Состояние банковской системы России на современном этапе

     Необходимо отметить, что подобное построение банковской системы соответствует мировым стандартам: банковские системы большинства зарубежных стран построены по двухуровневому принципу, что позволяет осуществлять наиболее эффективное правовое регулирование банковского дела в государстве. 
 

1.2 Роль Центрального Банка РФ в развитии банковской системы. 

     Центральный банк является главным звеном денежно-кредитной системы практически всех стран, имеющих банковские системы.

     В соответствии с Законом о Банке России( от 10 июля 2002г.№86-ФЗ) Центральный Банк РФ является главным банком Российской Федерации и находится в ее собственности. Правовой статус Банка России имеет свои особенности. С одной стороны, он является юридическим лицом и может совершать определенные гражданско-правовые сделки с коммерческими банками и государством( бюджетом). С другой стороны, он же  наделен широкими полномочиями по управлению денежно-кредитной системы России.   Таким образом, Банк России имеет двойственную правовую природу.

     ЦБ РФ- Центральный банк РФ или Банк России -это главный государственный банк страны, наделенный особыми функциями, в особенности правом эмиссии денежных знаков(эмиссионный банк) и регулирования деятельности коммерческих банков. Центральный банк, являясь “ Банком банков”,представляет собой орган, помогающий государству, правительству налаживать денежное обращение, управлять бюджетом.³

     Как юридическое лицо Банк России обладает своим обособленным имуществом; является экономически самостоятельным субъектом, может от своего имени приобретать права и нести обязанности, выступать истцом или ответчиком в суде. Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, однако получение прибыли не является основной целью деятельности Центрального Банка РФ.

Как юридическое  лицо Центральный Банк имеет право осуществлять следующие операции: 

• предоставлять  краткосрочные кредиты под обеспечение  ценными бумагами;

• покупать и продавать чеки, простые и  переводные векселя,

• покупать и продавать другие ценные бумаги;

• проводить  расчетные, кассовые и депозитные операции;

• выдавать гарантии и поручительства;

• осуществлять другие банковские операции от своего имени. 

      Банк России создает за счет своей прибыли резервы и фонды различного назначения в размерах, необходимых для осуществления им своих функций, а также независимо от прибыли и убытков фонд переоценки по операциям с валютными ценностями. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью и принадлежат ему на праве хозяйственного ведения. Это означает, что Центральный Банк РФ не может распоряжаться недвижимым имуществом без согласия собственника (Российской Федерации). Иным же имуществом Банк России распоряжается самостоятельно.

      Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России – по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами.

      Некоммерческая природа Центрального Банка РФ подчеркивается положением, согласно которому он не может участвовать в капиталах кредитных организаций, в капиталах иных организаций, если они не обеспечивают деятельность Банка России, его учреждений, организаций и служащих.

     Таким образом, вся деятельность Центрального Банка как юридического лица, как самостоятельного хозяйствующего субъекта подчинена интересам и задачам Банка России как государственного органа.

     Определенная степень независимости центрального банка от правительства является необходимым условием эффективности его деятельности по поддержанию денежно-кредитной и валютной стабильности, которая нередко вступает в противоречие с краткосрочными целями правительства, озабоченного, скажем, приближением очередных выборов. Это особенно важно в плане ограничения возможностей правительства использовать ресурсы центрального банка для покрытия бюджетного дефицита.

     В то же время независимость центрального банка имеет относительный характер, поскольку экономическая политика правительства не может быть успешной без согласования и тесной увязки ее основных элементов: денежно-кредитной и финансовой политики. Поэтому в долгосрочном плане политика центрального банка прямо определяется приоритетами макроэкономического курса правительства. В конечном счете, любой центральный банк в той или иной степени сочетает черты банка, и государственного органа. 

Основными целями его деятельности являются:

1) защита  и обеспечение устойчивости рубля,  в том числе по покупательной  способности, и курса по отношению  к иностранным валютам;

2) развитие  и укрепление банковской системы Российской Федерации;

3) обеспечение  эффективного и бесперебойного  функционирования системы расчетов. 

Функции Центрального Банка РФ: 

1. Во взаимодействии с Правительством РФ ЦБ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля. Каковы же основные инструменты и методы этой политики?

• Банк России устанавливает процентные ставки по своим операциям. В свою очередь, процентная политика Банка России влияет на рыночные процентные ставки, что не может не сказаться на позициях рубля.

• Банк России устанавливает нормативы обязательных резервов, депонируемых кредитными учреждениями в ЦБ РФ. Размер обязательных резервов не может превышать 20% обязательств кредитной организации. В принципе эти средства должны направляться на поддержку банков, нуждающихся в помощи, а также на удовлетворение требований кредиторов в случае ликвидации банка. Однако на практике Банк России использует эти средства совсем на другие цели.

• Операции на открытом рынке, т. е. купля-продажа Банком России казначейских векселей, государственных облигаций, других государственных ценных бумаг с совершением позднее обратной сделки.

• Рефинансирование, т. е. кредитование, банков. Все эти  меры способствуют укреплению стабильности системы кредитных отношений, что влияет на покупательную способность рубля.

• Валютные интервенции (купля-продажа иностранной  валюты) Банка России на валютном рынке  для воздействия на курс рубля, суммарный  спрос и предложение денег  – на сегодняшний день это самый эффективный инструмент кредитно-денежной политики России. 

2. Банк России производит эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение

  Другими словами, наибольшее влияние на денежную систему оказывает именно Центральный Банк РФ. Официальной денежной единицей Российской Федерации является рубль. Введение на территории России других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещается. Банкноты и монета Банка России являются единственным законным средством платежа на территории Российской Федерации. Они представляют собой безусловное обязательство Банка России и обеспечиваются всеми его активами. Эмиссия наличных денег является основной пассивной операцией, дающей возможность ЦБ увеличивать денежные средства при необходимости расширения и проведения активных операций: именно эта операция выделяет его из состава обычных банков. Кроме эмиссии, ЦБ РФ осуществляет прогнозирование налично-денежного оборота, организацию производства, перевозку, хранение банкнот и монет, устанавливает признаки неплатежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот, монет определяет порядок ведения кассовых операций. В частности, определяет тенденции в налично-денежном обращении, источники поступлений наличных денег в кассы учреждений коммерческих банков и направления их выдачи из касс учреждений, скорость возврата наличных денег, изменение индекса потребительских цен, состояние и развитие безналичных расчетов между юридическими и физическими лицами, уровень инкассации налично-денежной выручки, территориальное размещение выпуска денег в обращении и изъятие денег из обращения, причины роста эмиссии, а также направления использования денежных доходов населения и источники их формирования. 

3. Банк России устанавливает  правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы.

    ЦБ РФ принадлежит право создания правил финансирования, кредитования, проведения расчетов и кассовых операций, а также бухгалтерского учета и отчетности по основным участкам деятельности кредитных учреждений.  Правила бухгалтерского учета отражают порядок совершения операций по соответствующим счетам, отверждение плана счетов, форм балансов, правила статистической отчетности, формы отчетных документов, сроки отчетов и перечень представляемых документов. 

4. Банк России принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии.

    В ходе реализации своей деятельности, Банк России осуществляет контроль над банковской системой, который начинается с момента регистрации кредитных организаций и выдачи им лицензии на осуществление банковской деятельности. Центральный банк должен иметь полную информацию о наличии кредитных организаций, об их деятельности. В результате Банк РФ определяет основные условия, правила, порядок лицензирования и регистрации кредитных учреждений, а также документы, необходимые для получения лицензии, регистрирует кредитные организации в Книге государственной регистрации кредитных учреждений, выдает лицензии и отзывает их. 

5. Банк России организует  и осуществляет  валютное регулирование,  организует и осуществляет  валютный контроль  на территории  Российской Федерации.

    Банк России выдает разрешение на создание банков с участием иностранного капитала и филиалов иностранных банков, устанавливает и публикует официальные котировки иностранных валют по отношению к рублю, открывает представительства в иностранных государствах. В совей деятельности, как органа валютного регулирования и контроля, он руководствуется Законом РФ “ О валютном регулировании и валютном контроле” и др. федеральными законами. 

6.Центральный  банк принимает  участие в разработке  прогноза платежного  баланса РФ и  организует его  составление.

    В целях контроля за состоянием внешней торговли, платежей и золотовалютных резервов ЦБ составляет платежный баланс РФ, где отражаются все поступления и платежи в иностранной валюте. Как правило, они должны быть равны, но чаще всего такого не бывает, поэтому ЦБ РФ, используя свои полномочия, имеет возможность сбалансировать его, проводя политику валютных ограничений, либо дефляционную политику, либо политику валютных интервенций, что приводит к изменениям в валютных соотношениях и влияет на сбалансированность баланса.  Особое место в регулировании платежного баланса занимают золотовалютные резервы страны, которые выступают балансирующей статьей платежного баланса. ЦБ РФ, как хранитель этих резервов, старается их разумно использовать. 

     Коллегиальными органами Банка России являются Национальные банковский совет(НБС) и Совет директоров, определяющие основные направления деятельности Банка России и осуществляющие руководство и управление Банком России.⁴

    В совет директоров входят Председатель Банка России и 12 членов Совета директоров, работающих на постоянной основе в Банке России.

     Совет директоров выполняет следующие функции: во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и обеспечивает выполнение основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики, утверждает годовую финансовую отчетность и годовой отчет о деятельности Банка России, представляет их в НБС и Думу, утверждает смету расходов Банка России, определяет структуру Банка России, исходя из утвержденных НБС общих расходов Банка, принимает решения по вопросам денежно-кредитной политики Центрального банка, представляет в НБС для назначения кандидатуру главного аудитора Банка России.

     Банк России независим в пределах выполнения своих полномочий, поэтому федеральные органы государственной власти, органы власти субъектов РФ и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в его деятельность. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава II.     Теоретическая сущность коммерческих банков 

2.1 Сущность и виды  банков 

    В функционирующем механизме банковской системы основная роль, безусловно, принадлежит коммерческим банкам, так как они аккумулируют в стране основную долю кредитных ресурсов и предоставляют клиентам полный комплекс кредитно-финансового обслуживания.

    Коммерческий банк-это институт кредитно-банковской системы, организующий  движение ссудного капитала с целью получения прибыли.

    Современные коммерческие банки — это кредитные организации, которые имеют исключительное право осуществлять в совокупности привлечение во вклады средств юридических и физических лиц, проведение расчетов и размещение денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности. Коммерческие банки- чаще всего негосударственные банки, выполняющие широкий круг банковских операций, обслуживающие преимущественно предприятия, фирмы, организации, учреждения и оказывающие банковские услуги населению.⁵  Могут быть как универсальные, т.е. выполняющими обширный круг операций, так и специализированными( сберегательные, ипотечные, инвестиционные, клиринговые и т.д.)