КУРСОВАЯ  РАБОТА

По  предмету

«Финансы, денежное обращение  и кредит»

На  тему

«Кредит как экономическая  категория и его  роль в различных  моделях экономики»

 
 

Студентки  Анищенко Анастасии

Группа: 112-д

Специальность: «Банковское дело»

Руководитель

Ширяева О.В. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Новосибирск – 2011г.

Оглавление

Введение 3

1.Необходимость  и сущность кредита 4

1.2. Роль кредита в  различных моделях  экономики 7

2. Основные функции кредита и базовые принципы кредитования 12

3. Формы и классификации  кредита. Кредитные  операции банков 18

Заключение 24

Список  использованной литературы 26

Приложения 27

Приложение  № 1 27

Приложение  № 2 28

 

Введение

 

     Актуальность  темы исследования. Кредитование является традиционной банковской операцией. Однако, в современных условиях отечественные банки при наличии достаточного ресурсного потенциала не стремятся активизировать кредитные операции, ограничиваясь размещением средств среди ограниченного круга известных заемщиков, контролируемых организаций, а также кредитованием торгово-посреднических операций. Причиной тою, что практически с начала рыночных преобразований в российской экономике и по сегодняшний день кредитование не заняло должного места в числе банковских операций, а кредит во многом утратил свою воспроизводственную функцию, является высокий уровень кредитного риска банков.

     Таким образом, целью данной работы является изучение теоретических основ кредитования в Российской Федерации в сложившихся условиях.

     Объектом  исследования является кредитование.

     Предметом исследования являются сущность и особенности  кредитования, его роль.

     В соответствии с поставленной целью  необходимо решить следующие задачи:

     - изучение сущности и необходимости  кредита;

     - изучение основных функций кредита  и базовых принципов кредитования;

     -изучение  форм и классификации кредита,  кредитных операции банков.

     Стоит отметить, что работа строго структурирована  и состоит из следующих частей:

     -введение;

     -основная  часть;

     -заключение;

     -список  использованной литературы

     -приложения.

     Основная  часть разделена на главы в  соответствии с поставленными выше задачами.

      1.Необходимость  и сущность кредита

 

     Возникновение кредита непосредственно связано  со сферой обмена при общественном разделении труда, где товаровладельцы противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в взаимовыгодные отношения. Кредит впервые возник в условиях, когда уже существовали товарно-денежные отношения. Существование денежно-кредитных отношений означает, что субъекты хозяйствования обособлены друг от друга. Средства каждого из них в процессе производства и обращения совершают индивидуальный кругооборот, связанный с кругооборотом предприятий и организаций и обращением средств государств и населения.

     Самостоятельность индивидуальных кругооборотов приводит к разновременности потребностей, т.е. одни субъекты хозяйства испытывают повышенную потребность, а другие располагают временно свободными средствами.

     Возникновение кредитных отношений связано  и с тем, что в условиях товарного производства и денежного обращения индивидуальный кругооборот хозяйствующих субъектов за счет собственных средств объективно обусловливает необходимость удовлетворения временных потребностей в средствах у заемщика за счет временно свободных средств кредитора на возвратных и платных условиях.

     Важнейший признак кредита в сфере кредитно-денежных отношений - факт задолженности одного субъекта другому, которыми могут быть различные общества, частные лица, государственные органы и органы их самоуправления.

     Объективные условия возникновения кредита:

     - несовпадение производственных  циклов отдельных товаропроизводителей;

     - возможность индивидуального и  корпоративного накопления средств; 

     - существование временно не используемых  бюджетных и небюджентных средств в условиях спроса на последних со стороны субъектов хозяйства и населения.

     В экономике кредит:

     - представляет форму движения  ссудного капитала, т.е. денежного  капитала, представляемого в ссуду;

     - обеспечивает трансформацию денежного  капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками;

     - свободные денежные средства  юридических и физических лиц  аккумулирует, превращая их в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование;

     - необходим как эластический механизм  перелива капитала из одних  сфер в другие;

     - способен активно воздействовать  на объем и структуру денежной  массы, платежного оборота, на  скорость обращения денег. Вызывая  к жизни различные формы кредитных  денег, можно обеспечить создание  базы для ускоренного развития безналичных расчетов, внедрения их новых форм. Задача развития безналичных расчетов чрезвычайно актуальна и сулит немалые выгоды для всех участков экономических отношений и для экономики страны в целом;

     - играет заметную роль в акционировании  предприятий и организаций. Условие размещения акций на рынке - накопление значительных денежных капиталов и их сосредоточение в кредитной системе. Кредитная система в лице банков принимает активное участие в самом выпуске и размещении акций;

     - способствует быстрому и цивилизованному  становлению фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса, внедрения других видов предпринимательской деятельности как на внутригосударственном, так и внешнеэкономическом пространстве.

     Кредит  представляет собой определенный вид  общественных отношений, связанных с движением стоимости в денежной форме. Если говорить проще, то это движение предполагает передачу денежных средств (ссуды) на время, причем за ссудополучателем сохраняется право собственности.

     Кредитные отношения отличаются от денежных:

     - составом участников. Если в денежных отношениях участвуют продавец и покупатель, при этом стоимость в товарной форме переходит в денежную, то в кредитных отношениях действуют кредитор и заемщик, между которыми возникают отношения по поводу движения и возврата стоимости;

     - функциями. Деньги выполняют функции: меры стоимости, средства обращения, средства накопления и сбережения, средства платежа, мировых денег. Кредит выполняет функции: перераспределительную, замещение реальных денег кредитными;

     - участием денег и кредита в самом процессе отсрочки платежей. Деньги при платежах в рассрочку проявляют свою суть в момент оплаты обязательств, т. е. на втором этапе, тогда как кредит как экономическая категория — на самом этапе отсрочки.

     Определяя сущность кредита, различают три следующих элемента:

     - субъект;

     - объект;

     - ссудный процент.

     Субъекты  кредитных отношений:

     1) кредитор, который предоставляет  ссуду на время, оставаясь собственником ссуженной стоимости. Для выдачи ссуды кредитору необходимо иметь определенные средства. Их источником могут стать собственные накопления и заемные средства, полученные от других хозяйствующих субъектов;

     2) заемщик, который получает ссуду  и обязуется ее возвратить  к оговоренному сроку. Заемщик не является собственником ссуженного капитала, он лишь временный его владелец. Он использует ссуду, чтобы извлечь доход, и возвращает ссуду после ее участия в кругообороте и получения дополнительной прибыли. Заемщик платит за кредит ссудный процент.

     Объект  кредитных отношений - это ссуженная  стоимость.

     Ссудный капитал — денежный капитал, обособившийся от промышленного, имеющий особую форму движения и обладающий определенной спецификой. Ссудный капитал — это собственность, владелец которой продает заемщику не сам капитал, а лишь право на его временное владение, ссудная стоимость выступает в качестве своеобразного товара, потребительная стоимость которого определяется способностью приносить заемщику прибыль.

     Единственным  источником образования ссудного капитала выступают временно свободные денежные средства государства, юридических лиц и населения, на добровольной основе передаваемые финансовыми посредниками для последующей капитализации и извлечения прибыли.Ссудный процент. Это своеобразная цена ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заемщику во временное пользование с целью ее производительного потребления.

1.2. Роль кредита в различных моделях экономики

 

  Кредит  как экономическая категория  служит объектом активного государственного регулирования. Цели, преследуемые государством при кредитном регулировании, могут быть различны.  Хотя на первый взгляд кредитная политика государства есть прямое воздействие на деятельность коммерческого банка и направлена  на расширение или сокращение кредитования экономики, она преследует  цели стабильного развития внутренней  экономики, укрепления денежного обращения, поддержки  экспортеров на внешнем рынке.

  Таким образом, воздействие на кредитную  политику  в целом позволяет, в  конечном счете, достичь более глубоких стратегических задач развития экономики. Например, недостаток у предприятия свободных денежных средств затрудняет осуществление коммерческих сделок, внутренних инвестиций, поддержания занятости в стране. С другой стороны, избыточная денежная масса имеет свои недостатки: происходит обесценение денег, выражающееся в росте товарных цен, снижении жизненного уровня населения, ухудшении валютного положения страны. Соответственно, в первом случае денежно-кредитная политика государства будет направлена на расширение кредитной деятельности банков, а во втором - на ее сокращение и переход к политике “дорогих денег”.

  В макроэкономическом масштабе  значение ссудных операций состоит в том, что посредством них банки  превращают бездействующие денежные фонды  в действующие, стимулируя процессы производства, обращения и потребления. [6]

  Назначением ссуд является удовлетворение индивидуальных потребностей заемщиков (производственных, торгово-посреднических, потребительских). Получателями ссуд могут выступать юридические и физические лица, имеющие различную кредитоспособность, может различаться продолжительность пользования ссудой. Но указанные различия в экономическом содержании потребности в кредите не должны отражаться на ликвидности банка, т.е. не должны приводить к несвоевременному возврату выданных ссуд.   Поэтому банки организуют процесс кредитования клиентов, выделяя виды ссуд, позволяющие дифференцировать объект кредитования, механизм выдачи и погашения ссуд, формы контроля за возвратностью.   Итак, роль кредита в развитии рыночной экономики многообразна.