Система безналичных расчетов России

Проблема использования  аккредитива также заключается  в несовершенстве отечественного законодательства и нормативно-правовой базы: с одной  стороны Гражданский Кодекс с  одной стороны регулирует расчеты аккредитивами, что и позволяет использовать их в принципе, с другой стороны, те нормы, которые содержаться в Гражданском Кодексе являются фрагментарными и не охватывают ряд важных вопросов, что порождает операционные и правовые риски. Как видно из объема российской нормативной базы, посвященной аккредитивам, она пока не в состоянии четко установить правоотношения сторон в аккредитивной сделке. Это приводит к неоднозначному толкованию ответственности сторон, причем не только арбитражными судами, но и Высшим арбитражным судом. Так, в настоящее время действующим законодательством не урегулирован вопрос о том, на кого должна быть возложена ответственность в случае невозврата денежных средств, составляющих покрытие по аккредитиву, исполняющим банком банку-эмитенту после отзыва аккредитива приказодателем. Не секрет, что банк России зачастую отзывает лицензии у «пошатнувшихся» банков с огромным опозданием. И мошенники, связанные с руководством таких банков, за этот период могут перевести значительные денежные средства.

Особое место в совершенствовании  безналичных расчетов занимает повсеместное внедрение новаций в проведение безналичных расчетов.

Суть инновационных  изменений в этой сфере можно  свести к следующему:

1. «многоканальная деятельность» при сочетании новых и традиционных технологий и инструментов;
2. самообслуживание;
3. дистанционное обслуживание;
4. использование Интернета (виртуальные банковские и финансовые технологии управления банковским счетом);
5. создание телефонных центров;
6. предоставление новых банковских продуктов (услуг) на базе новых технологий

Во многих развитых странах  все больше операций проводится клиентами  без посещения банка. Во Франции, например, прямую связь с банком имеют около 300 тыс. клиентов. В США  все крупные банки предлагают своим клиентам обслуживание на дому.

Модернизация телекоммуникационных систем, используемых для осуществления  дистанционного обслуживания банковских клиентов, обусловила появление новой  концепции организации банковской деятельности Dialog banking, согласно которой моно- и многофункциональные информационные автоматы освобождают сотрудников от рутинной работы, а сами сотрудники ориентируются на контактное интеллектуальное обслуживание клиентов.

Создание зон самообслуживания позволяет резко снизить нагрузку на специалистов операционного зала банка и соответственно сократить количество исполнителей. Создаются и полностью автоматизированные филиалы, представляющие собой помещение, оснащенное специальным банковским оборудованием. Они могут располагаться в жилых зданиях, на территории магазинов, промышленных объектов, вокзалов и т.д. и оказывают услуги в автоматическом режиме 24 часа в сутки.

Следует отметить, что  Центральный банк Российской Федерации  уделяет особое значение развитию платежной  системы и в заявлении Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации о «Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года» были озвучены основные задачи, условия их решения и меры по их реализации для создания высокоэффективной платежной системы.

1. Проведение мероприятий по расширению безналичных расчетов, внедрение современных технологий и методов передачи информации, повышение защищенности информационных систем, обеспечение эффективного и надежного обслуживания всех участников расчетов.
2. Разработка Банком России системы валовых расчетов, осуществляемых в режиме реального времени. Такая система предназначена для проведения крупных, срочных, приоритетных платежей, генерируемых межбанковскими рынками, рынками ценных бумаг и другими пользователями, и позволит существенно повысить роль платежной системы России в обеспечении эффективной работы финансовых рынков и осуществить в дальнейшем ее интеграцию с международными платежными системами.
3. Совершенствование тарифной политики в сфере предоставления платежной системой России услуг пользователям, включая органы федерального казначейства.
4. Осуществление разработки и внедрение унифицированных форматов электронных документов, используемых при проведении расчетов.
5. Совершенствование регулирования действующих в стране частных платежных систем, обеспечивающих внутрибанковские расчеты, расчеты на основе межбанковских корреспондентских отношений и клиринговые (неттинговые) расчеты.
6. Для сокращения наличного денежного оборота развитие правовой и методологической базы, способствующей внедрению безналичных инструментов платежа с использованием специальных средств, базирующихся на современных информационных технологиях, включая платежные карты
7. Создание клиринговых систем, которые смогут предоставлять дополнительные платежные услуги с использованием платежных карт и тем самым способствовать распространению их в Российской Федерации
8. Развитие и расширение применения документарных форм расчетов, включая аккредитивы.
9. Унификация законодательства Российской Федерации и норм банковского регулирования в соответствии с международными правилами и практикой в области документарных операций.

Заключение

В заключении, следует  отметить, что сфера практического  применения расчетов безналичными деньгами в экономике России имеет тенденцию к расширению, что связано с такими преимуществами безналичных расчетов, как:

-снижение издержек  обращения; 

-безопасность осуществления  расчетов;

-ускорение скорости  денежного обращения; 

-получение банками  и предприятиями определенных преимуществ от взаимного сотрудничества (банки расширяют ресурсную базу, а их клиенты при проведении большей части расчетов через банки имеют возможность первоочередного получения ссуд, а зачастую даже на более выгодных условиях, чем прочие клиенты, предпочитающие расчеты наличными);

-возможность осуществления  государственного контроля за  расчетами и платежами в народном  хозяйстве, обеспечение прозрачности  финансово-хозяйственной деятельности  предприятий. 

Последнее объясняется  тем, что в России, от предприятий требуется прозрачность их финансово-хозяйственной деятельности. В связи с этим именно безналичные расчеты хозяйствующих субъектов, требующие документального оформления всех платежей и обеспечивающие возможность проверки проведенных операций, удовлетворяют обозначенному принципу прозрачности.

Поскольку при выборе формы денег и расчетов немаловажную роль играет фактор удаленности контрагентов друг от друга, именно предприятия (преимущественно  в межрегиональных и международных  отношениях) используют безналичные формы расчетов.

Издержки на выпуск и обращение  наличных денег значительно выше, чем безналичных. Вышесказанное  делает очевидным вывод о необходимости  расширения сферы безналичного денежного  обращения. Основными формами безналичных расчетов являются: инкассовая, платежными поручениями, чековыми книжками, аккредитивная, клиринговая (зачетом взаимных требований), вексельная, кредитные формы.

При этом успешное применение инкассовой формы расчетов невозможно в российских условиях ввиду отсутствия отлаженной работы банковской системы и эффективного механизма контроля за исполнением хоздоговоров со стороны государства.

Расчеты платежными поручениями  – основная форма безналичных  расчетов с бюджетом и внебюджетными  фондами, для внесения авансовых платежей либо предварительной оплаты.  Эффективность данной формы расчетов зависит от работы банков.

Расчеты чеками, несмотря на удобства и простоту пользования  чековыми книжками, широко не применяются  из-за отсутствия достаточного уровня развития банковской системы в регионе и больших трансакционных издержек.

Аккредитивная форма  характеризуется высокими трансакционными  издержками, необходимостью наличия  денежных средств на счете предприятия  или банковской гарантии, что является затруднительным для выполнения нашим предприятиям в условиях недостатка финансовых средств.

Наиболее удобная форма  расчетов для российских условий - клиринговая (зачет взаимных требований). Ее достоинства: высокая скорость обращения средств, надежность расчетов, низкие трансакционные издержки, простота осуществления.

Расчеты путем зачета взаимных требований могут осуществляться как финансовыми службами предприятий, так и через посредников –  банков, финансовых компаний. В условиях отсутствия денег у фирм широкое  распространение получила форма расчетов с помощью векселей.

Список использованной литературы

1. Алпатов Г.Е., Базулин Ю.В. и др. Деньги. Кредит. Банки. – М.: Проспект, 2003. – 624 с.
2. Балабанов И.Т., Банки и банковское дело. – СПб.: Питер, 2005. – 256 с.
3. Банк В.Р., Семенов С.К., Организация и бухгалтерский учет банковских операций. -  М.: Финансы и статистика. 2004.  - 352 с.
4. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности. - М.: Логос, 2005. - 368 с.
5. Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С. Деньги. Кредит. Банки. - М.: Дашков и Кє, 2008. – 484 с.
6. Банковское дело. Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2007. - 458 с.
7. Владимирова М.П., Козлов А.И., Деньги, кредит, банки. - М.: КНОРУС, 2006. - 288 с.
8. Глушкова Н.Б. Банковское дело. - М.: Академический  Проект,  2005. – 432 с.
9. Жарковская Е.П. Банковское дело. - М.: Омега-Л, 2006. - 452 с.
10. Жуков Е.Ф.,Эриашвили Н.Д., Банковское дело. Юнити-Дана, 2006. – 575 с.
11. Иванова С.П. Деньги, кредит, банки. М.: Дашков и Кє, 2007. -  204 с.
12. Кузнецова В.В., Ларина О.И. Банковское дело. - М.: КноРус, 2007. – 264 с.
13. Корниенко О.В.  Деньги. Кредит, Банки. – Ростов н/Д.: Феникс,2008. – 347 с.
14. Коробова Г.Г. Банковское дело. - М.: Экономистъ, 2006. - 766 с.
15. Костерина   Т.М.   Банковское   дело. – М.: Московская   финансово-промышленная академия, 2005. - 191 с.
16. Корчагин Ю.А. Деньги. Кредит, Банки. – Ростов н/Д.: Феникс, 2006. – 348 с.
17. Лаврушин О.И., Мамонова И.Д., Валенцева Н.И.  Банковское дело. - М.: КноРус, 2005. – 766 с.
18. Леонтьев В. Е., Радковская Н. П. Финансы, деньги, кредит и банки. - СПб.: Знание, 2003.- 384 с.
19. Малахова Н.Г. Деньги. Кредит, Банки. – Ростов н/Д.: Феникс, 2007. – 217 с.
20. Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке. - М.: КноРус, 2008. – 288 с.
21. Парыгина В.А., Тедеев А.А. Деньги, кредит, банки, – М.: ЭКСМО, 2005. – 272 с.
22. Печникова А.В., Маркова О.М., Стародубцева Е.Д. Банковские операции. – М.: ИНФРА-М, 2007. – 368с.
23. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. – М.: МарТ, 2004. - 480 с.
24. Тавасиев А.М. Банковское дело. Управление и технологии. - М: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. - 671 с.
25. Тавасиев A.M., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело: базовые операции для клиентов - М.: Финансы и статистика, 2005. - 304с.
26. Тагирбеков К.Р. Основы банковской деятельности (Банковское дело). - М.: ИНФРА-М, 2003. - 720 с.
27. Таран В.А., Щегорцов В.А. Деньги, кредит, банки. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. – 383 с.
28. Янович П.А. Деньги, кредит, банки. - Мн.: БИТУ, 2006. - 56 с.