Организация и управление налично-денежного обращения

В отличие от традиционных банковских магнитных карточек карточки электронных  денег:

- неперсонифицированные, т.к. не предусматривают открытия держателю лицевого счета, вследствие чего принадлежность и происхождение средств на карточке не определяются;

- предоплаченные -для получения карточки предполагается внесение в банк соответствующей суммы, не меньшей, чем денежный эквивалент, записанный на чипе;

- не предусматривают, как правило,  открытия кредита держателю;

- осуществляются в режиме реального  времени.

Самые известные примеры электронных  денег на базе карт — Моndех и VizaCash. Эмитентами и плательщиками по этим картам выступают коммерческие банки, основа хранимого и перемещаемого с помощью этих карт денежного эквивалента — банковские депозиты.

Смарт-карта Моndех представляет собой микрокомпьютер, оснащенный энергонезависимой памятью для хранения данных. Электронные деньги Моndех загружаются на карту при помощи специализированных устройств (банкоматов) или посредством телефонов, совместимых с Моndех. Для осуществления расчетов между держателями карт разработано специальное устройство — «бумажник». Существует также карманный считыватель для определения остатков средств на карте. Вопросы безопасности системы Моndех обеспечиваются на программно-аппаратном уровне механизмами аутентификации и криптозащиты. Первый крупномасштабный проект схемы Моndех был реализован в июле 1995[33,c.32].

Банковские пластиковые карточки

Банковская пластиковая карточка (далее - карточка) - платежный инструмент, обеспечивающий доступ к банковскому  счету и проведение безналичных  платежей за товары и услуги, получение  наличных денежных средств и осуществление  иных операций в соответствии с законодательством  РФ;

Эмиссия - выпуск карточек в обращение  с открытием банком-эмитентом  карт-счетов клиентам, включая распространение  карточек банками-агентами;

Банк-эмитент - банк (банк-нерезидент), осуществляющий эмиссию карточек и  определяющий правила совершения операций с карточками (далее - правила банка-эмитента), а также принявший на себя обязательство  по перечислению денежных средств с карт-счетов в соответствии с условиями договоров, заключенных с владельцами карт-счетов и другими участниками системы;

Процессинг - деятельность по сбору и обработке информации, поступающей от предприятий торговли (сервиса), банкоматов, пунктов выдачи наличных денежных средств либо в электронном виде из иных источников, в зависимости от используемых участниками системы технологий при осуществлении операций с карточками, а также передаче обработанной информации для проведения безналичных расчетов [2,c.30] .

Эмиссию, распространение карточек, эквайринг на территории РФ осуществляют банки.

Существенными условиями договора карт-счет являются:

- наименование банка-эмитента и  клиента;

- наименование системы;

- вид карточки (дебетовая, кредитная);

- порядок использования карточки, в том числе порядок предоставления  овердрафта (если предусматривается);

- срок действия карточки (если  устанавливается);

- срок действия договора;

- порядок замены и изъятия  карточки;

- права и обязанности сторон;

- ответственность сторон;

- порядок рассмотрения споров.

В договор карт-счета могут быть также включены дополнительные условия в соответствии с нормами, установленными настоящей Инструкцией, а также по усмотрению сторон.

Заключение банком-эмитентом договора карт-счет с юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем осуществляется в форме отдельного соглашения [2].

Зачисление денежных средств на карт-счет юридического лица (индивидуального  предпринимателя) производится с его  текущего (расчетного) счета, со специального счета для хранения купленной  на внутреннем валютном рынке иностранной  валюты, с иных счетов в соответствии с законодательством РФ.

Юридическое лицо, индивидуальный предприниматель  вправе перечислять денежные средства с карт-счета на свой специальный транзитный валютный счет, текущий (расчетный) счет, на иные счета в соответствии с законодательством РФ [2].

Держатели корпоративных карточек вправе их использовать в следующих  случаях.

Открытие карт-счета в белорусских рублях:

- для получения наличных белорусских  рублей в целях оплаты расходов, связанных с хозяйственной деятельностью  юридического лица (индивидуального  предпринимателя), в пределах норм, установленных законодательством  РФ для расчетов наличными белорусскими рублями при осуществлении юридическим лицом (индивидуальным предпринимателем) хозяйственной деятельности, а также оплаты расходов, связанных со служебными командировками держателей корпоративных карточек на территории Республики Беларусь;

- для проведения на территории  РФ безналичных расчетов в белорусских рублях в целях оплаты расходов, связанных с хозяйственной деятельностью юридического лица (индивидуального предпринимателя);

- для проведения безналичных  расчетов в целях оплаты расходов, связанных со служебными командировками  держателей корпоративных карточек  на территории РФ, либо проведения безналичных расчетов и получения наличной иностранной валюты в целях оплаты расходов, связанных со служебными командировками держателей корпоративных карточек за пределы РФ, в случаях, когда договорами карт-счета предусмотрена возможность совершения валютно-обменных операций по покупке иностранной валюты владельцем карт-счета для возмещения банку-эмитенту затрат, произведенных им в иностранной валюте в целях осуществления расчетов с ПТС-нерезидентами, а также в целях осуществления расчетов с нерезидентами, обеспечившими выдачу наличной иностранной валюты держателям;

- для проведения индивидуальными  предпринимателями, находящимися  за пределами РФ, безналичных расчетов и получения наличной иностранной валюты в целях оплаты товаров в случаях, когда договорами карт-счета предусмотрена возможность совершения валютно-обменных операций по покупке иностранной валюты индивидуальным предпринимателем - владельцем карт-счета для возмещения банку-эмитенту затрат, произведенных им в иностранной валюте в целях осуществления расчетов с ПТС-нерезидентами либо нерезидентами, обеспечившими выдачу наличной иностранной валюты держателям [2,c51].

Порядок осуществления расчетов при  проведении операций по карт-счетам физических, юридических лиц, индивидуальных предпринимателей определяется внутренними правилами банков, разработанными с учетом требований настоящей Инструкции, правил системы, договоров, заключенных участниками системы, банками-агентами, в том числе договоров карт-счета.

Перевод денежных средств с карт-счета может осуществляться банком-эмитентом по поручению владельца карт-счета (физического лица, имеющего доверенность владельца карт-счета) либо на основании документов, представленных ПТС, принявшим карточку в оплату за реализованный товар (услугу), банком-эквайером, если иное не определено договором карт-счета.

Документом, подтверждающим проведение операций по карт-счету, является выписка по данному счету, порядок предоставления которой владельцу карт-счета определяется в договоре карт-счета.

Подтверждением проведения операций, совершаемых при использовании  карточки или ее реквизитов, служат карт-чеки на бумажном носителе информации и (или) в электронном виде.

В подтверждение операций, совершаемых  при использовании карточек в  ПВН (ПТС), оборудованном импринтером, составляются карт-чеки на бумажном носителе информации. В банкомате, платежно-справочном терминале самообслуживания, а также в ПВН, ПТС, оборудованном электронным терминалом, карт-чеки составляются в электронном виде и (или) на бумажном носителе информации.

Карт-чек, составленный в ПВН, ПТС, банкомате, платежно-справочном терминале самообслуживания, содержит следующие реквизиты:

= идентификационный код ПВН  (ПТС, банкомата, платежно-справочного терминала самообслуживания);

= дату и время совершения  операции;

= сумму операции;

= код или наименование валюты  операции;

= сумму комиссии банка-эквайера;

= код, подтверждающий авторизацию  операции;

= реквизиты карточки и (или)  карт-счета в соответствии с правилами банка-эмитента, правилами системы;

= подпись держателя карточки (при  составлении карт-чека в ПВН, ПТС);

= подпись кассира (при составлении  карт-чека в ПВН) [2].

Вследствие широкого проникновения  информационных и телекоммуникационных технологий в банковскую и коммерческую деятельность электронные деньги и  банковские пластиковые карточки все  более явно начинают становиться  нашей повседневной реальностью.

 

 

 

 

 

 

 

 

Выводы и предложения

 

           В заключение хотелось бы отметить, что мониторинг и анализ тенденций развития наличного денежного обращения в периоды спада и подъема экономики позволяют повысить качество управленческих решений, эффективность организации наличного денежного обращения в РФ.

           Дискуссии о роли наличных денег в эпоху электронных технологий немного поутихли. Несмотря на то, что расчеты наличными деньгами в платежном обороте в той или иной мере замещаются безналичными, функционирование платежной системы исключительно в безналичном виде на данном этапе развития общества представляется нереальным. Наличные деньги остаются одним из главных платежных средств и вряд ли в обозримом будущем будут вытеснены электронными аналогами.

            В развитых странах мира, где безналичные платежи достаточно распространены и развиваются уже на протяжении десятков лет, объем платежей наличными деньгами составляет 70 % и более. В Европе шесть из семи трансакций совершается с наличными деньгами, в России этот показатель составляет около 97 %. По прогнозам специалистов в перспективе наличные деньги будут обслуживать не 2/3 розничных платежей во всем мире. Дело в том, что осуществление безналичных платежей требует дополнительных затрат. Операции, сумма которых сопоставима или ниже их себестоимости, невыгодно проводить в безналичном порядке.

                Основными достоинствами наличных денежных знаков являются:

    · универсальность данного средства платежа;

    · легкость использования;

  · обязательность к приему при всех видах платежей на всей территории государства в любое время суток;

  · анонимность;

  · оплата наличными во много раз дешевле стоимости платежей с использованием платежных карт.

           И, наконец, наличные деньги – это обязательства центрального банка страны, который, по определению, не может обанкротиться, тогда как электронные средства платежа представляют собой, главным образом, обязательства коммерческих банков или других финансовых структур, банкротство которых не исключено.

           Банк России осуществляет организацию наличного денежного обращения и управление потоками наличных денег с учетом потребностей платежного оборота, а также осуществляет мониторинг основных направлений и тенденций развития современного наличного денежного обращения в мире.

           Своевременное и полное удовлетворение потребностей платежного оборота в денежной наличности – масштабные цели, стоящие перед Банком России по организации наличного денежного обращения и подержанию бесперебойного его функционирования. Решение актуальных вопросов и задач должно привести к сокращению времени и уменьшению трудоемкости цикла обработки денежной наличности, повышению производительности и улучшению условий труда кассовых работников, оптимизации их штатной численности, снижению издержек по организации наличного денежного обращения. Решение поставленных задач направленно на соответствие требованиям организации наличного денежного обращения на территории РФ с оптимальными издержками для субъектов наличного денежного оборота.

Список литературы

1.Гражданский кодекс РФ. – М.: Юристъ, 2008.

2. Федеральный закон «О Центральном банке РФ (Банке России)» от 10 июля 2002 г. № 86 (в ред. от 10 января 2003 г.)

3.Положение «О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ». Утверждено постановлением Центрального банка РФ от 5 января 1998 г. № 14-П (с изменениями от 31 октября 2002 г.)

4. "Положение о правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации" от 05.01.1998 N 14-П (ред. от 31.10.2002) (утв. Советом директоров Банка России 19.12.1997, протокол N 47)

5. Деньги, кредит, банки / Под ред. Белоглазовой Г.Н. – М.: Юрайт-Издат, 2006.

6.Чистяков Ф.Г. Денежный рынок в переходной экономике // Финансы и кредит, 2008, № 36.

7.Юров А.В. Наличное денежное обращение в периоды спада и подъема экономики // Деньги и кредит, 2011, № 1.

8.Владимирова М.П. и др. Деньги, кредит, банки. – М.: КНОРУС, 2007.

9.Юров А.В. Наличное денежное обращение в периоды спада и подъема экономики // Деньги и кредит, 2011, № 1.

10.Денежное обращение и банки: Учебное пособие/ Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой.- М.: Финансы и статистика, 2010.- 272 с.

11.Деньги, кредит, банки: Учебник/ Под ред. О.И. Лаврушина.- 2-е изд., перераб. и доп.- Х.: Финансы и статистика, 2009.- 464 с.

12.Свиридов О.Ю., Деньги, кредит, банки. - К., 2011.- 448 с.

13.Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов/ Л.А. 2012

14. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник/ Под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова.- Киев, 2008.- 496 с.