Отчет по практике в Банке ВТБ24

Аналіз динаміки власних  коштів показав, що власне статутний  капітал банку зростає дуже повільно. Основне зростання відбувається за рахунок зростання прибутку банку і резервного фонду.

Таким чином, можна зробити  висновок про те, що в аналізованому  періоді валюта банку виросла, що є сприятливим зміною. Дане збільшення відбулося за рахунок зростання  як позикових, так і власних коштів. Збільшення джерел власних коштів банку також характеризується позитивним чином, оскільки підвищує його фінансову стійкість. Дана зміна відбулося, головним чином, внаслідок збільшення прибутку банку і резервного фонду. Збільшення позикових коштів відбулося, головним чином, за рахунок зростання коштів клієнтів (вкладів фізичних осіб), що є позитивним моментом, так як свідчить про надійність банку і високого ступеня довіри до нього з боку клієнтів.

Аналіз динаміки повинен  бути обов'язково доповнений аналізом структури пасивів (додаток Е).

Перше, що слід розглянути при аналізі структури пасивів, це визначити питому вагу груп пасивів  у загальній валюті балансу, а  далі проаналізувати структуру по групам.

Перший етап аналізу  показав, що питома вага власних коштів банку у валюті балансу незначно зменшується, що може свідчити про деяке зниження надійності банку або довіри до нього. При цьому частка статутного капіталу в загальному обсязі власних коштів банку знижується з 61,9 у 2008 році до 57,4% в 2010 році. Питома вага коштів отриманих в результаті переоцінки основних засобів протягом аналізованого періоду залишився незмінним, що не свідчить про роботу банку з нарощування капіталу, оскільки переоцінка основних засобів не дає реальних грошей для розвитку бізнесу. Тому більш істотним для бізнесу є приріст власних коштів, отриманий в результаті росту обсягу одержуваного прибутку, тобто за рахунок фондів банку та прибутку.

Аналізуючи структуру  залучених коштів, можна зробити  висновок, що вона формується на 87,5% за рахунок коштів клієнтів (НКО). При цьому банк має серйозну програму по залученню коштів фізичних осіб, які складають 88,6% всіх залучених коштів клієнтів (малюнок 8). Кошти фізичних осіб - це стабільні ресурси, але досить дорогі. За допомогою розміщення своїх цінних паперів банк залучає дуже невеликий обсяг ресурсів, тобто цей вид операцій в банку практично не розвинений. Але саме цей вид ресурсів є певною мірою стабільним і досить швидко залучаються, що може підтримати ліквідність банку при її можливому зниженні.

Питома вага коштів, залучених від інших кредитних організацій, на протязі аналізованого періоду знижується з 11,5% у 2008 році до 5,9% в 2010 році. Це кошти, які підтримують ліквідність банку, але при цьому не дешеві.

Наступним етапом необхідно  провести аналіз динаміки (додаток Ж) та структури (додаток З) активів ВТБ 24 (ЗАТ) за 2008-2010 роки.

Аналіз динаміки активів  банку представлений в таблиці 4 (додаток Ж). Аналіз цієї форми проводиться  аналогічно аналізу динаміки пасивів  банку.

В результаті проведеного  аналізу можна зробити наступні висновки.

Ліквідні активи банку, що включають грошові кошти та кошти банку в Центральному Банку  Російської Федерації ростуть досить активно з 9% у 2008 році до 23% в 2010 році і з 102% в 2008 році до 207% в 2010 році відповідно.

Основні кредитні операції банку - це кредити клієнтам - не банкам. Цей вид операцій зростає досить інтенсивно з 24% у 2008 році до 31% у 2009 році. При цьому особливо інтенсивний ріст обсягів кредитування в 2010 році - до 62%.

Банк починає активно  вкладати ресурси в операції з цінними паперами, що може свідчити про те, що він дуже уважно реагує на розвиток ринку цінних паперів в Росії і поступово починає пропонувати ці послуги своїм клієнтам. А також закріплює свої позиції на ранці цінних паперів.

Що стосується вкладень банку в розвиток своєї матеріально-технічної бази (основні засоби, нематеріальні активи), то ці вкладення ростуть - в 2008 році склали 38%, а в 2010 році - 54%, що свідчить про зростання банку.

Далі аналіз динаміки обов'язково повинен бути доповнений аналізом структури активів, який розглянуто на прикладі таблиці 5 (додаток З).

Аналіз структури активів  банку підтвердив попередні висновки. Близько 82% вкладень банку - це вкладення  в кредитні операції. Всі інші активні  операції банку становлять менше 10% валюти балансу.

Тепер, проаналізувавши  окремо активи і пасиви, слід зробити  загальні висновки про діяльність банку, порівнявши його ресурси (пасиви) і  вкладення (активи).

З таблиці 6 (додаток І) видно, що основними джерелами ресурсів банку є кошти некредитних організацій і кошти фізичних осіб, які часто розміщені в кредити.

Порівняємо кошти залучені від кредитних організацій, і  кошти в кредитних організаціях.

 

 

Таблиця 6 - Аналіз обсягів  міжбанківського кредитування, тис. руб.

Найменування статьіДанние на 01.01.2009Данние на 01.01.2010Данние на 01.01.2011ПАССІВСредства кредитних організацій (брутто) 627532606161882647721829АКТІВСредства в кредитних организациях5280772133352205984299Средства кредитних організацій (брутто) +99455395828360641737530

Аналіз отриманих даних ще раз підтверджує раніше зроблені висновки про те, що банк залучає кошти від інших банків з метою їх розміщення в інші активи.

3.3 Шляхи оптимізації  структури активів і пасивів  балансу банку

 

 

Для виконання цілей  і виконання основних пріоритетів  ВТБ 24 (ЗАТ) застосовується ряд процедур і фінансових операцій, які необхідно постійно вдосконалювати відповідно до стану економічного середовища, рівнем розвитку технологій, потребами клієнтів Банку, дотриманням курсу модернізації і так далі.

Аналіз фінансової діяльності ВТБ 24 (ЗАТ) показав, що кредитна політика, використовувана Банком є ​​досить ефективною. Однак на тлі загальних тенденцій на ринку банківських послуг, необхідно розробити деякі рекомендації.

Основні напрями перетворень  ВТБ 24 (ЗАТ), необхідні для зміцнення позицій на російському і зарубіжних ринках:

) Максимальна орієнтація  на клієнта і перетворення  Банку в «сервісну» компанію  з обслуговування індивідуальних  і корпоративних клієнтів.

Це означає, що Банк повинен  прагнути задовольнити максимальний обсяг потреб у фінансових послугах кожного свого клієнта і тим самим максимізувати свої доходи від кожного набору клієнтських відносин. З практичної точки зору, Банк повинен істотно змінити процедуру пропозиції своїх продуктів, сформувати повнофункціональну і багатоканальну систему обслуговування клієнтів, змінити модель роботи з корпоративними клієнтами.

) Технологічне оновлення  Банку і «індустріалізація» систем  і процесів.

) Істотне підвищення  операційної ефективності Банку  на основі найсучасніших технологій, методів управління, оптимізації та раціоналізації діяльності в усіх напрямках.

) Підвищення зацікавленості  та ініціативи як рядових співробітників, так і керівників Банку в  напрямку поліпшення фінансових  показників і самовдосконалення.  Дати співробітникам відчути себе активними учасниками процесу розвитку Банку, а не просто пасивними виконавцями. Змінити менталітет і ціннісні установки співробітників.

Один із пріоритетних напрямів - розвиток операцій на міжнародних  ринках з метою становлення значущим учасником світової фінансової системи.

Розвиток операцій на міжнародних ринках, насамперед у  країнах СНД.

Для зміцнення положення  ВТБ 24 (ЗАТ) на зарубіжних ринках необхідно:

) Збільшення частки  чистого прибутку, забезпеченої  міжнародним бізнесом, до 5 - 7%;

) Збільшення присутності  на ринках Китаю та Індії;

) Цільова частка на  пріоритетних ринках країн СНД  - не менше 5%.

Важливим елементом  позитивного функціонування банку  є встановлення кредитоспроможності  позичальника. Основний напрямок зниження кредитного ризику - це формування надійного складу клієнтів, які мають розрахункові рахунки в конкретному банку. Помилка при оцінці кредитоспроможності клієнта може призвести до неповернення наданих коштів, що, в свою чергу, здатне порушити ліквідність балансу банку і призвести до банкрутства кредитної організації.

Приймаючи рішення про  можливість, доцільність і умови  кредитування, банк повинен виявити  наявність потенційної здатності  позичальника повернути отриману позику у відповідності з обумовленими умовами і термінами.

У ВТБ24 (ЗАТ), як показав  проведений аналіз, розроблена досить ефективна система управління кредитними ризиками (про що свідчить низький  рівень прострочених позичок у кредитному портфелі банку). Однак у даній  системі є деякі недоліки. При  оцінці кредитоспроможності позичальника в облік беруться, як правило, достовірність наданих позичальником відомостей, а також величина доходів позичальника.

Для поліпшення якісних  показників розвитку ВТБ 24 (ЗАТ) необхідно:

) Покращити навички  в області клієнтської роботи, підвищити лідерство за якістю обслуговування, використовувати сучасну систему ризиками;

) Дотримуватися корпоративну  культуру, націлену на самовдосконалення  і зростання продуктивності праці  високопрофесійного, зацікавленого  персоналу;

) Співставляти з кращими світовими аналогами управлінські та операційні системи і процеси;

) Поддержтвать «позитивний»  бренд і високий ступінь лояльності  клієнтів.

Для зміцнення положення  ВТБ 24 (ЗАТ) необхідно:

) Зміцнення конкурентних  позицій на основних банківських ринках;

) Збереження позицій  на ринку вкладів фізичних  осіб;

) Збереження частки  в активах російської банківської  системи на рівні 25 - 30%.

Запропоновані заходи дозволять  Банку зміцнити позиції на російському  ринку банківських послуг і досягти  фінансових і операційних показників, що відповідають рівню висококласних універсальних світових фінансових інститутів.

Висновок

 

 

Банк ВТБ 24 (Закрите  акціонерне товариство) - один з найбільших учасників російського ринку  банківських послуг, що входить в  міжнародну банківську групу ВТБ і спеціалізується на обслуговуванні фізичних осіб, індивідуальних підприємців і підприємств малого бізнесу.

Дані про фінансове  становище ВТБ 24 (ЗАТ) сформовані відповідно до російськими стандартами бухгалтерського  обліку та свідчать про розвиток бізнесу і зростанні обсягу операцій.

Основними факторами, що вплинули на зміну активів і прибутку Банку, стали значне збільшення портфеля кредитів населенню і підприємствам  малого бізнесу.

Швидкий розвиток дозволило  Банку до кінця 2006 року зайняти провідні позиції на ринку банківських послуг. Приріст частки ВТБ 24 (ЗАТ) в різних сегментах ринку був максимальним серед конкурентів.

ВТБ 24 (ЗАТ) дотримується нормативні вимоги Банку Росії і  забезпечує високий рівень управління ліквідністю. За розглянутий період обов'язкові нормативи Банку Росії на звітну дату не порушувалися.

Основні коефіцієнти  платоспроможності і фінансової стійкості відображають високу потенційну можливість нарощувати прибуток, що говорить про оптимальному значенні показників. Протягом аналізованого періоду Банк зберігав досить високий рівень рентабельності. В цілому Банк має стабільні показники ліквідності і достатній запас міцності по капіталу для своєчасного виконання всіх своїх зобов'язань.

Іпотечне кредитування населення на сьогоднішній день є одним з пріоритетних напрямків розвитку ВТБ 24 (ЗАТ).

Відділ іпотечного кредитування ВТБ 24 (ЗАТ) складається з групи  продажів, групи аналізу ризиків  і групи супроводу іпотечних  угод. Всі групи знаходяться під  керівництвом начальника відділу іпотечного кредитування ВТБ 24 (ЗАТ). Грамотне побудова роботи відділу іпотечного кредитування (розмежування бізнес - ролей), їх тісну взаємодію, а також правова організація проведення операцій, дозволяє досить успішно вирішувати цілі і завдання, поставлені керівництвом ВТБ 24 (ЗАТ).

На сьогоднішній день Банк суттєво модернізував умови  надання іпотечних кредитів і  оптимізував технологію іпотечного кредитування.

Банк ВТБ 24 (ЗАТ) приділяє постійну увагу розвитку банківських  технологій - забезпечення методичного єдності організації і проведення робіт по створенню, впровадженню та розвитку технологічних процесів та процедур з метою забезпечення ефективного виконання банківських операцій, зниження ризиків та вдосконалення якості обслуговування клієнтів.

ВТБ 24 (ЗАТ) прагне відповідати  очікуванням своїх клієнтів. Для  цього він створює максимально  прості процедури виконання операцій і зручний графік роботи офісів. Ідеологія Банку передбачає територіальну  близькість, простоту процедур обслуговування, привабливість пропонованих продуктів і послуг, доступ до новітніх банківських технологій.

Аналіз фінансової діяльності ВТБ 24 (ЗАТ) дозволяє розробити наступні пропозиції:

. На регулярній основі  проводити аналіз потенційної  та наявної клієнтської бази.

. Розробити систему збору та аналізу інформації про послуги, що надаються банками-конкурентами.

. Проводити діагностику  фінансового стану підприємств  районів, що не використовують  кредитні послуги банку.

. Підвищувати якість  банківського сервісу і швидкість  операційного обслуговування.