Кредит как экономическая категория

ДЕПАРТАМЕНТ ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДА МОСКВЫ

КОЛЛЕДЖ СФЕРЫ УСЛУГ № 44

 

 

 

 

 

Курсовая работа

 

по дисциплине: «ФИНАНСЫ, ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ И

КРЕДИТ»

 

 

 

на тему: «Кредит как экономическая категория»

 

 

 

 

 

 

 

Исполнитель:

Дородных Екатерина студентка

второго курса

 203 группы

очная форма обучения

специальность «Банковское дело»

Руководитель:

Исаева Татьяна Николаевна

 

 

 

 

МОСКВА 2013

                                                             

                                                                                        Директору ГБОУ

                                                                           колледжа № 44г. Москвы

 

                                                                           от студента гр. №  203

                                                                           ФИО____________________________________________________________________________________________________________________________

 

 

 

Заявление

 

 

 

     Прошу закрепить за  мной тему курсовой работы  в 2012-2013 учебном году: «________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________» по дисциплине: «Финансы, денежное обращение и кредит».

 

 

 

                                                                               «___» декабря 2012 года

 

 

Подпись студента_________________

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задание

 

 

     Выдано студенту ____ группы  колледжа № 44  ________________________________________________________________,

 

 разрабатывающему  тему курсовой  работы:  «______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________»  по дисциплине «Финансы, денежное обращение и кредит».

 

     Последовательность  выполнения курсовой работы:

1. Определение темы курсовой работы
2. Подбор литературы, справочников и других источников по заданной теме
3. Изучение необходимой литературы
4. Обоснование актуальности темы курсовой работы
5. Определение структуры курсовой работы
6. Поиск и накопление материалов
7. Формирование введения и теоретической части
8. Оформление практического раздела курсовой работы: расчеты, графики, таблицы, схемы, диаграммы, рисунки, иллюстрации, составление и решение задач, заполненные договора и необходимые документы.
9. Формирование заключения или выводов по заданной теме

10)Подготовка и защита курсовой  работы

 

     Курсовая работа выдана  «___» декабря 2012 года и должна  быть защищена не позднее «___»  мая 2013 года.

     Работа должна состоять  не менее, чем из 25 печатных страниц (шрифт 14, Times New Roman, полтора интервала), титульный лист в расчет не  принимается.

     Невыполнение сроков  или правильного оформления курсовой  работы влечет за собой снижение оценки при защите.

     Защита курсовой работы  проводится по мере готовности  курсовой работы или на последней  консультации по дисциплине «Финансы, денежное обращение и кредит»  преподавателем Исаевой Т.Н. Оценка  заносится в журнал и зачетную  книжку.

 

 

 

Подпись студента____________________

 

 

 

 

Оглавление

1. Введение

2. Кредит как экономическая категория

2.1 Назначение кредита

2.1. Виды и классификации кредита

2.2. Принципы кредитования

2.3. Анализ законодательного и  нормативного обеспечения банковской деятельности в сфере кредитования

2.4. Потребительское и ипотечное  кредитование

2.5. Перспективы развития рефинансирования

3. Практическая часть

4. Заключение

5. Список дополнительной литературы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Тема моей курсовой работы: «Кредит как экономическая категория».

Я считаю тему своей курсовой работы на сегодняшний день одной из самых актуальных потому, что использование кредита в наше время является решающим фактором экономического развития. Можно заметить, что увеличиваются объемы денежных средств, предоставляемых в ссуду, расширяются субъекты кредитных отношений, появляются разновидные кредитные операции. Кредитная деятельность неразрывно связана с государством. Например, уменьшение объемов кредитования в посткризисный период неизбежно снизил деловую активность товаропроизводителей, привел к падению темпов роста экономики РФ. Также кредитная деятельность имеет высокое социальное значение. В наше время широко распространено потребительское кредитование, так как оно способствует удовлетворению жизненно важных потребностей в жилье, различных товарах и услугах. Но, к сожалению, кредитование современной России еще далеко от идеального состояния. Оно сталкивается с рядом проблем, которые необходимо решать. Целью является рассмотрение и изучение вопроса «Кредит как экономическая категория». Для этого мною ставятся задачи, в которых предстоит выяснить,  чем заключается:

• сущность кредита
• роль кредита
• необходимость кредита в рыночной экономике

 

 

 

 

 

 

 

 

Кредит как экономическая категория

Банковский кредит является одной из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает передача денежных средств. Он предоставляется специализированными кредитными организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от центрального банка. В роли заемщика могут выступать юридические лица, органы государственной или местной власти. Кредитные отношения оформляются кредитным договором или кредитным соглашением.

Доход по банковскому кредиту поступает в виде банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее среднего уровня на данный период времени и конкретных условий кредитования.

Общеэкономической причиной существования кредита, как и любой  другой стоимостной  категории, является товарное производство. Конкретно для кредита основополагающее значение имеет такая  его характеристика, как возвратное возмездное движение стоимости. Кредитные отношения не возникают в процессе производства, они только опосредствуют этот процесс производства в той или иной форме. При этом возможность возникновения кредитных отношений непосредственно связана с эквивалентностью обмена, обусловленной экономическим обособлением товаропроизводителей как собственников,  юридически самостоятельных лиц.

Роль кредита нельзя рассматривать с количественной стороны, без учета его специфических качеств; анализ глобальных вопросов подменяется раскрытием динамики роста кредита, его места в источниках формирования оборотного и основного капитала. Вопрос о роли кредита как фактора развития экономики приобретает стратегическое значение, требует обращения к вопросам его теории и к практике его использования. Роль кредита тесно связана с пониманием его сущности и функций. Лишь логическое расхождение от сущности кредита и далее к функции может дать последовательное выражение роли.  При анализе роли кредита важно в общем ряду экономических отношений выделять то, что свойственно ему как стоимостной категории и то, что отделяет его от других стоимостных образований.

 

Назначение кредита

Специфическое назначение кредита, отличающее его от роли других стоимостных образований, будет состоять, на наш взгляд, прежде всего в обеспечении непрерывности кругооборота и оборота стоимости, находящейся как в форме оборотного, так основного капитала.

За счет привлечения дополнительного капитала заемщик получает возможность не только обеспечить непрерывность производства и обращения, но и увеличить массу функционирующего капитала, при необходимости расширить масштабы своей деятельности, ускорить производственный процесс. Аналогичные явления можем наблюдать не только у заемщика, но и кредитора, который превращая свой свободный, бездействующий капитал в рабочий капитал, имеет возможность в полной мере не только сохранить непрерывность функционирования ресурсов, но и увеличить массу обращающихся ресурсов, а также ускорить ее движение.

В масштабах общества ускорение в кругообороте капитала достигается также посредством двигательной силы кредита, когда заемщики, получив от товаропроизводителей временно неиспользуемые капиталы, становятся более деятельными товаропроизводителями.

В хозяйстве с развитыми кредитными отношениями создаются лучшие условия для развития производственных связей и товарооборота, модернизации производства, обновления основного капитала, создания новых продуктов и услуг. Обладая движущей силой, кредит позволяет расширить рамки производства и обращения. Общество с развитым кредитным рынком получает возможность повысить свою конкурентоспособность; перераспределение свободных капиталов позволяет ему в лице производителей постепенно обновлять техническую базу производства, улучшать методы управления им, совершенствовать технологию сбыта своих товаров. Не случайно признаком развитых стран является построение развитой кредитной системы.

Роль кредита тесным образом связана также с экономией общественных затрат. Экономия затрат посредством кредита достигается в этой связи не только в стадии обращения капитала, когда происходит смена его форм, но вопреки положениям современной теории и тогда, когда ссуженная стоимость как один из базовых элементов кредита обслуживает стадию производства, стадию создания товара и прироста стоимости.

 

Виды и классификации кредита

Рассматривая единое смысловое содержание займа, кредита и ссуды, следует все же подчеркивать, что в современной банковской системе страны сформировались различные виды кредитования, различающихся по множеству параметров. Выделяют следующие группы кредитов:

1. По срокам оплаты:

• краткосрочные (до 6 месяцев)
• среднесрочные (от 6 месяцев до 1 года)
• долгосрочные (более 1 года)

2. По отраслевой направленности - в промышленность, строительство, транспорт, торговлю и т.д.

3. По обеспеченности:

• прямые (ссуды выдают под конкретные товароматериальные ценности)
• косвенные (предоставляются на покрытие кассового разрыва в платежном обороте)
• необеспеченные

4. По платности за использование:

• платные (заемщик платит процент)
• бесплатные (заемщик лишь возвращает долг без оплаты процента)

5. По субъекту кредитных отношений:

• коммерческий
• потребительский
• государственный
• международный
• банковский

 

Коммерческое кредитование осуществляют сами участники производства и реализации товаров (работ, услуг) в виде предоставления отсрочки, рассрочки платежа, предварительной оплаты товара, либо аванса.

Преимущества коммерческого кредита состоят в том, что он облегчает реализацию товара, способствует ускорению оборачиваемости оборотных средств, является, как правило, более дешевым по сравнению с банковским, характеризуется простым механизмом оформления.

В то же время коммерческий кредит имеет и недостатки. Он сопряжен с риском для поставщика при изменении цены товара, несоблюдении покупателем сроков оплаты, банкротстве покупателя. Недостатком данной формы кредита служит также незначительный срок пользования этим видом кредита — период его предоставления обычно ограничивается несколькими месяцами.

Коммерческий кредит характеризуется рядом особенностей:

1. в роли кредитора при коммерческом кредитовании выступают не специализированные кредитные организации, а предпринимательские фирмы, связанные с производством либо реализацией товаров или услуг;
2. кредит предоставляется исключительно в товарной форме;
3. средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней процентной ставки по банковским кредитам на данный период;
4. плата за коммерческий кредит, как правило, включается в цену товара, а не определяется специально через фиксированный процент от базовой суммы.

 

Банковское кредитование — является одной из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает передача денежных средств. Он предоставляется специализированными кредитными организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от центрального банка. В роли заемщика могут выступать юридические лица, органы государственной или местной власти. Кредитные отношения оформляются кредитным договором или кредитным соглашением.