия кредитования, льготные вклады, удобства в оплате и т. д.;

е) принцип  взаимной заинтересованности с партнерами — банки между собой не только конкурируют, но и стараются иметь хорошие отношения, что позволяет сократить издержки, повысить финансовую устойчивость. Этому служит развитая система корреспондентских счетов, система межбанковского кредитования, формирования фондов кредитоспособности клиентов (как регулярно клиент выплачивает кредиты, насколько дисциплинирован), внедрение кредитных историй клиентов,

ж) «домашний» банк — привлечение в качестве клиентов всех членов семьи, которые  впоследствии не только не покинут  этот банк, но и увеличат клиентскую базу за счет своих детей, внуков, родственников, друзей и т д. Привлечение клиентов происходит либо по месту работы, либо по месту жительства.

Функции коммерческих банков.

Среди функций коммерческого банка  особо выделяются 4, которые лежат  в основе определения банка и определяют его сущность:

1. аккумуляция и мобилизация временно свободных денежных средств.
2. посредничество в кредите.
3. посредничество в осуществлении платежей и расчетов.
4. создание платежных средств.

    Функция аккумуляции и мобилизации денежных средств является одной из важнейших функций банков. Коммерческим банкам принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов-населения, предприятий и государства- и превращения их в капитал с целью получения прибыли. Выполняя эту функцию, банки выступают в качестве заемщиков. Аккумулируя значительные денежные средства, банки не хранят у себя деньги, а превращают их в капитал, вкладывая их в экономику, предоставляя кредиты и приобретая ценные бумаги.

    Выполняя функцию посредничества в кредите, коммерческий банк выступает посредником между субъектами, имеющими свободные денежные средства, и субъектами, в них нуждающимися. Как посредник в кредите, он, аккумулируя денежные средства, имеет возможность предоставлять эти ресурсы нуждающимся в них субъектам в нужном количестве и на необходимый срок. Выполнение этой функции способствует расширению производства, финансированию промышленности, облегчению создания запасов, расширению потребительского спроса, облегчению финансовой деятельности правительства, сокращению издержек обращения.

    Посредничество в осуществлении платежей и расчетов в хозяйстве выступает следующей функцией коммерческого банка. Коммерческие банки обеспечивают функционирование платежной системы, осуществляя перевод денежных средств. О высокой эффективности использования платежных средств свидетельствует постепенное сокращение наличного денежного оборота и возрастание доли безналичных расчетов, которые осуществляются коммерческими банками.

    Функция создания платежных средств появилась у коммерческих банков в силу развития кредитных денег, ухода из обращения золотых денег и превращения банкнотной эмиссии в депозитно-чековую, что позволило расширить безналичный оборот и сократить эмиссию банкнот. 

    Функции банков реализуются через их операции. Согласно ст.5 ФЗ “ О банках и банковской деятельности”  к банковским операциям относятся:

-привлечение  денежных средств физических  и юридических лиц во вклады

- ведение  банковских счетов физических  и юридических лиц

-осуществлению расчетов по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам

-инкассация  денежных средств, векселей, платежных  и расчетных документов и кассовое  обслуживание физических и юридических  лиц

-купля-продажа  иностранной валюты

-привлечение  во вклады и размещение драгоценных металлов

-выдача  банковских гарантий

-осуществление  переводов денежных средств по  поручению физических лиц без  открытия банковских счетов.

Кроме перечисленных операций банки вправе осуществлять:

-выдачу  поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме