Кредитные операции ОАО"Уралсиб" банка

     В итоге показатели кредитоспособности заемщиков по классам в ОАО «Уралсиб» составят следующие значения:

    1 класс.

     1. Коэффициент промежуточного покрытия > 0.80.

      2. Коэффициент финансовой независимости >0,75

    3. Оборачиваемость активов > 0,03.

     4. Коэффициент обслуживания долга  > 1,00.    

    2 класс.

      1. Коэффициент промежуточного покрытия - 0.79-0.60.

    2. Коэффициент финансовой независимости - 0,74-0,50.

       3. Оборачиваемость активов - 0,029-0,01.

      4. Коэффициент обслуживания долга - 0,99-0,80.

        Показатели эффективности использования производственных ресурсов:

-оборачиваемость активов (однодневный объем продаж / средний остаток

активов за период).

- обслуживание долга.

(среднемесячный оборот по расчетному счету/сумма кредита).

         В итоге бальная оценка финансового состояния заемщика осуществляется по 4 показателям на основании следующих значений, определенных для заемщиков.

         1 класс – это низкий уровень риска – высокая финансовая устойчивость, кредит возвращался в срок.

         2 класс – средний уровень риска – возможны случаи пролонгации сроком до 60 дней. 3 класс – высокий уровень риска. Заемщик работает на привлеченных денежных средствах. Наличие высокой кредиторской задолженности приводит к частой пролонгации ссуд.

         Исходя из выше изложенного определим бальную оценку финансового состояния заемщика «ПКФ» (см. табл. 2.3.2.).

       Таблица 2.3.2.             

                 Бальная оценка финансового состояния заемщика «ПКФ»

        В итоге как видно из табл. 2.3.2., ПКФ относится к заемщику первого и второго класса финансовой устойчивости из этого следует, все договорные обязательства по кредитам выполняются им в полном объеме.

        Другим методом оценки кредитоспособности, используемым ОАО «Уралсиб», является анализ делового риска, который относится к категории качественного анализа. Этот метод удобно применять для оценки кредитоспособности предприятия, берущего кредит на пополнение оборотных средств или на другие текущие цели оперативного плана. В нем анализируются следующие основные факторы делового риска:

- надежность поставщиков;

- диверсифицированность поставщиков;

- сезонность поставок;

- длительность хранения сырья и материалов (являются ли они скоропортящимися);

- наличие складских помещений и потребность в них;

- порядок приобретения сырья и материалов;

- экологические факторы;

- уровень цен и риск инфляции;

- соответствие транспортировки характеру груза;

- ввод ограничений на вывоз и ввоз импортного сырья и материалов.

Данные факторы анализируются путем присвоения каждому положению определенного значения, т.е. используется метод рейтинговых оценок.

Заключительным этапом оценки кредитоспособности является определение рейтинга или класса заемщика.

В соответствии с методикой Сбербанка России установлены три класса кредитоспособности:

          1. первоклассные заемщики – их кредитоспособность не вызывает сомнений. Таким заемщикам открывается кредитная линия, или кредиты предоставляются под более низкие проценты;

          2. второклассные заемщики – их кредитоспособность требует взвешенного подхода. Кредит предоставляется на общих основаниях. Кредитная линия не предоставляется.

          3. третьеклассные заемщики – их кредитоспособность связана с повышенным риском для банка. Кредит выдается под более высокие проценты или вообще не выдается.

Рейтинг определяется на основе суммы баллов по пяти основным показателям, оценки остальных показателей третьей группы и качественного анализа рисков. Сумма баллов значения А влияет на рейтинг заемщика следующим образом:

В итоге А < 1.05 – заемщик может быть отнесен к первому классу кредитоспособности;

1 < А < 2.42 –  соответствует второму классу;

2,42 < А – соответствует третьему классу.

ОАО «Уралсиб» придерживается политики кредитования, как корпоративных клиентов, так и физических лиц. Как немаловажный фактор, необходимо отметить участие банка в кредитовании других отраслей народного хозяйства: торговли, строительства, малого и среднего бизнеса.

Таким образом, политика ОАО «Уралсиб» в области кредитования направлена на эффективное управление активами – увеличение кредитных вложений давним деловым партнерам с одновременным привлечением новых надежных заемщиков при сохранении качества кредитного портфеля, минимизации кредитных рисков, максимального обеспечения возврата выданных ссуд и начисленных процентов. Банк проводит политику конкурентоспособных процентных ставок по кредитам при условии высокой степени их надежности и ликвидности предоставляемого обеспечения. Приоритетными отраслями по-прежнему остаются машиностроение и энергетика. Активно кредитуется банком малый и средний бизнес.

В итоге основные отрасли кредитования в ОАО «Уралсиб» - это промышленность, электроэнергетика, сельское хозяйство, торговля и строительство.

Пятая часть кредитного портфеля банка приходится на заимствования физических лиц. За отчетный год их доля выросла на 80%. Корпоративным клиентам был предложен новый кредитный продукт -  финансирование под уступку денежного требования (факторинг). Банк активно участвовал в реализации приоритетных национальных проектов Правительства РФ развития АПК и строительства доступного жилья. Являясь постоянным партнером федеральных и республиканских программ поддержки малого и среднего бизнеса  в прошлом году ОАО «Уралсиб» приступил к среднесрочному кредитованию субъектов малого предпринимательства в рамках программы Инвестиционно – венчурного фонда РТ.

        Таким образом, ОАО «Уралсиб» характеризует эффективная система управления, высокий уровень профессионализма сотрудников. В 2008 году значительные усилия были направлены на привлечение финансовых ресурсов и работу со средним и малым бизнесом. Устойчивый рост клиентской базы убедительно свидетельствует о доверии клиентов банку. Второе важнейшее направление – участие банка в национальных проектах. ОАО «Уралсиб» намерен в ближайшие годы кратно увеличить кредитный портфель, расширить  перечень продуктов и услуг, предлагаемых нашим клиентам. В целях снижения стоимости привлекаемых ресурсов планируется размещение облигационного займа и выход на международные финансовые рынки.

        Стратегией развития банка  предусмотрено увеличение уставного капитала до 2 миллиардов рублей. ОАО «Уралсиб» намерен в ближайшие годы кратно увеличить кредитный портфель, расширить  перечень продуктов и услуг, предлагаемых нашим клиентам. В целях снижения стоимости привлекаемых ресурсов планируется размещение облигационного займа и выход на международные финансовые рынки».

3. Направления совершенствования кредитных операций на примере банка ОАО «Уралсиб»

Стратегия развития ОАО «Уралсиб» в период 2011-2013 гг. – это планы по развитию ипотечного кредитования, финансового консалтинга, внедрение дистанционного банковского обслуживания на основе повышения информационных технологий, позволяющих управлять своими счетами через Интернет, внедрение расчетов посредством пластиковых карт, диверсификация кредитного портфеля.

В ближайшие перспективы деятельности ОАО «Уралсиб» включена работа со всеми слоями населения, развитие ипотечного и потребительского кредитования, а также расширение инфраструктуры обслуживания пластиковыми картами системы «Золотая корона», которые уже успешно используются.

Сфера действия пластиковых карт – предприятия Поволжья и Сибири среди них ОАО «КамАЗ», ОАО «Сургутнефтегаз», а также магазины, автозаправочные станции. В целях привлечения клиентов при использовании пластиковых карт в качестве платежа действуют скидки на приобретаемые товары в размере достигающем 8%.

Так рассматривая в целом тенденцию развития ОАО «Уралсиб» в 2010 и в начале 2011 года, считаю нужным отметить положительные факторы:

- выполнение плана прибыли;

- увеличение таких показателей как кредиты, вклады, расчетные счета, депозиты.

- хорошая доходность по кредитам.

Фактическая кредитная ставка выше процента безубыточности, показатель процентной ставки высокий.

Активы ОАО «Уралсиб» за 2010 год снизились на 450 тыс.руб., капитал вырос на 600.000 тыс. руб.

Из десяти показателей, характеризующие рентабельность работы банка,

  -не выполнено 2.

-это относительно не высокая степень диверсификации банковских услуг.

-низкий капитал к работающим активам, высока доля неработающих активов (основные средства).

Предложения:

Для поддержания планового уровня рентабельности, выполнение плана по прибыли.

Увеличение диверсификации банковских услуг за счет роста прочих доходов.

              В банке наблюдается достаточно высокий валютный риск. Во избежании потерь из-за валютных рисков в балансе ведется следующая работа:

Оптимизация открытой валютной позиции. По возможности валютную позицию необходимо поддерживать к нулю. В этих целях ежедневно отделом валютного контроля и финансового мониторинга ведется контроль за состоянием ОВП.

По необходимости по согласованию с руководством производится покупка или продажа иностранной валюты. В течение всего рабочего дня ведется мониторинг операций по наличной валюте. Минимизация валютных рисков также способствует диверсификации средств по разным банкам.

        Риск потери ликвидности. Реальная ликвидность не достаточно обеспечена.

         Нормативы ЦБ также соблюдены. По предельных коэффициентам дефицита ликвидности нарушение сроком до 30 дней. В целом, состояние риска - удовлетворительное.

        Риск концентрации портфелей активов и пассивов банка.

        По пассивам ситуация благоприятная — портфель диверсифицирован; по активам портфель сконцентрирован в коммерческих кредитах. Наблюдается нарушение~оценочных нормативов Н8, НИ. В целом, состояние риска - удовлетворительное.

        Политико-экономический страновой риск.

         Макроэкономические показатели страны позволяют оценивать состояние риска как хорошее.

         Риск неадекватного управления финансовыми ресурсами.

        Таким образом, качество кредитного портфеля на 1.03.10. год по сравнению с 1.09.10 почти не изменилось незначительное снижение удельного веса просрочки в общем объёме кредитов с 1,34% до 1,25%. Рост прибыли в сентябре по сравнению с августом на 83%.

        Данные факторы позволяют оценивать состояние риска как удовлетворительное.

         Управленческий риск был связан с началом преобразования организационной и финансовой структур, возможной степени ослабления централизации управления.

       В ОАО Уралсиб» основополагающими принципами стратегии и политики в управлении рисками должна являться их минимизация и не допущение возможных убытков от наступления критических ситуаций в деятельности банка с целью поддержания его конкурентно способности на рынке финансовых услуг.

Политика управления рисками должна включать в себя следующие этапы:

- Определение главных банковских рисков;

- Назначение ответственных за управлением рисков;

- Оценка (контроль) рисков;

- Действие по их минимизации.

         Документирование процедур управления рисками. Основные процедуры управления рисками изложены в Положении по управлению банковскими рисками.

Среди главных банковских рисков в специальной литературе выделяются: кредитный, рыночный (валютный, процентный, фондовый) риски, риск потери ликвидности, риск концентрации портфелей активов и пассивов банка, операционный, правовой, бизнес риски.

Кредитный и операционный риски, риск потери ликвидности, должны управляться на основе отдельных Положений. Каждому риску должно даваться описание, определяются ответственные за него подразделения, приводятся методы регулирования, формы и периодичность его оценки.