Формування кредитної політики банку

Д _п.д. (2008р) = (77005 / 17083677) * 100% = 0,45%

Д _В.К (2008р) = (1692429 / 323789249) * 100% = 0,52%

З розрахунків видно, що в 2006 році частка виданих кредитів була набагато більше частки процентних доходів, тобто велика частка виданих кредитів генерує незначітельниу суму процентних доходів. Це негативна тенденція, що свідчить про видачі банком неякісних кредитів даному позичальнику, що не є обгрунтованим. У 2007 році ситуація змінилася у протилежний бік, тобто менша частка виданих кредитів акумулювала велику частку процентних доходів. Крім цього банк до 2007 року значно знизив обсяг виданих кредитів, забезпечивши при цьому велику прибутковість. У 2008 році ситуація знову погіршилася, причому обсяг виданих кредитів небагато виріс, але забезпечив більшу прибутковість. У цілому ситуація щодо цього позичальника по видачі позик незадовільна.

Таблиця 15

Комерційні організації, що знаходяться в державній (крім федеральної) власності (тис. крб.)

Роки	Отримані процентні Ð´Ð¾Ñ Ð¾Ð´Ð¸ по даному позичальнику	Загальна сума Ð¿Ñ€Ð¾Ñ†ÐµÐ½Ñ‚Ð½Ð¸Ñ Ð´Ð¾Ñ Ð¾Ð´Ñ–Ð²	Видана сума кредиту по позичальнику	Загальна сума кредитного портфеля
2006 2007 2008	24592 45188 24972	11970330 20001735 17083677	268409 514087 400198	112126478 202424041 323789249

 

Д _п.д. (2006р) = (24592 / 11970330) * 100% = 0,21%

Д _В.К (2006р) = (268 409 / 112 126 478) * 100 = 0,23%

Д _п.д. (2007р) = (45188 / 20001735) * 100% = 0,22%

Д _В.К (2007р) = (514 087 / 202 424 041) * 100% = 0,25%

Д _п.д. (2008р) = (24972 / 17083677) * 100% = 0,15%

Д _В.К (2008р) = (400 198 / 323 789 249) * 100% = 0,14%

Як видно, протягом 3-х років спостерігається невизначена картина того, що відбувається, а саме: частки процентних доходів в загальній Сума доходів і частки виданих кредитів у загальній сумі кредитного портфеля майже збігаються. При цьому динаміка процентних доходів та виданих кредитів змінюється по-різному.

Таблиця 16

Кредити, надані недержавним фінансовим організаціям (тис. крб.)

Роки	Отримані процентні Ð´Ð¾Ñ Ð¾Ð´Ð¸ по даному позичальнику	Загальна сума Ð¿Ñ€Ð¾Ñ†ÐµÐ½Ñ‚Ð½Ð¸Ñ Ð´Ð¾Ñ Ð¾Ð´Ñ–Ð²	Видана сума кредиту по позичальнику	Загальна сума кредитного портфеля
2006 2007 2008	211480 221952 186961	11970330 20001735 17083677	843976 3252413 4488219	112126478 202424041 323789249

Д _п.д. (2006р) = (211480 / 11970330) * 100% = 1,76%

Д _В.К (2006р) = (843 976 / 112 126 478) * 100 = 0,75%

Д _п.д. (2007р) = (221952 / 20001735) * 100% = 1,11%

Д _В.К (2007р) = (3252413 / 202424041) * 100% = 1,61%

Д _п.д. (2008р) = (186961 / 17083677) * 100% = 1,09%

Д _В.К (2008р) = (4488219 / 323789249) * 100% = 1,38%

У 2006 році ситуація щодо даного позичальника стабільна, тобто частка виданих кредитів менше ніж частка процентних доходів. У 2007 році ситуація в цьому відношенні погіршилася, і в 2008 році залишилася. Така тенденція характеризує необгрунтовані дії до збільшення об'ємів видачі кредитів даному виду позичальникові, оскільки кредити не генерують очікувану прибутковість.

Таблиця 17

Кредити, надані недержавним комерційним організаціям (тис. крб.)

Роки	Отримані процентні Ð´Ð¾Ñ Ð¾Ð´Ð¸ по даному позичальнику	Загальна сума Ð¿Ñ€Ð¾Ñ†ÐµÐ½Ñ‚Ð½Ð¸Ñ Ð´Ð¾Ñ Ð¾Ð´Ñ–Ð²	Видана сума кредиту по позичальнику	Загальна сума кредитного портфеля
2006 2007 2008	8067519 12876499 9288159	11970330 20001735 17083677	78115499 133758016 184294480	112126478 202424041 323789249

Д _п.д. (2006р) = (8067519 / 11970330) * 100% = 67,39%

Д _В.К (2006р) = (78115499 / 112126478) * 100 = 69,66%

Д _п.д. (2007р) = (12876499 / 20001735) * 100% = 64,37%

Д _В.К (2007р) = (133758016 / 202424041) * 100% = 66,07%

Д _п.д. (2008р) = (9288159 / 17083677) * 100% = 54,36%

Д _В.К (2008р) = (184294480 / 323789249) * 100% = 56,91%

Можна сказати, що протягом 3-х років по даному позичальнику ситуація була вкрай нестабільна: тобто банк нарощував обсяги видачі кредитів, але вони не забезпечували достатній рівень прибутковості. Це свідчить про недоцільність «продажу» кредитів цій позичальникові.

Таблиця 18

Кредити, надані фізичним особам в якості індивідуальних підприємців (тис. крб.)

Роки	Отримані процентні Ð´Ð¾Ñ Ð¾Ð´Ð¸ по даному позичальнику	Загальна сума Ð¿Ñ€Ð¾Ñ†ÐµÐ½Ñ‚Ð½Ð¸Ñ Ð´Ð¾Ñ Ð¾Ð´Ñ–Ð²	Видана сума кредиту по позичальнику	Загальна сума кредитного портфеля
2006 2007 2008	152435 238958 198602	11970330 20001735 17083677	1467768 1972962 4110181	112126478 202424041 323789249

Д _п.д. (2006р) = (152435 / 11970330) * 100% = 1,27%

Д _В.К (2006р) = (1467768 / 112 126 478) * 100 = 1,31%

Д _п.д. (2007р) = (238958 / 20001735) * 100% = 1,19%

Д _В.К (2007р) = (1972962 / 202424041) * 100% = 0,97%

Д _п.д. (2008р) = (198602 / 17083677) * 100% = 1,36%

Д _В.К (2008р) = (4110181 / 323789249) * 100% = 1,26%

З розрахунків ми бачимо, що частка виданих кредитів у загальній сумі кредитного портфеля за всі періоди була на рівні 1%. Це свідчить про проведення обережної політики стосовно даного позичальника - індивідуальних підприємців. До того ж така обережна політика прищепила до нарощування більшої частки процентних доходів за кредитами, що є позитивною тенденцією, незважаючи на те, що за даним позичальникові високий ризик неповернення позик, оскільки будь-яка підприємницька діяльність носить непередбачуваний (ризикований) характер.

Таблиця 19

Кредити, надані фізичним особам (тис. крб.)

Роки	Отримані процентні Ð´Ð¾Ñ Ð¾Ð´Ð¸ по даному позичальнику	Загальна сума Ð¿Ñ€Ð¾Ñ†ÐµÐ½Ñ‚Ð½Ð¸Ñ Ð´Ð¾Ñ Ð¾Ð´Ñ–Ð²	Видана сума кредиту по позичальнику	Загальна сума кредитного портфеля
2006 2007 2008	1003959 2980032 3012705	11970330 20001735 17083677	12254914 31612891 52404444	112126478 202424041 323789249

 

Д _п.д. (2006р) = (1003959 / 11970330) * 100% = 8,38%

Д _В.К (2006р) = (12254914 / 112126478) * 100 = 10,92%

Д _п.д. (2007р) = (2980032 / 20001735) * 100% = 14,89%

Д _В.К (2007р) = (31612891 / 202424041) * 100% = 15,61%

Д _п.д. (2008р) = (3012705 / 17083677) * 100% = 17,63%

Д _В.К (2008р) = (52404444 / 323789249) * 100% = 16,18%

На підставі проведених розрахунків по даному позичальнику спостерігається ситуація, при якій частка виданих кредитів у загальній сумі кредитів генерує меншу частку процентних доходів у 2006-2007 рр., а в 2008 р. - велику, незважаючи на те, що по фізичних особах ризик неповернення теж досить значний.

У цілому, за результатами розрахунків за категоріями позичальників, потрібно сказати, що ситуацію щодо акумуляції процентних доходів можна вважати задовільною.

 

Висновок

Банківська справа на сучасному етапі перебуває в процесі змін. Прагнучи підвищити економічну ефективність і поліпшити механізм розподілу ресурсів, уряд робить кроки в напрямі створення в економіці атмосфери відкритості, конкуренції і ринкової дисципліни. Для того щоб вижити і добитися процвітання, банкіри повинні відкинути свої бюрократичні традиції і перетворитися на підприємців, що реагують і пристосовуються до ринкової економіки.

Принципи прямого державного управління банківською системою також повинні змінитися. У більшості країн держава має створити правову, регулятивну та політичне середовище для надійного банківської справи.

На конкурентному ринку банки потребують автономії для визначення своєї ролі й стратегії і незалежності у своїй кредитної та управлінській політиці.

Комерційні банки в сучасній Росії почали з'являтися всього 10-15 років тому і за цей найкоротший історичний відрізок часу пройшли стрімкий розвиток, відбивши у власній долі як видатні можливості російської економіки, величезний інтелектуальний і підприємницький потенціал росіян, так і пережиті ними труднощі та негаразди. Становлення сучасного банківської справи в такій країні, як Росія, великі не тільки розмірами і ресурсами, але також своїми великими особливостями, представляє виключно складну задачу. На питання, що виникають при створенні банківської системи, потрібно відповідати відразу ж, по суті в момент їх появи, нічого не відкладаючи на «потім», а ще краще - передбачаючи їх поява на рівні намічених тенденцій.

Сьогоднішні умови роботи російських банків змінюються: посилилися вимоги ЦБ РФ; відкрити комерційний банк не так просто, як це було всього 5 - 7 років тому, невиконання розпоряджень ЦБ ведуть до серйозних санкцій з боку останнього і т.д.; пройшли ті часи, коли було достатньо залучати "короткі" гроші, направляти їх на спекулятивні операції та, отримуючи хорошу маржу, забезпечувати високі фінансові показники, не особливо турбуючись про те, «як вийшло сьогодні і що буде завтра».