В 1992-1995гг.  в целях поддержания стабильности банковской системы Банк России создал систему надзора и инспектирования коммерческих банков, а также систему валютного регулирования и валютного контроля ( в виде самостоятельных структурных подразделений в  центральном аппарате и на местах). В качестве финансового агента Министерства финансов Российской Федерации Банк России организовал рынок государственных ценных бумаг (ГКО) и стал принимать непосредственное участие в его функционировании.

   С 1995 г. Банк России прекратил использование прямых кредитов для финансировання дефицита федерального бюджета и перестал предоставлять целевые централизованные кредиты отраслям экономики.

   В результате экстенсивного развития банковской системы | 1992—--1993 гт. было создано примерно 700 коммерческих банков, их общее число на начало 1994 г. составило 2019; при этом 1592, или 78,9%, имели уставный фонд менее 500 тыс. руб. В это же время происходила ликвидация несостоятельных банков. Так, в 1991—1993 гт. лицензии были отозваны у 31 банка, в 1994 г. — у 45, в 1995 г. — у 225 банков.

   В 1996 г. количество коммерческих банков в России достигло своего апогея, и формирование двухуровневой банковской системы было в основном завершено. На апрель 1996 г. в России было зарегистрировано 2599 коммерческих банков и других кредитных организаций.

   Большинство коммерческих банков являлись универсальными, из них 794 банка имели лицензию Банка России на совершение валютных операций, из которых 280 — генеральные лицензии.

   Таким образом, к 1996 г. в России количественно преобладали банки с незначительным размером собственного капитала и соответственно с ограниченными возможностями оказания банковских услуг, особенно в части привлечения ресурсов и предоставления кредитов реальному сектору экономики. Вместо с тем за первую половину 1990-х гг. сформировался ряд мощных банков, собственный капитал которых измерялся сотнями миллиардов рублей и которые были способны существенным образом влиять на кредитный и валютный рынок Россия.

   В это же время произошла стабилизация количества банков и наметилась тенденция к их сокращению. Однако это происходило не в результате целенаправленной политики, а скорее под воздействием неблагоприятно влияющих экономических и политических факторов.

   Начиная с середины 1995 г. Банк России прекратил использование прямых кредитов для финансирования дефицита федерального бюджета и перестал предоставлять целевые централизованные кредиты отраслям экономики, сконцентрировав свою деятельность только на кредитных организациях. Тем самым получила дальнейшее развитие функции Банка России как банка банков.

   Переломным этапом  в современной российской банковской истории следует считать банковский кризис, разразившийся 17 августа 1998г., когда российское правительство объявило о дефиците по внутреннему государственному долгу, a также установило мораторий на выплату долгов иностранным банкам. Фактически же началом банковского кризиса можно считать декабрь 199В г., когда резко возросли Процентные ставки на внутреннем финансовом рынке, Банки оказались не в состоянии привлекать ресурсы по низким ставкам и предоставлять дешевые кредиты заемщикам.

   В результате остановки операций с государственными ценными бумагами фактически замороженными оказались примерно 1/6 совокупных активов банковской системы. Банки использовали рынок государственных ценных бумаг как один из основных инструментов регулирования ликвидности.

   Существенное влияние на обострение банковского кризиса оказал низкий уровень капитализации банковской системы. Существенное влияние на развитие банковского кризиса оказали слабость внутренней ресурсной базы и зависимость банков от внешних источников получения средств. К тому же благодаря активной рекламной кампании банков население увеличивало объем долгосрочных и среднесрочных вкладов, снижая при этом вклады до востребования. После объявления дефолта началась паника, и вкладчики в массовом порядке попытались забрать из банков вклады. Массовое банкротство охватило весь банковский сектор.

   Значительную  роль в  ликвидации  последствий финансового коллапса сыграла зафиксированная в законодательство Российской Федерации самостоятельность Банка России. Под руководством вновь назначенного (11 сентября 1998 г.) Председателем Банка России В.В. Геращенко Банк России, с целью преодоления последствий финансового кризиса 1998 г., начал проводить жесткую политику реструктуризации банковской системы, направленную на улучшение качества работы, повышение финансово-экономической безопасности и ликвидности  российских коммерческих банков.

   С целью преодоления последствий финансового кризиса 1998 г. Банк России проводил политику реструктуризации банковской системы, направленную на улучшение работы коммерческих банков и повышение их ликвидности. В установленных законодательством рамках с рынка банковских услуг были выведены несостоятельные банки. Большое значение для восстановления банковской деятельности в по-слекризисный  период  имело также создание Агентства по реструктуризации кредитных организаций

   (АРКО) и Межведомственного координационного комитета содействия развитию банковского дела в России (МКК). В результате эффективных действий Банка России, АРКО и МКК банковский сектор экономики в середине 2001 г. в основном преодолел последствия кризисе.

   В настоящее время в России становление двухуровневой банковской системы идет по двум направлениям: с одной стороны, созданы коммерческие банки и различные финансовые организации, выполняющие кредитные функции, с другой — усиливается роль контролирующего и регулирующего их деятельность Центрального банка, который работает не с хозяйствующими субъектами, а с коммерческими банками.

   Взаимоотношения между этими уровнями строятся на двух принципах: нормативно регулирующая деятельность Центрального банка не противоречит законодательству о банках; Центральный банк административно не вмешивается в текущую деятельность коммерческих банков.

   Очередной этап преобразований российской банковской системы, по мнению авторов, начинается с 2002 г. и характеризуется как количественными показателями — в 2002 г. банковская система достигла показателей докризисного уровня, так и качественными: именно в это время принимается новая редакция Федерального закона «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)», коренным образом пересмотревшая ранее утверждаемые подходы к правовому статусу Банка России; реализуется первый этап принципиально нового для нашей страны Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», принятого в декабре 2003 г. и обеспечившего качественное обновление кредитных организаций, допущенных к работе со средствами физических лиц, по результатам анализа их финансово-хозяйственной деятельности, и многое другое.

   Важно отметить также факт перехода с 2007 г. на долгосрочное, трехлетнее, прогнозирование основных показателей развития банковского сектора, скоординированных между собой в перспективных направлениях единой государственной денежно-кредитной политики, стратегии развития банковского сектора Российской Федерации и основных направлениях социально-экономического развития страны на соответствующие периоды.

   1.3 Роль банков в  кредитной системе

   Банк  – это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от  своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.¹

   Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от  государственных банков второго уровня и кредитных кооперативов, заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в том состоит их "коммерческий интерес" в системе рыночных отношений). В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основываются на законе РФ" О банках и банковской деятельности", принятом 3 февраля 1996г. В соответствии с этим законом банки в России действуют как универсальные кредитные организации, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка-продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств за третьих лиц, посреднические и доверительные операции и т.п.²

   Одной из важных функций коммерческого  банка является посредничество в  кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в  процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

   Коммерческие  банки относятся к особой категории  деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и представляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Финансовые посредники выполняют, таким образом, важную функцию, обеспечивая обществу механизм межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала. Крупные коммерческие банки предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая кредиты, прием депозитов, расчеты и т.д. Этим они отличаются от специализированных финансовых учреждений, которые обладают ограниченными функциями. Коммерческие банки традиционно играют роль базового звена кредитной системы. 
 

      Глава II. Кредитные операции коммерческих банков на современном этапе

   2.1 Кредитные операции  банков и их  виды

   Сегодня  коммерческий банк в развитой рыночной экономике способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной конъюнктуре. Не случайно во всех странах с рыночной экономикой они остаются главным операционным звеном кредитной системы.

   Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые  операции). Но есть определённый базовый  "набор", без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К таким операциям банка относятся:

   -приём  депозитов;

   -осуществление  денежных платежей и расчётов;

   -выдача  кредитов.

   Хотя  выполнение каждого вида операций сосредоточено  в специальных отделах банка и осуществляется особой  "командой"  сотрудников, они теснейшим образом переплетаются между собой.

   Как было отмечено ранее, обширная функциональная сфера деятельности банков - посредничество в кредите. Коммерческие банки выполняют роль посредников между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в дополнительном капитале.

   В роли финансовых посредников коммерческие банки конкурируют с другими видами кредитных учреждений. Они предоставляют владельцам свободных капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая форма хранения денег более предпочтительна, чем вложение денег в облигации или акции.

   Кредитные операции – это отношения между  кредитором и заёмщиком (дебитором) по предоставлению первым последнему определённой сумы денежных средств  на условиях платности, срочности, возвратности. Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы: