Вывод по приведенным мною данным можно сделать следующий:

• Основу доходов банка составляет процентный доход и процентная моржа;
• Основными же затратами банка являются расходы, которые входят в группу операционных и прочих расходов банка.

      3. Кредитная политика  банка.

      3.1Основные  условия кредитной  политики.

 

     Кредиты предоставляются физическим лицам - гражданам Российской Федерации в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения 75 лет.

     При предоставлении Заемщику кредита в  сумме, не превышающей 100 долларов США (или рублевого эквивалента этой суммы), и на срок не более 6 месяцев, максимальный возрастной ценз не устанавливается.

     Кредиты предоставляются в валюте Российской Федерации и иностранной валюте на срок не более 5-ти лет.

     Кредиты предоставляются:

• по месту постоянного проживания (регистрации) Заемщиков;
• по месту нахождения предприятия - работодателя Заемщика, клиента Банка, по ходатайству этого предприятия и при условии предоставления им поручительства в обеспечение исполнения обязательств Заемщика по Кредитному договору.

     Выдача  кредита осуществляется единовременно  или частями в соответствии с Правилами № 229-3-р II/.

     Заемщик обязан получить кредит или его первую часть в течение 45 дней с даты заключения Кредитного договора.

     Максимальный  размер кредита для каждого Заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и предоставленного обеспечения возврата кредита, а также с учетом его благонадежности в соответствии с Правилами № 229-3-р /1/.

      3.2 Структура кредитного  портфеля.

 

      Определенная  Концепцией политика приоритетного направления инвестиций в реальный сектор экономики реализовалась в значительном росте кредитного портфеля Банка, который на начало 2000 года составил 46% от размещенных средств, превысив объем вложений Банка в государственные ценные бумаги. Кредитный портфель Банка превышает 30% общего объема кредитов юридическим лицам.

      3.3 Порядок предоставления кредита.

 

      Для получения кредита Заемщик предоставляет  в Банк документы в соответствии с Правилами № 229-3-р II/.

      Срок  рассмотрения вопроса и принятия решения о предоставлении (отказе в предоставлении) кредита не должен превышать 7 рабочих дней с даты предоставления Заемщиком полного пакета документов.

      Кредитование  Заемщика производится на основе:

• Кредитного договора, предусматривающего единовременную выдачу кредита;
• Договора об открытии не возобновляемой кредитной линии с установлением максимальной суммы кредита, которую сможет получить заемщик в течение обусловленного срока и при соблюдении определенных условий. Выдача кредита производится в пределах максимальной суммы кредита (лимита выдачи), при этом погашенная часть кредита не увеличивает свободный лимит выдачи.

      3.4 Методика определения  кредитоспособности  заемщиков.

 

      Для определения кредитоспособности Заемщика проводится количественный (оценка финансового состояния) и качественный анализ рисков.

      Целью проведения анализа рисков является определение возможности, размера и условий предоставления кредита.

      Оценка  финансового состояния Заемщика производится с учетом тенденций  в изменении финансового состояния и факторов, влияющих на эти изменения.

      С этой целью необходимо проанализировать динамику оценочных показателей, структуру статей баланса, качество активов, основные направления хозяйственно-финансовой политики предприятия.

      При расчете показателей (коэффициентов) используется принцип осторожности, то есть пересчет статей актива баланса в сторону уменьшения на основании экспертной оценки.

      Для оценки финансового состояния Заемщика используются три группы оценочных показателей:

• коэффициенты ликвидности;
• коэффициент соотношения собственных и заемных средств;
• показатели оборачиваемости и рентабельности.

 

      4. Операции банка  на рынке ценных бумаг.

      4.1 Выпуск собственных  ценных бумаг для  привлечения ресурсов.

 

      1. Банк выпускает простые процентные и дисконтные векселя, номинированные в рублях, в долларах США и евро.

      Простой вексель Сбербанка России может  служить его владельцу для:

• получения дохода, выплачиваемого Банком при наступлении срока платежа по векселю;
• быстрого и удобного расчета со своими контрагентами и партнерами за товары, работы и услуги;
• передачи Банку и его филиалам, а также другим коммерческим банкам в качестве высоколиквидного средства обеспечения получаемого кредита.

      Векселя Сбербанка России выдаются и принимаются  к оплате в любом регионе Российской Федерации - всеми филиалами Банка (территориальными банками и отделениями Банка), а также уполномоченными дополнительными офисами.

      Так, например, вексель, выписанный в филиале  Банка, расположенном в г. Москве или в г. Екатеринбурге, может быть предъявлен к оплате в филиал Банка, расположенный в г. Владивостоке или г. Калининграде. Векселя Сбербанка России выписываются на бланках, имеющих высокую степень защиты от подделки и отпечатанных на МПФ ГОЗНАК. Образец лицевой стороны бланка простого векселя Банка приводится ниже (для просмотра рисунка в увеличенном размере кликните рисунок левой клавишей мыши).

      Банк  выдает следующие виды простых векселей:

• процентный вексель с номиналом в рублях, долларах США и евро;
• дисконтный вексель с номиналом в рублях, долларах США и евро;

      Банк  выдает процентные векселя со следующими сроками платежа:

• "по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты";
• "по предъявлении, но не ранее определенной даты".

      Банк  выдает дисконтные векселя со следующими сроками платежа:

• "на определенный день";
• "по предъявлении, но не ранее определенной даты";
• "через один день от предъявления";
• "по предъявлении".

      Приобретателями векселей Банка могут быть - как  юридические, так и физические лица, в том числе предприниматели без образования юридического лица.

      Выдача  векселя производится на основании  договора выдачи. 

      2. Депозитный сертификат Сбербанка  России – это именная ценная  бумага, удостоверяющая сумму депозита, внесенного в Банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы депозита и обусловленных в сертификате процентов. Выплата процентов по депозитному сертификату производится одновременно с его погашением.

      Сертификаты свободно продаются и принимаются  к оплате любым филиалом Банка.

      Владельцами депозитных сертификатов могут быть юридические лица и предприниматели без образования юридического лица, резиденты и нерезиденты.

      Образец лицевой стороны бланка депозитного  сертификата приводится ниже (для  просмотра рисунка в увеличенном размере кликните рисунок левой клавишей мыши).

      Выдача  депозитного сертификата производится на основании Договора банковского депозита, удостоверяемого выдачей именного депозитного сертификата

      Уполномоченный  представитель юридического лица, совершающий действия, связанные с получением в банке выписанного депозитного сертификата, подтверждает свои полномочия на основании Доверенности и паспорта. Предприниматель без образования юридического лица должен предъявить паспорт и свидетельство о регистрации в качестве предпринимателя.

      Сертификаты выпускаются только в валюте Российской Федерации.

      Минимальная сумма депозита, оформленного депозитным сертификатом, составляет 50.000 руб. Максимальная сумма не установлена.

      Максимальный  срок, на который выдается депозитный сертификат, составляет 1,5 года.

      Депозитный  сертификат может быть предъявлен к  оплате досрочно. При досрочном предъявлении сертификата к оплате Банком выплачивается сумма депозита и проценты, выплачиваемые по вкладу до востребования, действующие на момент предъявления сертификата к оплате.

      Банк  принимает сертификаты в качестве обеспечения по выдаваемым кредитам. 
 
 
 

      5. Валютные операции  банка.

 

      «Сегодня сбербанк России предлагает клиентам полный спектр валютно-обменных операций с 19 видами иностранной валюты.

      В последнее время существенно  возросла сеть операционных касс и  обменных пунктов, где можно провести операции. К первому апреля 2003 года их число увеличилось на 498. Валютно-обменные операции осуществлялись более чем в 5 тыс. подразделений Сбербанка России, расположенные на всей территории страны.

      Подразделение Сбербанка России не взимают налог  при покупке гражданами иностранных  денежных знаков и платежных документов, выраженных в иностранной валюте, устанавливая более выгодные для физических лиц курсы покупки и продажи наличной иностранной валюты.

      Доля  Сбербанка России среди других коммерческих банков на рынке наличной иностранной валюты за январь 2003 года по сравнению с данными за 2002 год возросла с 23,2 до 25,9%».³

      5.1 Виды валютных  операций банка.

 

1. Совершаемые операции по вкладам в иностранной валюте:

• прием;

• передача;
• перевод.

2. Операции, совершаемые в обменных пунктах:

• покупка и продажа наличной ин. валюты за наличные рубли;
• покупка и продажа платежных поручений, а так же продажа и оплата платежных документов в иностранной валюте за наличную иностранную валюту;
• прием для направление на инкассо;
• прием на экспертизу денежных знаков;
• конверсия;
• размен;
• замена неплатежного денежного знака иностранного государства.