Кредитная политика

Таблица 20

Расчет показателя относительного недостижения цели

Проводимая консервативная стратегия управления кредитным портфелем не позволяет банку в достаточной степени использовать имеющиеся возможности, о чем свидетельствует невысокий стабильный доход и небольшие объемы кредитования по сравнению с установленными головным банком, что связано с кредитованием заемщиков только 1-го класса.

Агрессивная стратегия управления кредитным портфелем по расчетам с помощью CaR-подхода вполне применима, но, учитывая, что в банке не проводилось кредитование заемщиков с высоким уровнем риска, данная стратегия будет достаточно рискованной для банка.

Умеренная стратегия управления кредитным портфелем для банка «ВТБ-24» будет оптимальной по следующим положениям:

во-первых, умеренная стратегия позволит увеличить доходность кредитного портфеля;

во-вторых, наряду с кредитованием надежных заемщиков банк сможет проводить ограниченный круг рискованных операций;

в-третьих, портфель будет более диверсифицированным, поскольку рискованность кредитных операций может быть снижена за счет большей диверсификации кредитного портфеля;

в-четвертых, умеренная стратегия позволит увеличить объемы кредитования;

в-пятых, данная стратегия может стать переходным этапом к внедрению агрессивной стратегии, проводить которую банк сможет в случае успешного проведения рискованных кредитных операций в рамках умеренной стратегии.

Разработанный подход к оптимизации кредитного портфеля банка является универсальным для любого коммерческого банка при условии достаточности кредитных ресурсов формируемых за счет пассивных операций банка или установленных для филиала головным банком.

Использование данного подхода требует применения всех разработанных в данном исследовании положений по управлению кредитным портфелем банка и в частности:

-  определения типа и вида кредитного портфеля;

- выявления соответствия кредитной политики типу кредитного портфеля;

-  эффективного управления рисками кредитного портфеля;

-диверсификации кредитного портфеля с целью построения рациональной структуры кредитного портфеля;

-  мониторинга кредитного портфеля;

-разработки стратегии формирования и управления кредитным портфелем

Заключение

В ходе исследования сущности кредитного портфеля и процесса управления им установлено следующее.

1. Кредитный портфель банка — это совокупность кредитов, имеющая определенную структуру, отвечающая целям и требованиям банка по доходности, риску, степени ликвидности и направлениям кредитования, рассматриваемая в качестве специфического объекта управления. Цели формирования кредитного портфеля могут изменяться в зависимости от отношения банка к риску, но основной целью является получение дохода и сохранение капитала.

2. Кредитный портфель является составной частью банковского портфеля. В его состав входят различные виды кредитных операций. Целесобразно разграничивать кредитные и инвестиционные операции банка и относить их соответственно к кредитному и инвестиционному портфелям банка.

3. Формирование кредитного портфеля состоит в выборе конкретных видов кредитных операций, которые будут составлять портфель, в установлении рациональной его структуры. Для это требуется выполнение следующих этапов:

- определение целей, стратегии и тактики формирования портфеля,

- определение видов кредитов, из которых будет сформирован кредитный портфель; установление определенных пропорций между видами подпортфелей, составляющих портфель.

Сущность первого этапа заключается в разработке кредитной политики (стратегии кредитования) и следовании стандартам формирования кредитного портфеля (тактике кредитования).

Кредитная политика должна систематически перерабатываться и дополняться с тем, чтобы отражать как внутренние изменения в данном банке, так и изменения внешнего окружения. Тип кредитного портфеля должен соответствовать виду проводимой кредитной политики, это позволяет определить возможный характер кредитного портфеля:

- консервативный, формируется из кредитов с наименьшей степенью риска, в его состав входят кредиты надежным заемщикам;

- агрессивный, формируется из наиболее рискованных кредитов;

-умеренный, сочетает как высокорискованные, так и низкорискованные

кредиты.

Стандарты формирования кредитного портфеля индивидуальны для каждого банка, но существуют базовые компоненты таких стандартов — это правила принятия рисков, лимиты кредитования, приоритеты для формирования портфеля.

При разработке собственных лимитов кредитования необходимо учитывать тип и вид кредитного портфеля банка. Требованиями к разработке собственных лимитов кредитования являются:

•                     для портфеля дохода - жесткое ограничение на кредиты с высоким уровнем риска, лимиты кредитования заемщиков;

•                     для портфеля риска - лимиты кредитования заемщиков с высоким уровнем риска;

• для сбалансированного портфеля - рациональное соотношение между высокорискованными и низкорискованными кредитами.

Второй этап - этап формирования рациональной структуры кредитного портфеля банка на принципах консервативности, диверсификации и ликвидности.

4. Управление кредитным портфелем - это управление его структурой, направленное на максимизацию дохода в пределах допустимого риска. Управление кредитным портфелем представляет собой непрерывный процесс, заключающийся в применении к совокупности кредитов банка системы методов и технологических возможностей, позволяющих обеспечить:

-сохранение вложенных средств;

-достижение требуемого уровня ликвидности, доходности и риска;

-соответствие состава и структуры кредитного портфеля выбранному типу портфеля.

5. Управления кредитным портфелем является отдельной подсистемой в системе управления банком, включает следующие основные элементы: организация кредитной деятельности, управление рисками кредитного портфеля, мониторинг кредитного портфеля, кредитная информационно-управленческая система.

Цикл управления кредитным портфелем представлен следующими фазами:

1)      формирование кредитного портфеля, а именно: определение целей, разработка стратегии и тактики формирования кредитного портфеля;

2)    организация последовательного выполнения поставленных стратегических и тактических задач формирования кредитного портфеля, поддержание запланированного уровня дохода и риска, в связи с чем данная фаза включает выявление рисков и разработку мероприятий по снижению их уровня;

3)   контроль процесса управления кредитным портфелем.

6. Управление рисками кредитного портфеля представляет собой процесс их предвидения и оценки, выработки стратегии управления рисками и контроля за ними с целью уменьшения возможных потерь и поддержания на необходимых уровнях показателей, характеризующих эффективность организации кредитных операций банка.

7. Процесс управления кредитным портфелем банка требует применения оптимального подхода в управлении. Задачу оптимизации кредитного портфеля целесообразно представить в двухмерной системе координат риска и доходности, основным ограничением оптимизации является его структура. Оптимизации состоит в достижении необходимой структуры портфеля с учетом требуемого уровня доходности и риска. Схема оптимизации процесса управления кредитным портфелем банка включает следующие блоки: анализ исходного состояния банка, разработка сценариев развития рынка и стратегии управления кредитным портфелем, которые в совокупности позволяют определить требуемые характеристики кредитного портфеля в будущем.

8. Исходя из достижения наиболее распространенных целей кредитования, выделяются типовые стратегии управления кредитным портфелем банка: агрессивная, консервативная, умеренная.

Целью агрессивной стратегии является получение высокого дохода при согласии на очень высокий риск. Целью консервативной стратегии — получение сравнительно невысокого стабильного дохода при максимальной надежности вложений. Целью умеренной стратегии - получение среднего стабильного дохода при среднем уровне риска. Выбор оптимальной стратегии управления кредитным портфелем коммерческого банка основывается на модели оптимизации кредитного портфеля банка с использованием СаR-подхода.

Библиографический список

1.                 Агафонова М.В. Формирование кредитного портфеля современного коммерческого банка // Современные наукоемкие технологии. - 2005. - № 6. - С. 60-62.

2.                 Александрова Е.А. Формирование оптимального кредитного портфеля организации // Научные труды Вольного экономического общества России. - 2010. - Т. 133. - С. 332-339.

3.                 Алиев Б.Х., Идрисова С.К., Рабаданова Д.А. Оценка кредитного портфеля в целях обеспечения устойчивости банковского сектора региона // Финансы и кредит. - 2011. - № 25. - С. 2-8.

4.                 Антонов, Н. Г. Денежное обращение, кредит и банки [Текст] / Н. Г. Антонов, М. А. Пессель. – М. : Финстатинформ. – 2005. – 211 с.

5.                 Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.:Финансы и статистика, 2010.- 200с.

6.                 Банковское дело: стратегическое руководство / Под ред.В.Платонова, М. Хигтинса —М.: Кон салтбан кир, 2008. – 256с.

7.                 Бражников А.С. Кредитный портфель коммерческого банка: сущность и качество // Вестник Северо-Кавказского государственного технического университета. - 2010. - № 3. - С. 237-242.

8.                 Бражников А.С. Методы сводной оценки качества кредитного портфеля коммерческого банка // Вестник Северо-Кавказского государственного технического университета. - 2011. - № 1. - С. 210-214.

9.                 Винаков И.В. Качество кредитного портфеля -посчитаем и улучшим! Кредитный портфель коммерческого банка. управление качеством кредитного портфеля // Российское предпринимательство. - 2009. - № 6-2. - С. 120-125.

10.             Голубов А.П., Марьин А. В., Чуев Г.В. Аспекты управления отраслевой диверсификацией кредитного портфеля и показателями концентрации // Управление финансовыми рисками. - 2010. - № 3. - С. 166-172.

11.             Гражданский кодекс РФ (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ. [Эл. ресурс] // Справочная правовая система «Консультант плюс» по состоянию на 01.02.2011 г.

12.             Деньги, кредит, банки [Текст]: учебник для студентов вузов, обучающихся по эконом. спец. / под ред. О. И. Лаврушина. – М. : КНОРУС, 2008. – 559 с.

13.             Жиронкин С.А. Генезис, противоречия и подходы к управлению рисками кредитных отношений в российской экономике / С.А. Жиронкин, Ю.А. Журавский, JI.B. Менх.- Кемерово, 2002. 200 с.

14.             Жуков А.И. Услуги коммерческих банков. Зарубежный опыт и практика / А.И. Жуков.- М.: Изд-во АО «Консалтбанкир», 2005. 87 с.

15.             Зайцев О.А. Формирование структуры кредитного портфеля коммерческим банком // Известия Тульского государственного университета. Серия: Экономические и юридические науки. - 2010.- № 1-1. - С. 130-137.

16.             Захаров, B.C. Кредит в системе управления экономикой [Текст] / B.C. Захаров. – М.: Финансы. – 2009. – 300с.

17.             Иванов Г.И. Инвестиции: сущность, виды, механизмы функционирования/ Г.И. Иванов.- Ростов на Дону: «Феникс», 2009.- 345с.